Решение № 1036 от 05.10.2023, Окръжен съд - Бургас

Личните данни в текста са заличени.

РЕШЕНИЕ

№ 1036 гр. Бургас, 05.10.2023 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

ОКРЪЖЕН СЪД – БУРГАС в публично заседание на осемнадесети май през две хиляди двадесет и трета година в следния състав:

Председател: Боряна Анг. Димитрова при участието на секретаря Ани Р. Цветанова като разгледа докладваното от Боряна Анг. Д. Гражданско дело № 20212100101762 по описа за 2021 година

Делото е образувано по повод исковата молба от Комисията за противодействие на корупцията и отнемане на незаконно придобито имущество /КПКОНПИ/, с адрес за призоваване гр.Бургас, ул.“Филип Кутев“ №26А, ет.3 за отнемане в полза на Държавата на незаконно придобито имущество от лицата З. Д. И., ЕГН **********, В.

К. И., ЕГН **********, двамата с адрес: гр.*** ул.*** № ** и „ЕЛЕКТРО СИСТЕМ ИНЖЕНЕРИНГ“ООД, ЕИК 202752676, със седалище и адрес на управление гр.Несебър, к.к.Слънчев бряг, вила „Ита“, вх.А, ет.1, магазин 2, представлявано от В.

К. И. на стойност 229 571,87 лв. След направено и прието изменение на исковете с молба от 19.01.2023г., от тях се претендира да се отнеме в полза на държавата имущество на обща стойност 236 546, 87 лв., а именно:

От З. Д. И., на основание чл.142, ал.2, т.1 вр.чл.141 ЗПКОНПИ:

5 000 дружествени дяла, всеки по 2 лв. на обща стойност 10 000 лв., от капитала на „ПАВ-МАР ЕНД КО“ЕООД, с ЕИК 202779837

Сумата в размер на 15 100 лв, представляваща пазарната стойност на лек автомобил, марка и модел „Мерцедес ЦЛК 270 ЦДИ“, с рег. №СН 8858 КК;

Сумата в размер на 36 600 лв, представляваща пазарната стойност на лек автомобил, марка и модел „Митцубиши Паджеро 3.8В“, с рег.№А 8676 МА;

Сумата в размер на 3000 лв., представляваща пазарната стойност на ремарке, марка и модел „Нептун Н 6 220 ПМ 2“, с рег.№ 634Н267;

Сумата в размер на 15 000 лв., представляваща направени вноски на каса по сметка №*********************** в „ПроКредит Банк“ЕАД, с титуляр З. И.;

Сумата в размер на 630 лв., представляваща получени от трето лице средства без основание по сметка № *********************** в „ПроКредит Банк“ЕАД, с титуляр З. И.;

От З. Д. И. и В. К. И., на основание чл.151 вр. чл.142, ал.2, т.1 вр. чл.141 ЗПКОНПИ, с цена на иска 28 475 лв., представляваща пазарната стойност на мотоциклет, марка и модел „Дукати Хипермотард 950“, с рег. № А 2551 К;

1

От В. К. И., на основание чл.142, ал.2, т.4 вр.чл.141 ЗПКОНПИ:

50 дружествени дяла, всеки от по 10 лв., на обща стойност 500 лв. от капитала на „ЕЛДЖИ 2017“ ЕООД, ЕИК 203475278;

50 дружествени дяла, всеки от по 10 лв., на обща стойност 500 лв. от капитала на „ЕС ДЖИ ЕЛ ГРУП 2012“ ЕООД , ЕИК 203475171;

Сумата в размер на 7379 лв., представляваща направени вноски на каса по сметка №******** в „Банка ДСК“ АД с титуляр В. И.;

Сумата в размер на 1848,73 лв., представляваща направени погасителни вноски по кредитна линия №********* в „Банка ДСК“ АД с титуляр В. И.;

Сумата в размер на 2172,14 лв., представляваща непреобразуван остатък от вноски на каса по сметка №************************ в „Райфайзенбанк“ ЕАД с титуляр В. И.;

Сумата в размер на 21 542 лв., представляваща извършени преводи към трети лица без основание по сметка №************************ в „Райфайзенбанк“ ЕАД с титуляр В. И.;

Сумата в размер на 5000 лв., представляваща по сметка

№************************ в „Райфайзенбанк“ ЕАД с титуляр В. И.;

От „ЕЛЕКТРО СИСТЕМ ИНЖЕНЕРИНГ“ООД, на основание чл.151 вр. чл.145, ал.2 вр. чл.141 ЗПКОНПИ, с цена на иска 79 200 лв. :

Сумата в размер на 19 000 лв, представляваща пазарната стойност на лек автомобил, марка и модел „БМВ Х5“, с рег.№ А 3992 МТ;

Сумата в размер на 44 800 лв., представляваща пазарната стойност на лек автомобил, марка и модел „Мерцедес С500 4 Матик“, с рег.№ А 3992 КМ;

Сумата в размер на 10 000 лв, представляваща пазарната стойност на лек автомобил, марка и модел „БМВ 120Д“, с рег.№ А 8091 ММ;

Сумата в размер на 15 000 лв, представляваща пазарната стойност на мотоциклет, марка и модел „БМВ Ц650“, с рег.№ А 1356 ;

Ищецът твърди, че с Решение № 1761/23.06.2021г. на КПКОНПИ било образувано производство за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество въз основа на уведомление от Окръжна прокуратура- Бургас- вх.№УВКП805/27.05.2020г., с което същата била уведомена чу З. Д. И. бил привлечен в качеството на обвиняем по досъдебно производство №6/2016г. по описа на ОД на МВР- Бургас, пор.№11/2016 по описа на Окръжна прокуратура- Бургас за това, че на 19.03.2014г. в гр. Бургас, в качеството на управител на „Сисо Груп“ ЕООД, ЕИК 201475596, , като посредствен извършител чрез И.Г.Б /упълномощен с нотариално заверено пълномощно от З. И. да съставя и подписва данъчни декларации от името на „Сисо Груп“ ЕООД/, избегнал установяването и плащането на данъчни задължения на „Сисо Груп“ ЕООД в особено големи размери- за сумата от 20 059,09 лв., представляваща дължим корпоративен данък по ЗКПО от дружеството за отчетната 2013г. за получената сума от 203 873,59 лв. на 14.08.2013г., представляваща вземане по изпълнително дело №20148780400046 по описа на ЧСИ Ирина Христова, рег. №878, ЯОС, като подал в ТД на НАП- гр.Бургас годишна данъчна декларация по ЗКПО за 2013г. с вх.

№ИО119077/19.03.2014г., в която затаил истина и не вписал получанат асума от 203 873,59 лв. към финансовия резултат за 2013г., което представлява престъпление по чл.255, ал.3 вр. ал.1, т.2 вр. чл.93, т.14, предл.2 НК. Престъплението попадало в приложното поле на чл.108, ал.1, т.18 ЗПКОНПИ. С Определение №611/26.08.2020г. по ЧНД №934/2020г. по описа на БОС, по искане на Окръжна прокуратура- Бургас, е допуснато обезпечение като са наложени обезпечителни мерки върху част от имуществото на ответника З. И., а именно „запор“ на три банкови сметки- в „ПИБ“ АД, 2 в „Райфайзенбанк“ ЕАД и в „АлианцБанк“ АД. Мярката е изпълнена.

С Протокол №ТД03 БС/УВ-4795/28.05.2020г. е образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето З. Д. И..

Установено било, че двамата ответника са семейство от 11.05.2013г., поради което и съпругата влиза в кръга на проверяваните лица, но от датата на склйчване на гражданския брак. Периодът на проверката за започнал на 28.05.2010г., а за ответницата И.- от 12.05.2013г. до 28.05.2020г.

В началото на проверката било установено следното налично имущество:

1.самостоятелен обект с идентификатор ***- апартамент №6, с площ от 45,64 кв.м., с прилежащи ½ ид.ч. от 6,40 кв.м. от стълбището, с данъчна оценка 40 954,50 лв., находящ се в гр.Несебър, ул.“Христо Кудев“ №16, ет.3. Придобит на 21.12.2009г.

2. самостоятелен обект с идентификатор ***- апартамент №5, с площ от 49,60 кв.м., с прилежащи ½ ид.ч. от 6,40 кв.м. от стълбището, с данъчна оценка 37 684,70 лв., находящ се в гр.Несебър, ул.“Христо Кудев“ №16, ет.3. Придобит на 21.12.2009г. с нотариален акт №***, том *, рег.№****/****г. за сумата от 40 000 евро, която сума била заплатена от ответника И. на продавача чрез отпуснат от „УниКредит Булбанк“ АД банков кредит;

3. самостоятелен обект с идентификатор ***- апартамент, с площ от 51 кв.м., с прилежащи 4,87 кв.м. ид.ч. от общите и правото на строеж върху терена, с данъчна оценка 47 073,10лв., находящ се в гр.Несебър, ул.“Стария възел“ бл.3, вх.Е, ет.2, ап.27а. Придобит на 21.04.2012г. за 19 150 лв.

4. мотоциклет „Хонда ЦБР 600 Р“, с рег.№СН0925В, придобит на 17.02.2009г., отчужден на 11.10.2010г.

В проверявания период и трите недвижими имота и мотоциклета са отчуждени: първият- с договор за покупко-продажба, обективиран в нотариален акт №**/**.**.20**г. за сумата от 48 000 лв., включена като приход в анализа на ищеца, като се твръди, че пазарната стойност е 65 000 лв.; вторият- с договор за покупкопродажба, обективиран в нотариален акт №*****.**.20**г. за сумата от 53 307,20 лв, като се твърди, че пазарната стойност е 60 400лв., купувач е Т.Ш., като е установено, че сумата от 48 200 лв. са преведи от купувача по сметка на ответнтика И.-продавач, № BG********************; третият- с договор за покупко-продажба, обективиран в нотариален акт №**/**.**.20*г., за сумата от 20 000 лв., която е била преведена от купувача по сметка на ответницата И. - №*******, като се твърди, че пазарната му стойност е 67 000 лв.; мотоциклетът- отчужден на 11.10.2010г. Твърди се, че пазарната му стойност е 9000лв.

Не се твърди, проверяваните лица да са имали регистрирани на тяхно име еднолични търговци, не са участвали в търговски дружества като управители или собственици към началото на проверявания период. От справките в Търговския регистър е установено, че в проверявания период, след 2010г., ответниците участват в управлението и собствеността на редица дружества, като се иска отнемането на дружествените дялове, поради това, че не е установен законен източник на средства за придобиването им, по отношение на дружествата: „ЕЛДЖИ 2017“ ЕООД, ЕИК 203475278, „ЕС ДЖИ ЕЛ ГРУП 2012“ЕООД, ЕИК 203475171, „ПАВ- МАР ЕНД КО“

ЕООД, ЕИК 202779837

„ЕЛДЖИ 2017“ ЕООД, ЕИК 203475278 е основано на 30.03.2015г., с капитал от 500 лв., разпределени в 50 дяла по 10 лв. Едноличен собственик на дружеството, първоначално с друго наименование, е било трето лице, което на 16.04.2015г. е прехвърлил чрез продажба всичките си дялове на З. И. за сумата от 500 лв.. С договор 3 за прехвърляне на дружествени дялове, на 23.06.2016г. той е прехвърлил всички дялове на съпругата си- ответницата В. И. за сумата от 100 лв. Според ищеца, не е установен законен източник на средствата за придобиване на дружествените дялове от З. И., поради което се иска отнемане на 50 дружествени дяла, всеки по 10 лв., на обща стойност 500 лв.

„ЕС ДЖИ ЕЛ ГРУП 2012“ЕООД, ЕИК 203475171 е основано на 30.03.2015г., с размер на капитала 500 лв., разпределен в 50 дяла по 10 лв. Първоначално дружеството е било с друго наименование и друг едноличен собственик. С договор от 16.04.2015г. всички дялове са прехвърлени на ответника за сумата от 500 лв. На 23.06.2016г. той е прехвърлил всички дялове на съпругата си- ответницата В. И. за сумата от 100 лв.

Според ищеца, не е установен законен източник на средствата за придобиване на дружествените дялове от З. И., поради което се иска отнемане на 50 дружествени дяла, всеки по 10 лв., на обща стойност 500 лв.

„ПАВ- МАР ЕНД КО“ ЕООД, ЕИК 202779837, основано на 18.10.2013г., с капитал 10 000 лв., разпределен в 5000 дяла по 2 лв. Отевтникът е станал едноличен собственик на капитала чрез покупка на всички дружествени дялове на 29.03.2017г. за сумата от 500 лв., включена в имещуствената част от анализа. По отношение на всички дружествени дялове- 5000 по 2 лв., на обща стойност 10 000 лв. не е установен законен източник на средствата за придобиването им, поради което се иска отнемане в полза на държавата.

От справка в КАТ ищецът е установил, че проверяваното лице и свързаните с него лица имат регистрирани моторни превозни средства, попадащи в обхвата на проверката, закупени и отчуждени в този период. От тази справка се установявало, че следвали да се отнемат в полза на държавата стойностите, получени за автомобилите, конкретизирани по-горе, при отчуждаването им- от З. и В. И.и- общо 98 805 лв., от „ЕЛЕКТРО СИСТЕМ ИНЖЕНЕРИНГ“ ЕООД, ЕИК 202752676- общо 88 800 лв.. Не се твърди, към началото на проверката, ответникът И. да е притежавал друго моторно превозно средство, освен мотора „Хонда“.

С решение на Бургаския районен съд във връзка с отправено искане в тази насока, е било допуснато разкриване на банкова и търговска тайна относно наличностите и операциите по сметките на проверяваните лица. От събраната банкова информация, ищецът установил, че липсват данни за законен източник на средства за суми- вноски на каса, погасителни вноски по кредитна линия, преводи към трети лица без основание и непреобразуван остатък от вноска на каса, в общ размер от 37 941,87 лв., поради което те следвало да бъдат отнети в полза на държавата. Тези суми следвало да се отнемат от сметките на В. И..

Твърди се от ищцовата страна, че е констатирано значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице и свързаните по смисъла на чл.107, ал.2 ЗПКОНПИ във връзка с §1, т.3 от ДР на ЗПКОНПИ, което било в размер над 150 000 лв. , а именно- 236 546,87 лв.

На ответниците са изпратени преписи от исковата молба и доказателствата към нея.