Решение № 250 от 29.12.2020, Районен съд - Девня

РЕШЕНИЕ

№ 250 гр. Девня , 29.12.2020 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

РАЙОНЕН СЪД – ДЕВНЯ, ІV ГРАЖДАНСКИ СЪСТАВ в закрито заседание на двадесет и девети декември, през две хиляди и двадесета година в следния състав:

Председател:

ДАНИЕЛА Х. ВЪЛЕВА като разгледа докладваното от ДАНИЕЛА Х. ВЪЛЕВА Частно гражданско дело № 20203120101191 по описа за 2020 година

Производството е по чл. 62 ал. 6 т.3 от Закона за кредитните институции.

Образувано е по искане на Директор на ТД на “НАП” - Варна за разкриване на сведения по реда на чл. 62 ал. 6 от ЗКИ.

Искането се обосновава с твърдения за извършвана насрещна проверка на „ВЕВЕ ТРЕЙД“ ЕООД, ЕИК: 205014963 със седалище гр.

Суворово, обл. Варна, ул. „Иван Вазов“ № 26, представлявано от В. Д. З..

Иска се разкриване на сведения за операциите и наличностите по конкретна банкова сметка на проверяваното лице в Банка „ДСК“ АД открита на 06.03.2018 г. и закрита на 03.04.2020 г.

Искането е подадено от оправомощено лице съобразно чл. 62 ал.6 т.3 от ЗКИ - Директор на ТД НАП - Варна.

Като преценява изложеното в искането, във връзка с доказателствата към него, съдът счита, че то е основателно. От приложените доказателства, а и от съдържанието на самото искане става ясно, че проверяваното лице е възпрепятствало извършването на данъчна проверка. В хода на същата е 1 извършена насрещна проверка на задълженото лице и е направен опит за връчване на Искане за представяне на документи и писмени обяснения, в това число и данни за наличностите и движението по сметка ***0, което то е отказало да получи. Отказа му е удостоверен с подписа на един свидетел. В предоставения срок изисканата информация, необходима за установяване на факти и обстоятелства при извършване на възложената ревизия не е предоставена от проверяваното лице, с което на практика е осуетило извършването на проверката.

С оглед гореизложеното, съдът намира направеното искане от страна на Директора на ТД на „НАП“ – Варна за основателно, тъй като проверяваното лице не е представило изисканите документи, а същите са необходими с оглед обективното и безпристрастно приключване на проверката.

Воден от горното и на основание чл. 62 ал. 6 т. 3 б. „а“ от ЗКИ, съдът РЕШИ:

РАЗРЕШАВА РАЗКРИВАНЕ НА БАНКОВА ТАЙНА, като

ЗАДЪЛЖАВА Банка „ДСК“ АД да разкрие сведения пред Директора на ТД на “НАП” - Варна за операциите и наличностите по сметката на лицето на „ВЕВЕ ТРЕЙД“ ЕООД, ЕИК: 205014963 с IBAN *** за периода от 06.03.2018 г. до 31.12.2019 г.

ЗАДЪЛЖАВА по – горепосочената банка и всички нейни подразделения на територията на страната ДА ПРЕДОСТАВЯТ на Директора на ТД на „НАП“ – Варна посочените по - горе сведения в срок от 14 дни, считано от датата на постъпване на искането в централното управление на съответната банка.

РЕШЕНИЕТО не подлежи на обжалване.

Съдия при Районен съд – Девня: _______________________ 2