Решение № 273 от 21.04.2023, Софийски окръжен съд

РЕШЕНИЕ

№ 273 гр. София, 21.04.2023 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ ОКРЪЖЕН СЪД, VI ПЪРВОИНСТАНЦИОНЕН

ГРАЖДАНСКИ СЪСТАВ, в публично заседание на двадесет и трети март през две хиляди двадесет и трета година в следния състав:

Председател: Росина Н. Дончева при участието на секретаря Велислава Ем. Карамихова като разгледа докладваното от Росина Н. Дончева Гражданско дело № 20201800100540 по описа за 2020 година

Производството е образувано по искова молба на К. з.п. н. к. и з. о. н. н. п. и., БУЛСТАТ ......... и адрес: гр. С., бул. „В.“ № .., срещу В.

С. Р., с ЕГН ********** от гр. Д., ул. „О.“ № .. вх. ., ет.. и Д. С. И., с ЕГН ********** от гр. С., ж. к. „В.“ № .., вх. ., ет. ., ап... за отнемането в полза на държавата на имущество в общ размер на 218 644,97 лева, както следва:

На основание чл. 142, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от В. С. Р., ЕГН **********:

- 1 310 броя поименни акции с право на глас, всяка с номинална стойност от 23 лв. или с обща номинална стойност 30 130 лв., представляващи 93.57 % от акциите на дружеството с право на глас, от капитала на „М.-И.“ АД, ЕИК .......;

На основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1, във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от В. С. Р., ЕГН ********** в общ размер на 404 л в . , представляваща равностойността на отчуждените дружествени 1 дялове:

- Сумата в размер на 2 лв., получена при продажбата на 2 дружествени дяла от капитала на „Г. ..“ ЕООД, ЕИК .........;

- Сумата в размер на 2 лв., получена при продажбата на 2 дружествени дяла от капитала на „КТ С.“ ЕООД, ЕИК ........;

- Сумата в размер на 100 лв., получена при продажбата на 50 дружествени дяла от капитала на „Е.-Д. К. ..“ ЕООД, ЕИК .........;

- Сумата в размер на 100 лв., получена при продажбата на 50 дружествени дяла от капитала на „А. Л.“ ЕООД, ЕИК .........;

- Сумата в размер на 100 лв., получена при продажбата на 50 дружествени дяла от капитала на „М. с. .“ ЕООД, ЕИК ..........;

- Сумата в размер на 100 лв., получена при продажбата на 100 дружествени дяла от капитала на „РВД – С.“ ЕООД, ЕИК ............

На основание чл. 142, ал. 2, т. 5, вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д.

С. И., ЕГН **********:

- недвижим имот: апартамент № .., на ш.е., вход „.“, находящ се в гр. С. ж.к. „В.“, блок .., построен върху държавен поземлен имот с идентификатор № ........., който апартамент представлява самостоятелен обект с идентификатор № ............... /по нотариален акт с идентификатор № ................../, по кадастрална карта и кадастрални регистри, одобрени със Заповед № РД-18-3/27.01.2005 г. на Изпълнителния директор на АК, изменена с Заповед № КД-14-23137/05.06.2012 г. на Началник на СГКК – Софийска област, със застроена площ от 46.46 кв.м., ведно с прилежащото избено помещение № .., ведно с 0.890 % идеални части от общите части на сградата и съответните идеални части от правото на строеж върху общинския поземлен имот, придобит Д. С. И. с нотариален акт за продажба на недвижим имот № .., том . рег. № ..., дело № .. от .... г., вписан в Св гр. С., вх.рег. № .../ ........ г., акт № .., т.., д.№ ../.... г.

На основание чл. 142, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 141 от 2

ЗПКОНПИ от В. С. Р., ЕГН **********:

- Лек автомобил, марка: „М.“, модел: „. ...“, рег. № ..........., рама № ................., двигател № ............., цвят: черен, дата на първоначална регистрация .......... г. , собственост на В. С. Р., ЕГН **********, придобит с договор за покупко-продажба от .......... г.

- Лек автомобил, марка: „О.“, модел: „В.“, рег. № .........., рама № .............., двигател – без номер, цвят: сив металик, дата на първоначална регистрация ............ г., собственост на В. С. Р., ЕГН **********, придобит с договор за покупко-продажба от ........... г.

На основание чл. 151, вр. чл. 142, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от В. С. Р., ЕГН ********** сумата в общ размер на 122 032,15 лв. представляваща вноски от трети лица ведно с начислените лихви по банковите сметки:

- Сумата в размер общо на 34 187,45 лв., представляваща вноски от трето лице по разплащателна сметка в лева с IBAN ..................., в „Ю. Б.“ АД с титуляр В. С. Р., открита на ........... г.;

- Сумата в размер на 0,03 лв., представляваща изплатени лихви по разплащателна сметка в лева с IBAN ..................., в „Ю. Б.“ АД с титуляр В. С. Р., открита на ........... г.;

- Сумата в размер общо на 87 844,64 лв., представляваща вноски от трети лица по сметка с дебитна карта в лева с IBAN ................, в „У.

Б.“ АД с титуляр В. С. Р., открита на ............ г. и закрита на ............ г.;

- Сумата в размер на 0,03 лв., представляваща изплатени лихви п о сметка с дебитна карта в лева с IBAN ................, в „У. Б.“ АД с титуляр В. С. Р., открита на ............ г. и закрита на ............ г.

На основание чл. 151, вр. чл. 142, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от В. С. Р., ЕГН ********** сумата в общ размер на 6 155,29 лв., представляваща лични вноски ведно с начислените лихви по банкови сметки:

- Сумата в размер на 6 155,29 лв., представляваща вноски на каса 3 от проверяваното лице по сметка с дебитна карта в лева с IBAN ..................., в „У. Б.“ АД с титуляр В. С. Р., открита на ............ г., закрита на ............ г.

На основание чл. 151, вр. чл. 142, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от В. С. Р., ЕГН ********** сумата в общ размер на 421,80 лв., представляващи вноски за погасяване на задължения по кредит и кредитна карта:

- Сумата в размер общо на 90 лв., представляваща вноски за погасяване кредит, отпуснат от „П. Ф. Б.“ ООД по договор за паричен заем № ........../............ г. в размер на 750 лв.;

- Сумата в размер общо на 331,80 лв., представляваща вноски за погасяване на задължения по кредитна карта за кредит тип „Б.к.“ № ..........от ......... г. на „А. Ф.“ ООД.

На основание чл. 151, вр. чл. 142, ал. 2, т. 5 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д. С. И., ЕГН ********** сумата в общ размер на 25 201,73 лв., представляваща лични вноски ведно с начислените лихви по банкови сметки:

- Сумата в размер на 6 699,93 лв., представляваща вноски на каса от титуляра по разплащателна сметка в лева с IBAN ..................., в „Ю.

Б.“ АД с титуляр Д. С. И., открита на ............. г.

- Сумата в размер на 0,07 лв., представляваща изплатени лихви п о разплащателна сметка в лева с IBAN ..............., в „Ю. Б.“ АД с титуляр Д. С. И., открита на ............. г.

- Сумата в размер на 12 072,72 лв., представляваща вноски на каса от титуляра по спестовна сметка в лева с IBAN ...................., в „Ю.

Б.“ АД с титуляр Д. С. И., открита на .......... г. и закрита на ........... г.

- Сумата в размер на 8,97 лв., представляваща изплатени лихви по спестовна сметка в лева с IBAN .................., в „Ю. Б.“ АД с титуляр Д. С. И., открита на .......... г. и закрита на ........... г.

- Сумата в размер на 4 710 лв., представляваща вноски на каса от 4 титуляра по разплащателна сметка в лева с IBAN ................ в „Б. ДСК“ ЕАД с титуляр Д. С. И., открита на ........... г., активна към момента на извършване на проверката.

- Сумата в размер на 0,04 лв., представляваща изплатени лихви по разплащателна сметка в лева с IBAN ................. в „Б. ДСК“ ЕАД с титуляр Д. С. И., открита на ........... г., активна към момента на извършване на проверката.

- Сумата в размер на 1 710 лв., представляваща вноски на каса от титуляра по сметка в лева с IBAN ................. в „Ц. к. б.“ АД с титуляр Д. С. И., открита на ............ г., закрита на ......... г.

В исковата си молба ищецът – КПКОНПИ посочва, че с Решение № 1459/17.08.2020 г. на КПКОНПИ е образувано производството за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество въз основа на постъпило в ТД на КПКОНПИ С. уведомление от О. п. – гр.С. с вх. № ......-.../ ........... г., за това, че по досъдебно производство № 1/2018 г. по описа на ОСлО при ОП гр. С., пр. пр. № 1932/2017 г. по описа на О. п. – гр. С. е привлечено в качеството на обвиняем лицето В. С. Р., ЕГН **********, за това, че: През периода от ......... г. – .......... г. в гр. С., в съучастие като помагач на Г. Д. С. (последният действал като извършител), в условията на продължавано престъпление и посредствено извършителство чрез С. Г. П. е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения по ЗДДС в особено големи размери – 14 169,78 лв., като е потвърдил неистина в подадени справки декларации по ЗДДС, като е използвал документи с невярно съдържание при водене на счетоводството, както и чрез приспадане на неследващ се данъчен кредит, както следва:

През данъчен период ...... – ........... г. е потвърдил неистина в подадени справки декларации по ЗДДС с вх. № ........./............ г., използвайки документ с невярно съдържание – фактура № .........../............. г., издадена от „Е.“ ЕООД, гр. С. и е избегнал 5 установяването и плащането на ДДС в размер на 674 лв.

През данъчен период ....... – ........... г. е потвърдил неистина в подадени справки декларации по ЗДДС с вх. № ........../............. г., използвайки документ с невярно съдържание – фактури № .........../.............. г. и № ............./............... г., издадени от „Е.“ ЕООД, гр.

С. и е избегнал установяването и плащането на ДДС в размер на 2 332,60 лв.;

През данъчен период .......... – ............ г. е потвърдил неистина в подадени справки декларации по ЗДДС с вх. № ............/............. г., използвайки документ с невярно съдържание – фактури № .........../............. г. и № .........../.................. г., издадени от „Е.“ ЕООД, гр.

С. и е избегнал установяването и плащането на ДДС в размер на 3 879,14 лв.;

През данъчен период ..... – ............. г. е потвърдил неистина в подадени справки декларации по ЗДДС с вх. № ........./.......... г., използвайки документ с невярно съдържание – фактури № ........../........... г., № ........../............ г., № **********/............ г. и № .........../............ г., издадени от „Е.“ ЕООД, гр. С. и е избегнал установяването и плащането на ДДС в размер на 4 786.44 лв.;

През данъчен период ......... – ............ г. е потвърдил неистина в подадени справки декларации по ЗДДС с вх. № ......./............ г., използвайки документ с невярно съдържание – фактура № ........../............ г., издадена от „М. с. .“ ЕООД, гр. Д. и е избегнал установяването и плащането на ДДС в размер на 3 820 лв.;

През данъчен период ....... – ........... г. е потвърдил неистина в подадени справки декларации по ЗДДС с вх. № .........../.............. г., използвайки документ с невярно съдържание – фактура № ............../................. г., издадена от „М. с. .“ ЕООД, гр. Д. и е избегнал установяването и плащането на ДДС в размер на 2 496 лв.;

През данъчен период .......–.............. г. е потвърдил неистина в 6 подадени справки декларации по ЗДДС с вх. № .........../.............. г., използвайки документ с невярно съдържание – фактури № ........../............ г. и № ............./............. г., издадени от „М. с. .“ ЕООД, гр. Д. и е избегнал установяването и плащането на ДДС в размер на 5 750 лв.;

През данъчен период ........ – .............. г. е потвърдил неистина в подадени справки декларации по ЗДДС с вх. № ........./............... г., използвайки документ с невярно съдържание – фактура № .........../.............. г., издадена от „Д. Б.“, гр. С. и е избегнал установяването и плащането на ДДС в размер на 2 497,60 лв. престъпление по чл.255, ал.3, във вр. с ал.1, т.2, 6 и 7, вр. с чл.20, ал.4 и с чл.26, ал.1 от НК.

Излага, че престъплението попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т.

18 от ЗПКОНПИ.

С писмо с вх. рег. № ТД ............./............... г. О. п. – гр. С. уведомява КПКОНПИ, че е изготвен и внесен обвинителен акт в Окръжен съд - Силистра по досъдебно производство № 1/2018 г. по описа на ОСлО при ОП Силистра, пр. пр. № 1932/2017 г. срещу лицето В. С. Р., ЕГН ********** за престъпление по чл.255, ал.3, във вр. с ал.1, т.2, 6 и 7, вр. с чл.20, ал.4 и с чл.26, ал.1 от НК. Образувано е н.о.х.д. № 242/2019 г. по описа на Окръжен съд - Силистра.

С Протокол № ТД .........../.............. г. е образувана проверка по повод установяване на незаконно придобито имущество на лицето В.