Решение № 245 от 16.12.2020, Районен съд - Девня

РЕШЕНИЕ

№ 245 гр. Девня , 16.12.2020 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

РАЙОНЕН СЪД – ДЕВНЯ, ІV ГРАЖДАНСКИ СЪСТАВ в закрито заседание на шестнадесети декември, през две хиляди и двадесета година в следния състав:

Председател:

ДАНИЕЛА Х. ВЪЛЕВА като разгледа докладваното от ДАНИЕЛА Х. ВЪЛЕВА Частно гражданско дело № 20203120101125 по описа за 2020 година

Производството е по чл. 62 ал.6 т.3 от Закона за кредитните институции.

Образувано е по искане на Директор на ТД на “НАП” - Варна за разкриване на сведения по реда на чл. 62 ал. 6 от ЗКИ.

Искането се обосновава с твърдения за извършвана проверка на Е. Н.

М., ЕГН:***от с. В., обл. Варна. Иска се разкриване на сведения за операциите и наличностите по конкретна банкова сметка на ревизираното лице в „Райфайзенбанк/България“ЕАД за периода от 01.01.2017 г. до 31.05.2020 г.

Искането е подадено от оправомощено лице съобразно чл. 62 ал.6 т.3 от ЗКИ - Директор на ТД НАП - Варна.

Като преценява изложеното в искането, във връзка с доказателствата към него, съдът счита, че то е основателно. От приложените доказателства, а и от съдържанието на самото искане става ясно, че ревизираното лице е възпрепятствало извършването на ревизията. В хода на ревизията на задълженото лице е редовно връчено Искане за представяне на документи и 1 писмени обяснения, в това число и декларация със съгласие за разкриване на банкова тайна. В предоставения срок изисканата информация, необходима за установяване на факти и обстоятелства при извършване на възложената ревизия не е предоставена от проверяваното лице.

С оглед гореизложеното, съдът намира направеното искане от страна на Директора на ТД на Национална агенция за приходите гр. Варна за основателно. Проверяваното лице не е представило изисканите документи, а същите са необходими с оглед обективното и безпристрастно приключване на проверката.

Воден от горното съдът

РЕШИ:

РАЗРЕШАВА РАЗКРИВАНЕ НА БАНКОВА ТАЙНА, като

ЗАДЪЛЖАВА „РАЙФАЙЗЕНБАНК“/БЪЛГАРИЯ/АД да разкрие сведения пред Директора на ТД на “НАП” - Варна за операциите и наличностите по сметката на лицето Е.Н.М., ЕГН: *** с IBAN BG74RZBB91554083412202 за периода от 01.01.2017 г. до 31.05.2020 г.

ЗАДЪЛЖАВА по – горепосочената банка и всички нейни подразделения на територията на страната ДА ПРЕДОСТАВЯТ на Директора на ТД на „НАП“ – Варна посочените по - горе сведения в срок от 14 дни, считано от датата на постъпване на искането в централното управление на съответната банка.

РЕШЕНИЕТО не подлежи на обжалване.

Съдия при Районен съд – Девня: _______________________ 2