Решение № 1298 от 01.10.2024, Софийски градски съд

РЕШЕНИЕ

№ 1298 гр. София, 01.10.2024 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТО VI-24, в закрито заседание на първи октомври през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:

Председател: Милена Богданова като разгледа докладваното от Милена Богданова Търговско дело № 20241100901515 по описа за 2024 година за да се произнесе взе предвид следното.

Производството е по реда на чл.25 ЗТРРЮЛНЦ вр. чл. 274 -278 ГПК.

Образувано е по жалба на „Д.С.Е.“ АД, ЕИК **** срещу отказ

№202240711151924/15.07.2024г. на длъжностно лице при Агенция по вписванията за вписване на промени във вписани обстоятелства по чл.63 ал. 4 от Закона за мерките срещу изпиране на пари, заявени от дружеството със заявление образец Б7 вх.№20240711151924.

Жалбоподателят навежда доводи относно това, че атакувания отказ е незаконосъобразен и неправилен. Изразява несъгласие с изводите на ДЛР.

Иска се отмяна на отказа и указване АВп да извърши исканото вписване.

АВп е депозирала писмен отговор с който оспорва жалбата като неоснователна моли да бъде оставена без уважение. Претендира разноски в това производство.

Съдът, като обсъди доказателствата по делото и взе предвид направените оплаквания и мотивите на отказа, намира за установено следното.

По допустимостта на жалбата.

Частната жалба е подадена от името на заявителя в регистърното производство, против подлежащ на съдебен контрол акт на Агенцията по вписванията към ТРРЮЛНЦ и в установения едноседмичен срок. Внесена е дължимата държавна такса, поради което са налице предпоставките за разглеждане законосъобразността на оспорения акт.

По основателността на жалбата.

Разгледана по същество, жалбата се явява основателна, по следните съображения.

Регистърното производство е образувано пред Агенция по вписвания по заявление образец Б7 от Наредба №1 за водене, съхранение и достъп до търговския регистър и регистъра на юридическите лице с нестопанска цел вх. № 20240711151924, с което е заявено за вписване на обстоятелства относно действителния собственик като лице, изпълняващо длъжността висш ръководен служител по партидата на „Д.С.Е.“ АД, като се иска заличаване 1 на вписаните обстоятелства.

Отказът е мотивиран с това, че към процесното заявление не е приложено извлечение, заверено от представителя на дружеството, установяващо лицата, притежатели на акциите от капитала на Д.С.Е. АД и техния брой. Посочено е, че от представените книги на акционери от други дружества не се установявала структурата на капитала. Заявено е вписването на Г.М. в поле Действителен собственик като лице, изпълняващо длъжността висш ръководен служител и се иска заличаване на вписани обстоятелства. Според ДЛР от приложените документи не се установявала веригата от собственици и не било налице основание да се заключи, че е налице хипотезата на ал.5 на §2 от ЗИМП. Нередностите били извън обхвата на чл.22 ал.5 от ЗТРРЮЛНЦ.

За извършване на исканото вписване е предвидено подаването на заявление образец Б7 за вписване на обстоятелства относно действителни собственици, съгласно чл.6 ал.1 от Наредба №1 от 14.02.2007г. за водене, съхраняване и достъпа до търговския регистър и регистъра за юридически лица с нестопанска цел. Съдът намира, че в случая заявлението на жалбоподателя е било попълнено в достатъчна степен съответно и на данните по декларацията, приложена към него, като не е имало основание за постановяване на отказ по реда на чл.24 от ЗТРРЮЛНЦ.

Съгласно разпоредбата на чл.63 ал.3 от ЗМИП, за производството, редът и сроковете за вписването на обстоятелствата относно действителните собственици по ЗМИП се прилагат съответно ЗТРРЮЛНЦ и ЗРБУЛСТАТ, като в съответния регистър се вписват данните по чл.63 ал.4 от ЗМИП, съгласно декларация с форма и съдържание, определени с правилника за прилагане на закона. При предвиденото в специалния ЗМИП съответно приложение на ЗТРРЮЛНЦ и изричното посочване, че вписването на обстоятелствата с основание за вписване чл.63 ал.1 и ал.4 от ЗМИП – каквото е процесното - е въз основа на декларация, като в обхвата на проверката, която прави длъжностното лице по регистрация при извършването на такива вписвания не се включва проверка за съществуването на заявените за вписване обстоятелства и съответствието им със закона, включително не е необходимо установяване на съществуването и представителството при юридическите лица или другите правни образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол. В съдебната практика се налага разбирането, че разпоредбата на чл.50а ал.2 т.3 от Наредба №1 от 14.02.2007г., изискваща представянето на такива документи при вписването, не съответства на специалния ЗМИП и не може да бъде прилагана, по аргумент от чл.15 ал.3 от ЗНА.

ЗМИП задължава учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания и физическите лица за контакт да получават, да разполагат и да предоставят в определените по закон случаи подходяща, точна и актуална информация относно физическите лица, които са техни действителни собственици, включително с подробни данни относно притежаваните от тях права. Тази информация, съгласно чл.63, ал.1 от ЗМИП се вписва по партидите на учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания в търговския регистър, в регистъра на юридическите лица с нестопанска цел и в регистър БУЛСТАТ. В съответния регистър се вписват изброените в чл.63, ал.4 от ЗМИП данни съгласно декларация, чиято форма и съдържание се определят в правилника за прилагане на закона. Т.е. така предвиденото задължение е под формата на декларация, за чиято достовероност и пълнота отговорност носи съответният заявител. В действителност законът изисква към декларацията да бъдат приложени документи, от които да бъде установено, че физическите лица, посочени за действителни собственици, попадат в обхвата на съответните дефиниции по § 2 от ДР на закона, но това не променя формата, предвидена от законодателя за установяване на обстоятелствата относно действителен собственик и лице, упражняващо контрол.

Към жалбата е приложена Книга на акционерите на „Д. С.Е.“ АД, от която се установяват лицата, притежаващи акции в дружеството.

Към заявлението за вписване са приложени и доказателства относно структурата на капитала и дяловото участие на акционерите на „Д. С.Е.“АД. Следователно веригата от 2 притежание на капитала е ясно установима от вписванията в търговския регистър като подадената декларация със заявлението сочи, че са налице основание за заличаване на вписани обстоятелства в поле 537 поради отпадане на основанията за вписването им.

Юридически лица, които да упражняват пряк или косвен контрол върху Дружеството не са посочени, защото няма такива. В приложеното обяснително писмо до ДЛР е направен много подробен анализ на структурата на собствеността на Дружеството и ведно с представените книги на акционерите на акционерните дружества по веригата на собственост се установява, че в нито едно от описаните дружества няма краен собственик – физическо лице, притежаващо непряко от съответното Дружество /“Х.П.“ АД, „С.“ АД и техните структури на собственост – видно от книгата на акционерите/ минимум 25% или повече от акциите, дяловете или правата на глас. Следва извод, че в подадената за обявяване декларация за действителен собственик на Дружеството е съобразена нормата на §2 ал.2 от ДР на ЗМИП, съгласно която, след като са изчерпани всички възможни средства и при условие, че няма основание за съмнения, не може да се установи като действителен собственик лице съгл.ал.1 или когато съществуват съмнения, че установеното лице или лица не е действителния собственик, за „действителен собственик“ се счита физическото лице, което изпълнява длъжността на висш ръководен служител, какъвто е заявеният в случая представител на дружеството.

Постановеният отказ като неправилен следва да се отмени.

Мотивиран от изложеното съдът

РЕШИ:

ОТМЕНЯ по жалба на „Д.С.Е.“ АД, ЕИК **** отказ №202240711151924/15.07.2024г. на длъжностно лице по регистрацията към Агенция по вписванията по заявление образец Б7 вх.№20240711151924 от 11.07.2024г., с което е заявена за обявяване декларация за действителните собственици на дружеството и за вписване на промени във вписани обстоятелства по чл.63 ал. 4 от Закона за мерките срещу изпиране на пари.

УКАЗВА да се извърши вписване на заявените обстоятелства със заявление образец Б7 вх.№20240711151924 от 11.07.2024г. по партидата на „Д.С.Е.“ АД, ЕИК ****.

Решението подлежи на обжалване пред Софийски апелативен съд в 7 дневен срок от връчването му.

Съдия при Софийски градски съд: _______________________

3