Решение № 167 от 26.11.2019, Районен съд - Свиленград

Личните данни в текста са заличени.

Р

Е Ш Е Н

И Е №................ град Свиленград 26.11.2019година

В ИМЕТО НА НАРОДА

РАЙОНЕН СЪД СВИЛЕНГРАД, наказателна колегия,

ІІ състав в публично съдебно заседание на тринадесети ноември две хиляди и деветнадесета година, в състав:

ПРЕДСЕДАТЕЛ: Христо

Георчев при секретаря Ангелина Добрева , като разгледа докладваното от Председателя

Административно - наказателно дело № 736 по описа за 2019 година, за да се произнесе взе предвид следното:

Производството е по реда на глава ІІІ, раздел V от ЗАНН.

Обжалвано е Наказателно постановление /НП/ №1156/2019 от 01.10.2019година издадено от ИВАН ДОБРЕВ ПАСКОВ - и.д. началник на отдел Митническо разузнаване и разследване Южна Морска", съгласно Заповед 7382/02.08.2019г. на Директора на Агенция

"Митници", в качеството си на административно-наказващ орган, съгласно Заповед №ЗМФ-110/04.02.2019 година на Министъра на Финансите, въз основа на акт за установяване на административно нарушение :813/12.04.2019г., по описа на Главна Дирекция „Митническо разузнаване и разследване", Централно митническо управление, Агенция „Митници", съставен от С.Т.В. - старши инспектор в Агенция „Митници", срещу F. A., роден на 0.01.1992 г., притежаващ документ за самоличност №U03238323, изд. на 23.09.2011г. от ASAKSEHIR, с адрес: Румъния, гр. Bucarest, общ. Stefanesti De Jos, Ilfov, Padurii 3, bl. A3, ap.301, със съдебен адрес:***, за нарушение на чл.18, ал.1, във връзка с чл.11а, ал.1 от Валутния закона (ВЗ),поради което и на основание чл.53 от ЗАНН, във връзка с чл.18, ал.1 и ал.10, чл.11 а, ал.1, във връзка с чл.20, ал.1, чл.21 от ВЗ, е постановено I. ОТНЕМАМ В ПОЛЗА НА ДЪРЖАВАТА от F. A. /Ф.А./, на основание чл.20, ал.1 от ВЗ: -330 (триста и тридесет) броя по 50 (петдесет) евро с обща стойност 16 500.00 (шестнадесет хиляди и петстотин) евро. II. на F. A. /Ф.А./ на основание чл.18, ал.1, във връзка с чл.11а, ал.1 от ВЗ, АДМИНИСТРАТИВНО НАКАЗАНИЕ ГЛОБА в размер на: -1000.00 (хиляда) лева, като глобата представлява минималният, предвиден в закона размер.

Недоволен от горепосоченото наказателно постановление е останал жалбоподателят ,поради което обжалва същото в законно предвидения срок. С жалбата се инвокират възражения за незаконосъобразност и неправилност на НП, както и наличието на допуснати процесуални нарушения в хода на административното производство при съставяне на АУАН и издаване на НП.

С правни съображения се претендира цялостна отмяна на обжалваното НП. Иска от съда да постанови решение,с което да отмени атакуваното НП като неправилно и незаконносъобразно.

Жалбоподателят Ф.А., редовно призован, чрез адв.С., се явява лично и с адв.Д.С., представя пълномощно.

Административно – наказващият орган - Отдел „Митническо разузнаване и разследване към Южна морска“, редовно призовани, изпращат процесуален представител – старши юрисконсулт Елена Гъчева, представя пълномощно.

Страна Районна прокуратура – Свиленград, редовно призована, не изпраща представител.

С.Т.В., редовно призован, явява се.

П.В.С., редовно призован, явява се.

Съдът, след като прецени поотделно и в тяхната съвкупност събраните по делото писмени и гласни доказателства, установи следното от фактическа страна:

От доказателствата находящи се в административно наказателната преписка и от показанията на разпитаните по делото свидетели – С.Т.В. и П.В.С. митнически служители /, кредитирани изцяло, безспорно се установява, че на 12.04.2019 г., около 09:30 часа на МП "Капитан Андреево", на трасе "Входящи автомобили и автобуси", е пристигнал лек автомобил, марка "VOLKSWAGEN GOLF" с регистрационен номер № IF23FBA, на път от Р Турция за Р Румъния, управляван от турския гражданин F. A. /Ф.А./, който е пътувал сам.

Преди-започване на митническата проверка, F. A. /Ф.А./ е бил устно поканен да декларира носените от него лични вещи, стоки и валутни ценности. Същият не е декларирал нищо.

На основание чл.16, ал.1, т.1, митническият служител св.С.Т.В. е извършил митническа проверка на превозното средство, при която е открил под седалката на водача, в отделението за лични вещи, укрити и недекларирани парични средства - банкноти _следните видове купюри: 330 (триста и тридесет) броя по 50 (петдесет) евро със обща стойност 16 500.00 (шестнадесет хиляди и петстотин) евро.

На основание чл.16, ал.1, т.5 от ЗМ, е било поискано лично обяснения от F. A.

/Ф.А./, но същият е отказал.

За извършената митническа проверка е бил съставен протокол за извършена |рпшческа проверка № 19BG9931Н015035/12.04.2019г.

Поради горното и на основание чл.18, ал.10 от Валутния закон и чл. 40, ал.1 от ЗАНН, на F. А1Щ /Ф.. А./ е бил съставен АУАН №813/12.04.2019 година за ;нарушение на чл.18, ал.1, във връзка с чл.11а, ал.1 от Валутния закон.

В законоустановения срок е направено писмено възражение по акта, което е -оставено без уважение.

Горното се потвърждава от съставения акт №813/12.04.2019г.; Протокол за шършена митническа проверка №19BG9931H015035/12.04.2019r.; Разписка ►145238/12.03.2019 година; Разписка №0139507/15.03.2019 година; Протокол за личен &ед №51/15.03.2019 година; Възражение с вх.№32-112852/15.04.2019 година, ведно с копие на пълномощно; Служебна бележка с рег.№32-119523/19.04.2019 година; Разяснение| рег.№32-123594/24.04.2019 година;

Становище с рег.№32-123962/24.04.2019 година.

С деянието си на 12.04.2019 г. на МП "Капитан Андреево", F. A.

/ФАТ А./, като при преминаването на границата на страната от трета страна (Република Турция) не е декларирал на линията за митническа проверка на трасе „Входящи леки автомобили и автобуси" пренасяните от него парични средства - общо 16 500.0 (шестнадесет хиляди и петстотин) евро, подлежащи на писмено деклариране, е наруши разпоредбите на чл.11а, ал.1 от ВЗ във връзка с чл.2, ал.1 и чл.9, ал.1 и ал.2 от Наредба № Н-1/01.02.2012г. за пренасянето през границата на страната на парични средства, благородни метали, скъпоценни камъни и изделия със и от тях и водене на митнически регистри по чл.10а от Валутния закон, с което е осъществил състава на нарушение чл.18, ал.1 от Валутния закон.

Материалната компетентност на Началник на отдел „Митническо разузнаване и разследване Южна Морска” към Агенция Митници да издава НП за нарушения по ВЗ не се оспорва по делото, а и е обективирано пряко с позоваване на издадената Заповед № ЗМФ – 110/ 04.02.2019г. на Министъра на Финансите и последната е служебно известна на съда и приложена по АНПр, то този факт се явява установен и е относима и към компетентността на контролния - митнически орган да съставят АУАН за нарушения по чл.18,ал.1 и ал.5 от ВЗ, към датата на нарушението, по силата на делегация - изрично оправомощаване от надлежния орган носител по закон на тези права – Министъра на финансите .

Така изложената фактическа обстановка, приета за установена от съда, кореспондираща с приетата от АНО в НП, съдът изведе въз основа на съвкупен анализ на доказателствения материал, събран в хода на настоящото производство, както и доказателствените средства, приложени в АНПр.

Както писмените, така и гласните доказателства/са относими към релевантните по делото факти и се кредитираха за достоверни. Свидетелските показания на разпитаните по делото митнически и граничен служители-св С.Т.В. и св. П.В.С. са безпротиворечиви по отношение на основните факти, логични, последователни и взаимно допълващи се, кореспондират и с писмените доказателствени средства приобщени по делото, поради което и съдът ги възприема изцяло за обективно верни. Предвид това, за съдебният състав не възникват каквито и да е съмнения в достоверността на показанията на тези свидетели, като те не се опровергават и от др. гласни доказателства, вкл. и от приобщените по делото писмени такива. Разпитани в хода на настоящото производство-свидетелите С.Т.В. и П.В.С. , възпроизвеждат обстоятелствата при проверката, в хронологичния ред на осъществените действия,както и констатирането на нарушението, потвърждават фактическото му извършване от нарушителя, като дават сведения за осъществената комуникация между тях и жалбоподателя, както и относно ,съставянето и предявяването на акта.

Показанията на свидетелите, съдът кредитира изцяло с доверие, считайки ги достоверни и добросъвестно дадени, доколкото не се намираха основания за тяхната критика, предвид липсват на противоречия в тях и на индиции за предубедеността им, от друга страна те не се не компрометират и при съотнасяне по между си и с останалите доказателствени източници-писмените, с които колерират и намират подкрепа.

С правна преценка за достоверност, съдът изцяло кредитира и писмените доказателства, приложени в преписката, приобщени по реда на чл.28 НПК, вр.чл.84 ЗАНН, като цени същите за възпроизведените в тях факти, считайки ги верни по съдържанието си и респ. автентични по признака авторство. Те не се оспориха и от страна на жалбоподателя. Посочените писмени доказателства, се ползваха при формиране на фактическите и правни изводи относно релевантни факти по делото, както и косвено за проверка достоверността на непосредствено събраните доказателства в настоящото производство.

При така установената фактическа обстановка и при условията на чл.84 от ЗАНН, вр.чл.14, ал.1 и ал.2 от НПК, Съдът в настоящия си състав достига до следните правни изводи:

Жалбата е подадена в преклузивния срок за обжалване, от легитимирано лице –надлежно упълномощен процесуален представител - адвокат и е процесуално допустима.

Преценена по същество, същата се явява частично основателна, за което съдът привежда следващите правни съображения:

Извършвайки проверка за процесуалноправната законосъобразност на атакуваното наказателно постановление, съобразно правомощията си в настоящото производство и релевираните от защитата възражения, съдът не констатира допуснати съществени процесуални нарушения, представляващи формални предпоставки за отмяната му. Административно наказателната отговорност на F.

A. /Ф.А. /е ангажирана в напълно редовно учредено и развило се производство по установяване на нарушението и издаване на НП по следните съображения.

Наказателното постановление е издадено от материално компетентен органи, съгл. чл.18,ал.10 ВЗ, в надлежната форма, по съответния ред и има необходимото съдържание и реквизити, съгласно изискванията на 57,ал.1,т.1-10 от ЗАНН.

Категорично доказана по основание и в темпорално измерение/време/ е и материалната компетентност на и.д.Началник на отдел Митническо разузнаване и разследване Южна Морска към Агенция Митници, в качеството му на АНО, с надлежно възложени правомощия, делегирани от наказващия орган по закон, на основание чл.18,ал.10 от ВЗ

- министъра на финансите, както и валидното упражняването им по силата на съвместявано изпълнение на функциите на длъжността и.д.Началник на отдел Митническо разузнаване и разследване Южна Морска към Агенция Митници. Изводите в тази насока, следват от предметния обхват, правното основание за издаването и авторството на всеки от тези административни актове. Словното описание на твърдяното нарушение и обстоятелствата при извършването му са изложени достатъчно конкретно, точно и изчерпателно, поради което позволяват безспорната му индивидуализация, като изпълнително деяние, както и правната му квалификация на административно - валутно нарушение, във фактическия състав на чл.18,ал.1 от ВЗ и във вр.чл.2,ал.1 и чл.9 от Наредба № Н-1/01.02.12г на МФ, каквато е и дадената в НП, при ясно указани формата на изпълнителното деяние и неговия механизъм – неизпълнение на задължението за писмено деклариране на парична сума над допустимия размер, пренасяна през границата от Р България за трета за ЕС страна.

Същевременно изложените фактически обстоятелства кореспондират изцяло и съответстват на обективни елементи, очертани в хипотезата и диспозицията на правните норми от цитираните нормативни актове, които очертават правната уредба на действащия валутен режим и контрол, а цитираните конкретни разпоредби, установяват пряко задължението за деклариране на носени през границата парични средства, в размер на и повече от 10 000евро. Т.е. дадена е правилна правна квалификация, съответстваща на словесното фактическо описание на нарушението и правилно са посочени текстовете от ВЗ и Наредба № Н-1/12г на МФ, приложими към неизпълнение задължението за писмено деклариране на парични средства -валута, които се пренасят през границата.