Наредба № 31 от 4 октомври 2007 г. за сетълмент на държавни ценни книжа

Чл. 1

С тази наредба се урежда сетълментът на сделките с безналични държавни ценни книжа, емитирани от министъра на финансите на вътрешния пазар, наричани по-нататък “държавни ценни книжа” (ДЦК) в Българската народна банка (БНБ), и воденето на индивидуални сметки от поддепозитарите на ДЦК по реда на Наредба № 5 от 2025 г. за реда и условията за придобиване, регистриране, изплащане и търговия с държавни ценни книжа (Наредба № 5 от 2025 г.).

Чл. 2

Сетълмент на сделки с ДЦК в БНБ е прехвърляне на ДЦК със или без прехвърляне на парични средства въз основа на искане /уведомление за сделка, подадено чрез електронната система за регистриране и обслужване на търговията с безналични ДЦК - ЕСРОТ.

Чл. 3

(1) Българската народна банка изгражда и организира система за сетълмент на ДЦК (СДЦК), в която участват най-малко трима членове, които могат да бъдат първични дилъри, поддепозитари на ДЦК и други лица - участници в ЕСРОТ, определени по реда на чл. 3 от Наредба № 5 от 2025 г.

(2) Прехвърляне на парични средства по сделки с ДЦК се извършва чрез системата за брутен сетълмент в реално време - RINGS (Real-time INterbank Gross-settlement System).

Чл. 4

(1) Българската народна банка е агент по сетълмента на държавни ценни книжа.

(2) Българската народна банка създава и поддържа системите по чл. 2 и чл. 3, ал. 1 с общи правила, гарантиращи изпълнението на задълженията, свързани с участието в системите на основата на споразумение.

(3) Искане/уведомление за регистриране на сделка с ДЦК, изпратено към системата ЕСРОТ в съответствие с нейните правила, не може да бъде отменено след момента, посочен в правилата на системата. Действия, извършени от участник в системата или от трето лице след този момент, които имат за цел да оттеглят или отменят това искане/уведомление за регистрация на сделката, са невалидни.

Чл. 5

Като агент по сетълмента БНБ служебно извършва сетълмента на сделки с ДЦК на първичния и вторичния пазар по Таргет2-Ценни книжа специалните парични сметки в ТАРГЕТ и сметките за сетълмент на ДЦК, водени в системата СДЦК и в платформата Таргет2-Ценни книжа.

Чл. 6

(1) Сетълментът по сделките с ДЦК може да бъде:

1. с движение на парични средства при спазване на принципа “доставка срещу плащане” (DVP - delivery versus payment), при който трансферът на ДЦК и парични средства се осъществява едновременно на брутна база (“DVP - Модел 1”);

2. без движение на парични средства (FOP – free of payment).

3. плащане без доставка (PFD – payment free of delivery).

(2) Сетълментът по сделките с ДЦК се извършва в съответствие с графика на системния ден на ЕСРОТ.

(3) Сетълментът по сделките с ДЦК, с изключение на тези по чл. 22, ал. 2 и 3 от Наредба № 5 от 2025 г., се извършва при спазване на принципа на двустранното уведомление - по едно искане за извършване на сделката от всяка една от страните.

(4) Извършените сделки се потвърждават в най-кратък срок след приключването на сделките.

Чл. 7

Българската народна банка открива сметка на емитента, по която се отразяват всички ДЦК от една емисия при първоначалното емитиране, обратно изкупуване преди падежа и падежирането им.

Чл. 8

(1) Българската народна банка открива и води в СДЦК и в платформата Таргет2-Ценни книжа сметки за сетълмент на ДЦК, както следва:

1. сметка “ДЦК, собственост на участници в СДЦК”;

2. сметка “ДЦК, притежавани общо от клиенти на участници в СДЦК”;

3. сметка “ДЦК, собственост на участници в СДЦК с наложена тежест”.

4. сметка „ДЦК, мобилизирани от участници в СДЦК, с цел обезпечаване на кредитните операции на Евросистемата.“

(2) По преценка на БНБ могат да се откриват и други сметки за сетълмент на ДЦК на участниците в системата за сетълмент на ДЦК.

(3) Блокиране на ДЦК по сметката по ал. 1, т. 3 се извършва при:

а) учредяване на залог по Закона за особените залози;

б) обезпечаване на средства по сметки и депозити на бюджетни организации в банки;

в) други случаи.

Чл. 9

Българската народна банка служебно открива сметките по чл. 8 за всяка емисия ДЦК, придобити на първичния и/или вторичния пазар, въз основа на подадено писмено искане по образец съгласно приложение № 1.

Чл. 10

(1) По откритите сметки за сетълмент на ДЦК се отразява извършеният сетълмент на сделките с ДЦК на първичния и вторичния пазар по номинална стойност на ДЦК, предмет на сделката в системата СДЦК за ДЦК, деноминирани в лева, и сметката за сетълмент на ДЦК на приобритателя в платформата Таргет2-Ценни книжа за ДЦК, деноминирани в евро.

(2) Информация за състоянието на сметките за сетълмент на ДЦК се предоставя на титуляря на сметките ежедневно при движение по тях и месечно при поискване.

Чл. 11

(1) Поддепозитарите на ДЦК откриват и водят индивидуални сметки за сетълмент на ДЦК, отчитащи притежаваните ДЦК от техни клиенти и от клиенти на участници в ЕСРОТ, които не са поддепозитари. Откриването и воденето на сметките на клиенти на участник в ЕСРОТ, който не е поддепозитар, се осъществява на базата на уведомления от участника в ЕСРОТ до поддепозитаря в съответствие със сключен между участника и поддепозитаря договор. Отговорността за изготвянето и предаването на съответните уведомления и тяхното основание е изцяло на участника в ЕСРОТ, който не е поддепозитар.

(2) Поддепозитарите отделят собствените ДЦК от тези на клиентите, като не отговарят пред кредиторите си с ДЦК на клиенти, за които водят сметки по ал. 1.

Чл. 12

(1) Сметките за ДЦК по чл. 8, водени на името на участниците в сетълмента, се закриват при получено писмено искане от титуляря на сметките (приложение № 2). Сметките се закриват в двудневен срок от получаване на искането, за което се уведомява титулярят.

(2) Сметките за сетълмент на ДЦК, открити за емисия ДЦК по реда на чл. 8, се закриват служебно от БНБ при настъпване падежа на емисията ДЦК.

Чл. 13

При придобиване на ДЦК на първичния пазар по реда на глава втора от Наредба № 5 от 2025 г. БНБ извършва сетълмента, като задължава ТАРГЕТ2-Ценни книжа специалните парични сметки в ТАРГЕТ, посочени от участниците в ЕСРОТ, с общата стойност на придобитите от тях и техни клиенти ДЦК, заверява ТАРГЕТ2-Ценни книжа специалната си парична сметка в ТАРГЕТ, открита за нуждите на Министерството на финансите, и същевременно записва по номинална стойност придобитите от участниците ДЦК по техните сметки за сетълмент на ДЦК и по сметките за сетълмент на ДЦК, отчитащи придобитите общо от техните клиенти ДЦК в платформата ТАРГЕТ2-Ценни книжа.

Чл. 14

При изплащане на ДЦК с настъпил падеж и/или на лихвите по тях по реда на чл. 38 от Наредба № 5 от 2025 г. БНБ задължава ТАРГЕТ2-Ценни книжа специалната си парична сметка в ТАРГЕТ, открита за нуждите на Министерството на финансите, заверява ТАРГЕТ2-Ценни книжа специалните парични сметки в ТАРГЕТ, посочени от участниците, с размера на дължимите суми за изплащане на притежаваните от тях и техни клиенти ДЦК и отписва от сметките за сетълмент на ДЦК на участниците и от сметките за сетълмент на ДЦК на техните клиенти в платформата ТАРГЕТ2-Ценни книжа номиналната стойност на падежираните ДЦК.

Чл. 14а

При изплащане на мобилизирани ДЦК, с цел обезпечаване на кредитните операции на Евросистемата, с настъпил падеж и/или лихвите по тях по реда на чл. 38 от Наредба № 5 от 2025 г. БНБ задължава ТАРГЕТ2-Ценни книжа специалната си парична сметка в ТАРГЕТ, открита за нуждите на Министерството на финансите, и заверява ТАРГЕТ2-Ценни книжа специалната си парична сметка в ТАРГЕТ с размера на дължимите суми за изплащане на мобилизираните от участниците ДЦК и отписва от сметката си номиналната стойност на падежираните ДЦК, в случай че това не води до спадане на общата стойност на пула от обезпечения на участника под общата му кредитна позиция.

Чл. 15

(1) При обратно изкупуване на ДЦК преди падежа чрез изплащане по реда на глава шеста от Наредба № 5 от 2025 г. БНБ извършва сетълмента по реда на чл. 14.

(2) При обратно изкупуване на ДЦК преди падежа чрез замяна на ДЦК по реда на глава шеста от Наредба № 5 от 2025 г. БНБ извършва сетълмента, като отписва ДЦК от съответната емисия от сметките за сетълмент на ДЦК на участниците и записва по сметките им ДЦК от новата емисия по номинална стойност.

Чл. 16

Българската народна банка извършва сетълмента на сделките с ДЦК на вторичния пазар, посочени в чл. 15 от Наредба № 5 от 2025 г.

Чл. 17

Сетълментът по сметките на участниците при сделки с ДЦК, сключени по реда на глава трета, раздел II от Наредба № 5 от 2025 г., се извършва, като:

1. при сделки с движение на парични средства се задължава разплащателната сметка на приобретателя и се заверява разплащателната сметка на прехвърлителя със сумата, посочена в искането за сделката, и едновременно с това се задължава сметката за сетълмент на ДЦК на прехвърлителя в платформата ТАРГЕТ2-Ценни книжа и се заверява сметката за сетълмент на ДЦК на приобретателя в платформата ТАРГЕТ2-Ценни книжа с номиналната стойност на ДЦК, предмет на сделката;

2. при сделки без движение на парични средства се задължава сметката за сетълмент на ДЦК на прехвърлителя в платформата ТАРГЕТ2-Ценни книжа и се заверява сметката за сетълмент на ДЦК на приобретателя в платформата ТАРГЕТ2-Ценни книжа с номиналната стойност на ДЦК, предмет на сделката.

Чл. 18

При сделки с ДЦК, сключени по реда на глава трета, раздел III от Наредба № 5 от 2025 г., сетълментът по сметките на участниците и техните клиенти се извършва, като се задължава сметката за сетълмент на сетълмент на ДЦК на прехвърлителя в платформата ТАРГЕТ2-Ценни книжа и се заверява сметката за сетълмент на сетълмент на ДЦК на приобретателя в платформата ТАРГЕТ2-Ценни книжа с номиналната стойност на ДЦК, предмет на сделката.

Чл. 19

Българската народна банка извършва сетълмента на ДЦК при сделки по глава четвърта от Наредба № 5 от 2025 г., като задължава/заверява сметките за ДЦК, собственост на участниците в ЕСРОТ, и заверява/задължава сметките им за ДЦК по чл. 8, ал. 1, т. 3 и т. 4 в платформата ТАРГЕТ2-Ценни книжа по номинална стойност.

Чл. 20

Не се обработват искания/уведомления и не се извършва сетълмент на сделки с ДЦК, когато участието в ЕСРОТ е прекратено по реда на чл. 6 от Наредба № 5 от 2025 г.

Чл. 21

Сетълментът по сметките, отчитащи общо притежаваните ДЦК от клиенти на участник, спрямо който е приложена мярка по чл. 20, се извършва съгласно чл. 39, ал. 2 от Наредба № 5 от 2025 г.

Чл. 22

Отнемането на лиценза на участник в СДЦК, както и откриването на производство по несъстоятелност спрямо друг участник в системата, не засягат задължението на системата да обработи и извърши сетълмент на подадените от този участник нареждания за регистриране на прехвърляне, както и валидността и противопоставимостта спрямо трети лица на такива нареждания, ако те са били приети от системата в съответствие с нейните правила.

Чл. 23

(1) При установяване на данни за грешни вписвания в ЕСРОТ БНБ извършва незабавна проверка по реда на Наредба № 15 от 4 октомври 2007 г. за контрол върху сделките с държавни ценни книжа (Наредба № 15 от 2007 г.)

(2) В случай че при проверката се установи, че погрешното вписване в ЕСРОТ е извършено от БНБ, тя извършва служебно коригиращи операции с текущ вальор, като уведомява участника/участниците за това.

(3) В случай че при проверката се установи, че погрешното вписване в ЕСРОТ е резултат от изпълнено искане/уведомление от участници в ЕСРОТ, изпратено по реда на Наредба № 5 от 2025 г., БНБ извършва коригиращи операции с текущ вальор въз основа на получено от участниците искане/уведомление по реда на глава трета и четвърта от Наредба № 5 от 2025 г.

Чл. 24

Българската народна банка не отговаря за вреди, свързани с регистрацията и сетълмента на сделки с ДЦК, причинени в резултат на непълна, невярна или неточна информация, предоставена от участниците в ЕСРОТ.

§ 1

По смисъла на тази наредба:

1. “Сметка за ДЦК” е сметка в СДЦК, по която се осъществява електронното прехвърляне на ДЦК от една емисия чрез счетоводни записи.

2. “Разплащателна сметка” е сметка, която се ползва от участник за целите на осъществяване на паричния сетълмент по сделки с ДЦК.

3. “Искане/уведомление за сделка” е нареждане на участник в сетълмента на ДЦК, предадено по електронен път към БНБ, за осъществяване на прехвърляне на ДЦК по определена сметка за сетълмент в СДЦК, със или без движение по сметките за сетълмент на парични средства.

4. “Прехвърлител” е лице, прехвърлящо ДЦК от неговите сметки за сетълмент на ДЦК.

5. “Приобретател” е лице, придобиващо ДЦК по неговите сметки за сетълмент на ДЦК.

6. “Потвърждение на сделка” е изпратеният до участниците счетоводен документ (МО) за извършения сетълмент по сделката.

7. „Неуспешен сетълмент“ е липса на сетълмент на сделка с държавни ценни книжа на предвидената дата за сетълмент поради липса на ДЦК или парични средства, независимо от причината за тази липса.

8. „Предвидена дата на сетълмент“ е датата, на която страните по сделката са се договорили, че трябва да се извърши сетълментът.

10. „ТАРГЕТ“ е Трансевропейска автоматизирана система за брутен сетълмент на експресни преводи в реално времe от ново поколение (TARGET – Trans-European Automated Real-time Gross settlement Express Transfer system).

11. „Таргет2-Ценни книжа специална парична сметка (T2S DCA)“ е сметка за парични плащания във връзка със сетълмента на ценни книжа, открита в системен компонент на ТАРГЕТ.

§ 2

Тази наредба е издадена на основание чл. 36, ал. 3 от Закона за държавния дълг, приета е с Решение № 113 от 4.Х.2007 г. на Управителния съвет на БНБ и влиза в сила от 1 ноември 2007 г.

§ 3

Тази наредба отменя Наредба № 31 за сетълмент на ДЦК (ДВ, бр. 70 от 2003 г.). Управител: Ив. Искров

Приложение 1 Приложение № 1 към чл. 9 (виж приложението в PDF-а на броя)

Приложение 2 Приложение № 2 към чл. 12, ал. 1 (виж приложението в PDF-а на броя)