(1) Финансова институция е лице, различно от институция и индустриален холдинг, чиято основна дейност е извършване на една или повече от дейностите:
1. по чл. 2, ал. 2, т. 1, 2, 6 – 8, 10 – 13;
2. придобиване на дялови участия;
3. отпускане на кредити със средства, които не са набрани чрез публично привличане на влогове или други възстановими средства.
(2) Финансова институция е и инвестиционен посредник, финансов холдинг, финансов холдинг със смесена дейност, инвестиционен холдинг, платежна институция, дружество за електронни пари и управляващо дружество. Не е финансова институция застрахователният холдинг и застрахователният холдинг със смесена дейност.