Определение № 2799 от 23.07.2026, Софийски градски съд

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

№ 2799 гр. София, 23.07.2026 г.

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, НО 2 СЪСТАВ, в закрито заседание на двадесет и трети юли през две хиляди двадесет и шеста година в следния състав:

Председател: Стоян Михов като разгледа докладваното от Стоян Михов Частно наказателно дело № 20261100205013 по описа за 2026 година

Производството е по реда на чл. 111,ал.3

НПК.

Производството по делото е образувано по жалба на управител на „МЕГАТРАНС ТОП“ ЕООД, управител на „ТРАНС РАДИАЛ 2000“ ЕООД и „СТАР СПЕД“ ЕООД и управител на „СИГМА ГОЛД“ ЕООД срещу постановления на европейски делегиран прокурор при Европейска прокуратура, офис София, Република България, с които на осн. чл. 111, ал. 2 НПК е отказано връщане на веществени доказателства, приобщени по пр.пр.

№ I.1423/24 година на ЕП, ДП №13 ЕП/2024 година на НСлС.

Постъпилите жалби съдържат еднотипни оплаквания и съответни искания за отмяна на постановленията на европейски делегиран прокурор и връщане на претендирани веществени доказателства. С въведените оплаквания в жалбите се оспорват изводите на прокурора за липса на легитимация на молителите като правоимащи лица; липсвали фактически данни кои конкретно вещи били необходими, за какви конкретно действия по разследване и защо тези действия по разследване не можело да се извършат чрез използване на копия, цифрови образи или експертни извлечения. Според жалбоподателите продължаващото задържане на вещите създавало пречка пред дейността на дружествата във връзка с изпълнение на счетоводни 1 задължения, данъчни декларации, обслужване на клиенти, изпълнение на договорни задължения. Поддържа се, че когато доказателствената стойност на вещите може да се запази чрез копиране, задържането на оригинали се явявало несъразмерна мярка. Нарушавало се и правото на собственост в продължителен период от време. Поддържа се, че прокурорът нямал правомощие да решава спорове за собственост върху вещи.

След запознаване с материалите по делото и изложените съображения, съдът установи следното:

Жалбите са допустими, тъй като депозирането не е обвързано със срок, съобразно разпоредбата на чл. 111,ал.3 НПК, изхождат от надлежно оправомощени лица и се оспорват прокурорски актове, чиято законосъобразност подлежи на проверка от Софийски градски съд като местно и родово компетентен такъв.

Разгледани по същество жалбите са неоснователни.

Досъдебното производство е образувано първоначално на 16.02.2023 година, с № 49/2023 година, по описа на ГД „НП“, а впоследствие под № 481/2024 година, по описа на Следствен отдел при СГП за това, че в периода от 01.09.2020 година до 30.09.2020 година, при условията на продължавано престъпление, управителен орган на дружеството „Дедич сервиз“ ЕООД е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения - престъпление по чл.255,ал.1,т.2,т.6 и т.7 от НК.

В Европейска прокуратура е образувана прокурорска преписка № I1423/24 г., по описа на ЕП, във връзка с нея и досъдебно производство № 13 ЕП/2024 година, по описа на НСлС за престъпления по чл.321,ал.3, чл.255,чл.256 от НК.

Предмет на разследването е създаване и ръководене на организирана престъпна група и за извършване на данъчни престъпления с „трансграничен елемент“ в периода от 2017 до 2024 година от лицата Д.А.Т.-Д., Р.Н.Д., Б.М.А., С.А.Д., Р.Й.Г. и С.С.К..

На 28.01.2025 година досъдебното производство, наблюдавано от Софийска градска прокуратура е изпратено на Европейска прокуратура и разследването е под надзора на последната.

В хода на досъдебното производство са извършени множество действия 2 по разследване-разпит на свидетели, приобщени са писмени доказателства, извършени са действия по разследване претърсване и свързано с претърсването изземване на вещи, приобщени като веществени доказателства с надлежна съдебна санкция. Назначени са и изготвени частично експертизи с оглед необходимостта от изследване на относими към предмета на разследване доказателствени източници. При извършени в хода на досъдебното производство претърсвания и свързани с претърсванията изземвания са установени, описани и иззети вещи, които имат отношение към настоящото произнасяне. По отношение на „Мега транс топ“ ЕООД- на 12.06.2025 година, при извършеното претърсване и изземване в недвижим имот, находящ се в град София, бул. „******** са намерени и иззети документи, касаещи дейността, както следва: 3 броя червени класьори и 1 брой син класьор с твърди корици, съдържащи счетоводна документация за дружеството „Мега транс топ“ ЕООД за 2024 година, /обект № 25/; 5 броя червени класьори с твърди корици, съдържащи счетоводна документация за дружеството „Мега транс топ“ ЕООД за 2024 година, /обект № 26/; 5 броя червени класьори с твърди корици, съдържащи счетоводна документация за дружеството „Мега транс топ“ ЕООД за 2021, 2022, 2023 година, /обект № 27/;

2 броя червени, 1 брой жълт и 1 брой черен класьори с твърди корици, съдържащи счетоводна документация за дружеството „Мега транс топ“ ЕООД за 2020, 2021, 2022, 2023 година, /обект № 28/.

По отношение на „Старт Спед“ ЕООД при извършено претърсване и изземване са установени, описани и иззети 5 броя червени и 1 брой черен на цвят класьори, съдържащи документи на дружеството „Старт Спед“ ЕООД, /обект № 19/; 2 броя сини и 1 брой черен на цвят класьори, съдържащи документи на дружеството „Старт Спед“ ЕООД, /обект № 20/; 6 броя червени на цвят класьори, съдържащи документи на дружеството „Старт Спед“ ЕООД, /обект № 22/; 6 броя червени на цвят класьори, съдържащи документи на дружеството „Старт Спед“ ЕООД, /обект № 23/; 7 броя класьори /5 червени, цвета на останалите два не се чете/, съдържащи документи на дружеството „Старт Спед“ ЕООД, /обект № 24/; 3 броя сини и 1 брой черен цвят класьори, съдържащи документи на дружеството „Старт Спед“ ЕООД, /обект № 25/.

По отношение на „Транс радиал 2000“ ЕООД при извършено действие по разследване са установени, описани и иззети 6 броя червени на цвят класьори съдържащи документи на дружеството „Транс радиал 2000“ ЕООД, 3

/обект № 16/;6 броя червени на цвят класьори съдържащи документи на дружеството „Транс радиал 2000“ ЕООД, /обект № 17/; 2 броя червени, 2 броя сини и 1 брой жълт на цвят класьори съдържащи документи на дружеството „Транс радиал 2000“ ЕООД, /обект № 18/.

По отношение на „Сигма голд“ ЕООД при извършено претърсване и изземване са установени, описани и иззети 4 броя черни и 1 брой син класьори съдържащи документи на дружеството „Сигма голд“ ЕООД, /обект № 11/;

5 броя червени на цвят класьори съдържащи документи на дружеството „Сигма голд“ ЕООД, /обект № 12/; 7 броя червени на цвят класьори съдържащи документи на дружеството „Сигма голд“ ЕООД, /обект № 13/; 6 броя червени на цвят класьори съдържащи документи на дружеството „Сигма голд“ ЕООД, /обект № 14/; 2 броя черни и 3 броя сини класьори съдържащи документи на дружеството „Сигма голд“ ЕООД, /обект № 15/, Обект № 30 документи на дружеството „Сигма голд“ ЕООД.

Изяснява се от материалите по делото, че всяко от търговските дружества, претендиращо връщане на веществените доказателства е имало търговски взаимоотношения с първоначално проверяваното дружество „Дедич сервиз“ ЕООД и в различни конфигурации с дружествата „Болбек“ ЕООД, „Габес“ ЕООД, „Мило ван“ ЕООД, „Адис Нейт“ ЕООД, „Сатън груп“ ЕООД и „Матич БГ“ ЕООД, които в хода на разследването е изяснено, че са търговски дружества от типа „кухи“ търговци, чрез които са осъществявани действия-предмет на разследване. Изяснена е и свързаността между някои от тези дружества и чрез лица, работили в тях, чрез управителите им и чрез седалищата на управление, където са били регистрирани.

За да постанови отказ от връщане на претендираните веществени доказателства европейският делегиран прокурор е приел, че нито едно от претендираните дружества не представя доказателства, легитимиращи го като правоимащо лице.

От друга страна е прието, че връщането на веществените доказателства би затруднило разкриването на обективната истина, като процесуалноследствените действия с вещите не се явяват приключени.

Отчитайки така събраните в хода на производството доказателства съдът съобрази, че действително съгласно разпоредбата на чл. 111, ал. 1 НПК приобщените като веществени доказателства по делото предмети се пазят до 4 приключване на наказателното производство, а съгласно ал. 2 с разрешение на прокурора вещите могат да бъдат върнати на правоимащите, от които са отнети, преди завършване на наказателното производство, когато това няма да затрудни разкриването на обективната истина и вещите не са предмет на административно нарушение.

Съобразявайки представените материали от досъдебното производство настоящият съдебен състав констатира, че не е налице пречка за връщане на веществените доказателства от гледна точка на приетата липсва на легитимация за това. Очевидно е, че в случая се касае до правоимащи лица, като приобщените вещи касаят търговската дейност на всяко от претендиращите юридически лица и предполагат принадлежност на вещите на същите.

Съдът обаче се съгласява с изводите на прокурора, че липсва основание за връщане на молителите на претендираните вещи, тъй като се констатира, че връщането им би затруднило хода на разследването и разкриването на обективната истина.

Делото се явява такова със значителна фактическа и правна сложност с трансграничен елемент като в хода на досъдебното производство са събрани множество доказателствени средства, извършени са и се извършват действия по разследване, включително се изготвят необходими за изясняване предмета на делото експертизи. По същността си разследваната вторична престъпна дейност, свързана с

„данъчни престъпления“ предпоставя прецизно изясняване на цялостната организация, провеждане и реализация на търговската дейност на дружествата, за които разследващите органи извършват проверка, както и съпоставка в дейността на имащите отношение към разследването търговски дружества, същността и естеството на търговските отношения. Това е сложна и отнемаща продължително време процесуална дейност, свързана с аналитична работа на самите разследващи органи и ръководещата разследването прокуратура. Тя не може да бъде осъществявана, ако разследващите не разполагат с пълния набор от писмени и веществени доказателства, като следва да се посочи, че първичната оригинална документация, свързаната с търговската дейност на дружествата при такъв вид престъпления има съществена роля за цялостното разкриване на фактическата обстановка и естеството и правомерността на съществуващите 5 отношения, като същевременно с това съдържат волеизявления, авторството на които не могат да бъдат установени и надлежно доказани по експертен път, ако не съдържат оригинални документи, които да бъдат изследвани. Няма пречка при необходимост от съответната документация дружествата да поискат от наблюдаващия прокурор копие от небходимите им документи с оглед осъществяване на търговската си дейност. Наред с това настоящият състав намира, че приложените като веществени доказателства по делото вещи, претендирани от страна на правоимащите лица са необходими във връзка с изследването по възложената с постановление от 13.02.2026 година съдебно-счетоводна и икономическа експертиза, като връщането им на този етап би създало непреодолими пречки пред разследването и изясняването на фактите по случая.

В този смисъл и при наличните към настоящия момент доказателствени данни в съответствие с приложимия закон по смисъла на чл. 111, ал. 2 НПК европейският делегиран прокурор при ЕП е отказал връщане на приобщени веществени доказателства по искане на управител на „МЕГАТРАНС ТОП“ ЕООД, управител на „ТРАНС РАДИАЛ 2000“ ЕООД и „СТАР СПЕД“ ЕООД и управител на „СИГМА ГОЛД“ ЕООД.

Воден от изложеното СГС, НО, 2-ри състав

ОПРЕДЕЛИ:

Потвърждава постановление на европейски делегиран прокурор при ЕП от 26.05.2026 година по пр.пр. № I.1423/24 година на ЕП, ДП №13 ЕП/2024 година на НСлС, с което е отказано връщане на приобщени по досъдебното производство веществени доказателства, по молба на „МЕГАТРАНС ТОП“ ЕООД, ЕИК 175433059.

Потвърждава постановление на европейски делегиран прокурор при ЕП от 26.05.2026 година по пр.пр. № I.1423/24 година на ЕП, ДП №13 ЕП/2024 година на НСлС, с което е отказано връщане на приобщени по досъдебното производство веществени доказателства, по молба на „СИГМА ГОЛД“ ЕООД, ЕИК 203829346.