Решение № 158 от 12.12.2023, Окръжен съд - Благоевград

РЕШЕНИЕ

№ 158 гр. Благоевград, 12.12.2023 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

ОКРЪЖЕН СЪД – БЛАГОЕВГРАД, ЧЕТИРИНАДЕСЕТИ СЪСТАВ, в публично заседание на двадесети ноември през две хиляди двадесет и трета година в следния състав:

Председател: Георги Янев при участието на секретаря Теофания Лазова като разгледа докладваното от Георги Янев Търговско дело №

20231200900012 по описа за 2023 година

Постъпила е искова молба от „ДЖИ ВИ АЙ“ ООД, ЕИК 175000385, със седалище и адрес на управление гр. София, представлявано от управителите К.В.В. и К.Й.Г., чрез адв. П. С., против „ЕСКО СЪРВИСЪС“ООД, ЕИК 203800031, със седалище и адрес на управление гр.

Благоевград, пл. Македония № 1, ет.3, офис 3, представлявано от управителите И.Г.Й., К.В.В. и Я.И.З. Твърди се в исковата молба, че между двете дружества е налице търговско правоотношение, възникнало по силата на рамков договор за съвместна дейност. Посочва се, че рамковият договор между страните е сключен на 27.06.2017 г. със срок на дейност една година, влязъл е в сила на 01.07.2017 г. и е прекратил действието си на 01.07.2018 г. По силата на рамковия договор страните са се уговорили да търгуват с количества електроенергия на свободния пазар като за всеки месец страните са изготвяли протокол за доставените количества електроенергия и за постигнатата цена. Посочва се, че странатапродавач (доставчик) на електроенергия се е задължила да издаде фактура за извършената продажба на електроенергия за всеки месец. Въз основа на рамковия договор от страна на доставчика на електроенергия „ДЖИ ВИ АЙ“ ООД са издадени следните първични счетоводни документи и получени от крайния клиент „ЕСКО СЪРВИСИС“ ООД, които до настоящия момент остават неразплатени: 1. Доставка на електроенергия в размер на 1268,784 MWh електроенергия, калкулирана по дневна тарифа, за периода 01.12.2017 г. 31.12.2017 г. на стойност 121 666,24 лв. като за доставката е издадена фактура № 1000000535 от 31.12.2017 г. на стойност 121 666,24 лв. с вкл. ДДС с падеж за плащане 21.01.2018 г. Към фактурата има протокол за доставената електроенергия, озаглавен Приложение А към фактура № 1000000535. По фактурата са направени частични погасявания с платежни нареждания на „ЕСКО СЪРВИСИС“ ООД от 26.01.2018 г. и 1

02.02.2018 г. респ. от плащането, извършено на 26.01.2018 г., сума от 12 206,28 е отнесена по фактура № 1000000535 от 31.12.2017 г. (а остатъчната сума е осчетоводена като окончателно погасяване по неплатена фактура от месец 2017 г., към която нямаме претенции в настоящата искова молба), а от плащането на 02.02.2018 г. е отнесена цялата платена сума от 40000 лв. Така неплатени по фактура № 1000000535 от 31.12.2017 г. към датата на подаване на исковата молба остават 69459,96 лв. 2. Доставка на 134,515 MWh електроенергия, калкулирана по дневна тарифа, за периода 01.01.2018 г. - 31.01.2018 г. на стойност 11 299,26 лв. без вкл. ДДС, за която е издадена фактура № 1000001848 от 31.01.2018 г. на стойност 13 475,11 лв. с вкл. ДДС с падеж за плащане 21.02.2018 г. Във фактурата са начислени доставените 134,515 MWh електроенергия, калкулирана по дневна тарифа, за периода 01.01.2018 г. - 31.01.2018 г. на стойност 13 475,11 лв. с вкл. ДДС. Към фактурата има протокол за доставената електроенергия, озаглавен Приложение А към фактура № 1000001848. 3. Доставка на 50,279 MWh електроенергия, калкулирана по дневна тарифа, за периода 01.02.2018 г. - 28.02.2018 г. на стойност 5 068,13 лв., за която е издадена фактура № 1000003226 от 28.02.2018 г. на стойност 5 068,13 лв. с вкл. ДДС с падеж за плащане 21.03.2018 г. Във фактурата са включени доставените 50,279 MWh електроенергия, калкулирана по дневна тарифа, за периода 01.02.2018 г. - 28.02.2018 г. на стойност 4 223,44 лв., което е главницата по неплатената фактура без вкл. ДДС. Към фактурата има протокол за доставената електроенергия, озаглавен Приложение А към фактура № 1000003226. 4.

Доставка на 16,298 MWh електроенергия, калкулирана по дневна тарифа, за периода 01.03.2018 г. - 31.03.2018 г. на стойност 1 740,62 лв., за която е издадена фактура № 1000004623 от 31.03.2018 г. на стойност 1 740,62 лв. с вкл. ДДС с падеж за плащане 21.04.2018 г. Във фактурата са начислени доставените 16,298 MWh електроенергия, калкулирана по дневна тарифа, за периода 01.03.2018 г. - 31.03.2018 г. на стойност 1 450,52 лв., което е главницата по неплатената фактура без вкл. ДДС. Към фактурата има протокол за доставената електроенергия, озаглавен Приложение А към фактура № 1000004623.

Твърди се, че цитираните фактури са надлежно осчетоводени /включително по сведение на управителя К.В., който участва в съвместния начин на управление и в двете дружества/ и са връчени на представители на ответника, т.е. задълженията по цитираните фактури са ликвидни и изискуеми, но до настоящия момент остават неразплатени. Посочва се, че общата стойност на задълженията по изброените фактури възлиза на 89 827,82 лв.

(осемдесет и девет хиляди осемстотин двадесет и седем лева и осемдесет и две стотинки), които до настоящия момент са непогасени. Върху непогасените задължения по цитираните по-горе фактури, се дължи и лихва за забава, считано от момента на падежиране на задължението по съответната фактура до окончателното му изплащане. Твърдят, че към момента натрупаните лихви по всяка една от фактурите, са в следните размери: - по фактура № 1000000535 от 31.12.2017 г. - мораторна лихва за периода на забавата (22.01.2018 г. 20.01.2023 г.) в размер на 35 212,34 лв.: - по фактура № 1000001848 от 31.01.2018 г. мораторна лихва за периода на забавата (22.02.2018 г. - 20.01.2023 г.) в размер на 6 756,96 лв.: - по фактура № 1000003226 от 28.02.2018 г. - мораторна лихва за периода на забавата (22.03.2018 г. - 20.01.2023 г.) в размер на 2 486,20 лв.: - по фактура № 1000004623 от 2

31.03.2018 г. - мораторна лихва за периода на забавата (22.04.2018 г. - 20.01.2023 г.) в размер на 838.88 лв. Твърди се, че длъжникът е бил неколкократно поканен да погаси натрупаните задължения в устни разговори, но доколкото длъжникът е спрял да отговаря на поканите, на вниманието на „ЕСКО СЪРВИСИС“ ООД с ЕИК 203800031 била изпратена покана за доброволно изпълнение чрез частен съдебен изпълнител Б.И.В., вписана в Камарата на частните съдебни изпълнители под № 890 с район на действие Окръжен съд - Благоевград и адрес на нотариална кантора: гр. Благоевград, ул. „Д-р Христо Татарчев“ № 15, ап. 2. Твърди се, че поканата е била надлежно връчена, видно от протокол за удостоверяване връчване на книжа от 29.12.2022 г., оформен от помощник - частен съдебен изпълнител Д.Л., но плащане в указания 7-дневен срок не са постъпили. Посочва се, че в указания срок не е постъпил нито писмен отговор, нито възражение на направената покана, макар длъжникът е бил уведомен за изпращането й (чрез неговия управител И.Й.) и устно по телефон. Сочи се, че с изпратената на вниманието на длъжника покана за доброволно изпълнение е претендирано и заплащането на лихва за забава, изчислена въз основа на горецитираните периоди на забавата в размерите, посочени по-горе. Твърди се, че от изложеното е видно, че страните по спора са обвързани от валидно облигационно отношение - търговска сделка, възникнало въз основа на рамков договор между страните, който е сключен на 27.06.2017 г. със срок на дейност една година, влязъл е в сила на 01.07.2017 г., а фактурите отразяват предоставени услуги по време на действието на договора и са издадени в изпълнение на договора.

Въпросните документи са надлежно съставени и връчени на ответника, Падежът за плащане по всяка една фактура е посочен в самия счетоводен документ. Страната-продавач (доставчик) на електроенергия „ДЖИ ВИ АЙ“ ООД се е задължила да издаде фактура за всеки месец продадено количество електроенергия като и това задължение е спазено. Въз основа на рамковия договор от страна на доставчика на електроенергия „ДЖИ ВИ АЙ“ ООД са били издадени гореописаните първични счетоводни документи, издадени от и получени от крайния клиент „ЕСКО СЪРВИСИС“ ООД, които до момента остават неразплатени.

Твърди се, че всички фактури са били осчетоводени по сведение на управителя К.В., който е управител и на двете дружества, съвместно с други лица. Съгласно формираната по реда на чл. 290 и сл. ГПК константна практика на ВКС, обективирана в решение № 71 от 08.09.2014 г. на ВКС по т. д. № 1598/2013 г, II т. о.,; решение № 96 от 26.11.2009 г. по т. д. № 380/2008 г., I т.о.; решение № 30/08.04.2011 г. по т. д. № 416/2010г., I т.о.; решение № 118/05.07.2011 г. по т. д. № 491/2010 г., II т. о.; решение № 42/2010 г. по т. д. № 593/2009 г. на II т. о., решение № 211/30.01.2012 г. по т. д. № 1120/2010 г. на II т. о.; и др., Твърди се, че осчетоводяването на Фактурите от търговското дружество - ответник, включването им в дневника за покупко-продажби по ДДС и ползването на данъчен кредит по тях по смисъла на ЗДДС, представлява недвусмислено признание на задължението и доказва неговото съществуване, съответно и отразява възникналата между страните облигационна връзка.

Отделно се посочва, че по една от Фактурите има направени частични погасявания, което е извънсъдебно признание на неблагоприятен за ответника факт. Сочи се, че в случая е налице ликвидно и изискуемо, безспорно по основание и размер задължение на „ЕСКО СЪРВИСИС“ ООД към „ДЖИ ВИ АЙ“ ООД в общ размер на 89 827,82 лв. (осемдесет и 3 девет хиляди осемстотин двадесет и седем лева и осемдесет и две стотинки), което произтича от 4 бр. издадени и падежирали, но неплатени фактури фактура № 1000000535 от 31.12.2017 г. на стойност 121 666,24 лв. с вкл. ДДС като дължими след извършените частични погасявания са останали 69 459,96 лв., фактура № 1000001848 от 31.01.2018 г. на стойност 13 475,11 лв. (тринадесет хиляди четиристотин седемдесет и пет лева и единадесет стотинки) с вкл. ДДС, фактура № 1000003226 от 28.02.2018 г. на стойност 5 068,13 лв. (пет хиляди и шестдесет и осем лева и тринадесет стотинки) с вкл. ДДС и фактура № 1000004623 от 31.03.2018 г. на стойност 1 740,62 лв. (хиляда седемстотин и четиридесет лева и шестдесет и две стотинки) с вкл. ДДС. Посочва се, че по фактурите са начислени лихви, а вече и са претендирани пред ответника с покана за доброволно изпълнение в размери съответно: по фактура № 1000000535 от 31.12.2017 г. - мораторна лихва за периода на забавата (22.01.2018 г. - 20.01.2023 г.) в размер на 35 212.34 лв.; по фактура № 1000001848 от 31.01.2018 г. - мораторна лихва за периода на забавата (22.02.2018 г. - 20.01.2023 г.) в размер на в размер на 6 756,96 лв.; по фактура № 1000003226 от 28.02.2018 г. - мораторна лихва за периода на забавата (22.03.2018 г. - 20.01.2023 г.) в размер на 2 486,20 лв.: по фактура № 1000004623 от 31.03.2018 г. - мораторна лихва за периода на забавата (22.04.2018 г. - 20.01.2023 г.) в размер на 838,88 лв. Посочва се, че с оглед избягване на евентуални възражения относно възникналите задължения по процесиите фактури и последен опит за доброволно уреждане на спора по неплатените задължения, съответно по фактура № 1000000535 от 31.12.2017 г. на стойност 121 666,24 лв. с вкл. ДДС като дължими след извършените частични погасявания са останали непогасени 69 459,96 лв.; фактура № 1000001848 от 31.01.2018 г. на стойност 13 475,11 лв. (тринадесет хиляди четиристотин седемдесет и пет лева и единадесет стотинки) с вкл. ДДС, фактура № 1000003226 от 28.02.2018 г. на стойност 5 068,13 лв. (пет хиляди и шестдесет и осем лева и тринадесет стотинки) с вкл. ДДС и фактура № 1000004623 от 31.03.2018 г. на стойност 1 740,62 лв.

(хиляда седемстотин и четиридесет лева и шестдесет и две стотинки) с вкл. ДДС. Твърди се, че от всичко гореизложено е видно, че са налице достатъчно доказателство за наличие на ликвидно и изискуемо, безспорно по основание и размер задължение на „ЕСКО СЪРВИСИС“ ООД с ЕИК 203800031 към „ДЖИ ВИ АЙ“ ООД с ЕИК175000385 в общ размер на 89 827,82 лв. (осемдесет и девет хиляди осемстотин двадесет и седем лева и осемдесет и две стотинки), което произтича от 4 бр. издадени и падежирали, но неплатени фактури, подробно посочени по-горе. Сочи се, че извършено е осчетоводяване и на четирите процесии фактури, като задълженията на „ЕСКО СЪРВИСИС“ ООД са отразени в аналитична справка по счетоводна сметка 410 по партида на „ДЖИ ВИ АЙ“ ООД към месец януари 2023 г. Искат от съда да постанови решение, с което да бъде осъден кредитора „ДЖИ ВИ АЙ“ ООД с ЕИК 175000385, седалище и адрес на управление: град София, представлявано от изпълнителния директор К.В.В. и К.Й.Г., действащи заедно, срещу длъжника „ЕСКО СЪРВИСИС“ ООД, с ЕИК 203800031, със седалище и адрес на управление: гр. Благоевград; площад „Македония“ № 1, етаж 3, офис 3, представлявано от управителите И.Г.Й., К.В.В. и Я.И.З. действащи заедно, дължимата сума от главница - в общ размер на 89 827.82 лв. (осемдесет и девет хиляди осемстотин двадесет и седем лева и 4 осемдесет и две стотинки), като задълженията произтичат от Рамков договор между страните, който е сключен на 27.06.2017 г. и издадени въз основа на договора задължения по рамков договор 4 бр. издадени и падежирали, но неплатени фактури - фактура № 1000000535 от 31.12.2017 г., по която е направено частично погасяване с остатък за плащане в размер на 69 459,96 лв. (шестдесет и девет хиляди четиристотин петдесет и девет лева и деветдесет и шест стотинки) с вкл. ДДС, фактура № 1000001848 от 31.01.2018 г. на стойност 13 475,11 лв. (тринадесет хиляди четиристотин седемдесет и пет лева и единадесет стотинки) с вкл. ДДС, фактура № 1000003226 от 28.02.2018 г. на стойност 5 068,13 лв. (пет хиляди и шестдесет и осем лева и тринадесет стотинки) с вкл. ДДС и фактура № 1000004623 от 31.03.2018 г. на стойност 1 740,62 лв. (хиляда седемстотин и четиридесет лева и шестдесет и две стотинки) с вкл. ДДС и законна лихва в общ размер от 45 294.38 лв.