Решение № 57 от 04.03.2022, Районен съд - Добрич

МОТИВИ към решение № 57 от 04.03.2022 г. по а.н.д. № 187 по описа на Добричкия районен съд за 2022 г.

Съдебното производство е образувано по реда на чл. 376, ал. 1 от НПК, по внесено от Районна прокуратура Добрич предложение за освобождаване от наказателна отговорност на И.Д.И., ЕГН **********, за извършено престъпление по чл. 227б, ал. 2 във вр. с ал. 1 от НК , с налагане на административно наказание глоба на основание чл. 78а, ал. 1 от НК.

В съдебно заседание представителят на държавното обвинение поддържа предложението и предлага обвиняемият И.Д.И. да бъде признат за виновен в извършване на вмененото му престъпление и освободен от наказателна отговорност с налагане на административно наказание глоба в минималния установен от закона размер - 1000 лева. Пледира се обвиняемият да бъде осъден да заплати сторените по делото разноски в размер на 1287 лева по сметка на Окръжна прокуратура Добрич.

Редовно призован за съдебно заседание, обвиняемият И.Д.И. не се явява, представлява се от адвокат С.С. от Адвокатска колегия - Добрич, редовно упълномощен от досъдебното производство.

По пренията защитникът на обвиняемия И. пледира последният да бъде освободен от наказателна отговорност и да му бъде наложено административно наказание глоба под минимума от 1000 лева.

След преценка на събраните в хода на съдебното дирене доказателства както поотделно, така и в тяхната съвкупност, съдът прие за установено от ФАКТИЧЕСКА СТРАНА следното:

На 19.03.2010 г. било официално създадено чрез неговото вписване в Търговския регистър търговското дружество „******“ ООД с. Дъбрава, общ.

Балчик, ЕИК: ******. Първоначално съдружници във фирмата били И.Д.И. и С.Л.Т.. Двамата били такива до 21.01.2014 г., когато участието на Т. било преустановено, а съдружници станали обвиняемият и неговият баща Д. И. Д..

На 14.01.2019 г. била променена правната форма на управление на търговския субект, като дружеството станало ЕООД с управител и едноличен собственик на капитала И.Д.И.. Обвиняемият бил управител на търговското дружество и преди това още от създаването на фирмата. И. бил управител от 19.03.2010 г. до настоящия момент. През цялото съществуване на дружеството седалището и адресът му на управление били в с. ******. Предметът на дейност на търговския субект бил вписан в Търговския регистър, където е подробно описан. На практика фирмата се занимавала основно с производство и търговия със селскостопанска продукция.

През 2018 г. „******“ ООД имало търговски взаимоотношения с „ЕЛСИ“ ООД гр. Добрич, ЕИК: 124025116. Последно посочената фирма се занимавала с търговия на семена, торове и препарати за растителна защита.

1

Във връзка с осъществяване на своята търговска дейност обвиняемият И. договарял с представители на „ЕЛ-СИ“ ООД, като впоследствие закупувал от тях необходимата му стока. Така през 2018г. двете търговски дружества сключили множество сделки, въз основа на които „ЕЛ-СИ“ ООД доставило на „******“ ООД голямо количество стоки, основно препарати и торове. Тези сделки били документирани с фактури, подробно описани по номера и дати в изготвената по делото съдебно-счетоводна експертиза. От пролетта на 2018 г. обаче, трайно се затруднило финансовото състояние на „******“ ООД и поради това фирмата натрупала по тези фактури задължения в значителен размер спрямо „ЕЛ-СИ“ ООД. Най-ранното изискуемо непогасено задължение, произтичащо от търговска сделка между двете дружества, било това по Фактура № 0000001317/30.04.2018г. в размер на 100 155,60 лв.

От този момент нататък дружеството „******“ ООД (ЕООД от 14.01.2019 г.) изпаднало в затруднено финансово състояние, като натрупало множество необслужени задължения, в това число публични и основно по търговски сделки. Дружеството не разполагало с достатъчно активи за погасяването им. Коефициентите за ликвидност били под нормата на допустимите референтни стойности, а фирмата не можела да погасява задълженията си. Налице бил нисък коефициент на финансова автономност, сочещ за зависимост от чужди капитали, както и висок коефициент на задлъжнялост, показател, че дружеството не погасява задълженията си в законоустановените срокове. Задълженията на дружеството превишили няколкократно неговите активи. Налице била трайна финансова нестабилност и невъзможност за плащане на задълженията. През 2019 г. и 2020 г. финансовото състояние на дружеството не се подобрило и характерът на затрудненията станал повече от траен. За периода от 2018 г. до 2020 г. фирмата натрупала непогасени изискуеми задължения общо в следния размер: за 2018 г. - 5 123 000 лв., за 2019 г. - 5 494 000 лв., за 2020 г. - 4 686 000 лв.

Най-ранното изискуемо непогасено задължение на „******“ ООД се явява това към „ЕЛ-СИ“ ООД гр. Добрич в размер на 100 155,60 лв., произтичащо от търговска сделка между двете дружества, документирана с горепосочената Фактура № ****** От тази дата процесното търговско дружество спряло трайно своите плащания. Също така към 30.04.2018 г.

„******“ ООД било в неплатежоспособност като трайно състояние. На 30.04.2018 г. за обвиняемия И. се породило законово задължение по смисъла на чл. 626, ал. 1 ТЗ в 30-дневен срок да подаде молба до Окръжен съд Добрич (съответния съд по седалището на дружеството) за откриване на производство по несъстоятелност. В 30-дневния срок (до 30.05.2018 г. включително) от спиране на плащанията, обаче, обвиняемият, като управляващ и представляващ търговско дружество „******“ ООД, не изпълнил изискуемото от него поведение и бездействайки, не поискал от съда да открие производство по несъстоятелност. Така към датата следваща 30-те дни 31.05.2018 г., И.Д.И. не бил подал молба до съда за откриване на 2 производство по несъстоятелност. По този начин именно на 31.05.2018 г. поведението на И. станало престъпно, като на тази дата било извършено престъплението по чл. 227б, ал. 2, вр. ал. 1 НК.

Видно от заключението на вещото лице по изготвената на досъдебното производство съдебно-счетоводна експертиза, най-старото неразплатено задължение на търговския субект „******“ ООД е по фактура № ******, издадена от „ЕЛ - СИ“ ООД, в размер на 100 155,60 лева /сто хиляди сто петдесет и пет лева и шестдесет стотинки/.

Описаната фактическа обстановка се доказва от събраните по делото доказателства – гласните доказателства, обективирани посредством показанията на разпитаните по досъдебното производство свидетели, както и от останалите приложени по досъдебно производство № 23/2020 г. по описа на ОСл.О при Окръжна прокуратура Добрич писмени доказателства: Том № 1: Заверено копие на фактура от 22.03.2019 г.; Обяснение от А.Г.А. от 07.10.2019 г.; Определение на АС Добрич № 413/31.10.2019 г.; Вносна бележка от „******“ ЕООД – 6 бр.;Заверено копие от Акт за прихващане или възстановяване от 01.08.2018 г.; Протокол за разпит на свидетеля А.Г.А. от 27.12.2019 г.; Протокол за разпит на свидетеля Х.И.П. от 18.02.2020 г.;

Протокол за разпит на свидетеля В.Х.П. от 18.03.2020 г.; Изпълнителен лист на ДРС от 20.02.2020 г.; Протокол за разпит на свидетеля М.Д.Р.М. от 21.05.2020 г.; Копие на договор № 192; Копие на договор № 193; Протокол за разпит на свидетеля В.Е.Р. от 22.05.2020 г.; Копие на Анекс към договор № 130; Копие на Анекс към договор № 131;Том № 2: Изпълнителен лист № 391/11.10.2019 г.; Изпълнителен лист № 388/08.10.2019 г.;Договор за покупко-продажба на дружествен дял от 08.01.2019 г.; Удостоверение от ЦР на ОЗ № 1287083; Удостоверение от ЦР на ОЗ № 1287084; Удостоверение от ЦР на ОЗ от 09.08.2019 г.; Удостоверение от ЦР на ОЗ № 1287087;

Удостоверение от ЦР на ОЗ № 1287088; Удостоверение от ЦР от 09.08.2019 г;

Приложение № 1 към Договор от 23.12.2014 г.; Том № 3: Протокол от разпит на обвиняемия И.Д.И. от 31.01.2022 г.; Справка за съдимост от 01.12.2020 г.;

Характеристични данни на И.Д.И.; Декларация за семейно и материално положение и имотно състояние на И.Д.И.; Протокол от разпит на свидетеля М.И.Т. от 03.02.2021 г.; Протокол от разпит на свидетеля Д.И.Л. от 11.02.2021 г.; Протокол от разпит на свидетеля Д.И.Л. от 23.02.2021 г.; Протокол от разпит на свидетеля С.Д.С. от 03.02.2021 г.; Протокол от разпит на свидетеля С.Д.С. от 12.03.2021 г.; Протокол от разпит на свидетеля Т.С.Т. от 21.04.2021 г.; Протокол от разпит на свидетеля А.С.А. от 21.04.2021 г.; Протокол от разпит на свидетеля Е.К.А. от 22.04.2021 г.; Протокол от разпит на свидетеля М.И.М. от 22.04.2021 г.; Протокол от разпит на свидетеля С.М.Д. от 28.04.2021 г.; Протокол от разпит на свидетеля Т.П.К. от 26.05.2021 г.;

Протокол от разпит на свидетеля А.М.К. от 30.06.2021 г.; Протокол от разпит на свидетеля А.С.А. от 05.07.2021 г.; Протокол от разпит на свидетеля Р.И.К. от 05.10.2021 г.; Протокол от разпит на свидетеля К.И.К. от 18.10.2021 г.;

Протокол от разпит на свидетеля Д. И. Д. от 11.01.2022 г.; Протокол от разпит 3 на свидетеля Р.И.К. от 10.12.2020 г.; Том № 4: Съдебно-счетоводна експертиза; Протокол за доброволно предаване от 21.04.2020 г.; Копие от Фактура от 19.03.2019 г.; Копие от Фактура от 31.05.2017 г.; Копие от Фактура от 20.11.2018 г.; Копие от Фактура от 13.11.2018 г.; Копие от Фактура от 30.04.2018 г.; Копие от Фактура от 17.05.2018 г.; Копие от Фактура от 31.05.2017 г.; Копие от Фактура от 17.07.2018 г.; Копие от Фактура от 28.09.2018 г.; Копие от Фактура от 31.07.2018 г.; Копие от Фактура от 28.02.2019 г.; Копие на пътна разписка от 21.02.2019 г.;

Изпълнителен лист № 350/20.08.2019 г.; Изпълнителен лист № 310/26.07.2019 г.; Копие от Фактура от 30.04.2018 г.; Копие от стокова разписка за продажба от 30.04.2018 г.; Том № 5: Счетоводен баланс към 31.12.2020 г.; Отчет за собствен капитал към 22.11.2021 г.; Счетоводен баланс към 31.12.2019 г.;Отчет за парични потоци за 2018 г.; Отчет за собствен капитал за 2019 г.;

Отчет за собствен капитал към 22.11.2021 г.; Отчет за собствен капитал за 2018 г.; Том № 6: Нот. акт за покупко-продажба на имот; Определение на ДОС от 12.02.2019 г.; Определение на ДОС от 08.03.2019 г.; Определение на ДОС от 18.04.2019 г.; Договор за паричен заем от 20.12.2018 г.; Фактура от 14.09.2018 г.; Фактура от 09.07.2019 г.; Фактура от 16.05.2019 г.; Фактура от 14.09.2018 г.-2бр.; Фактура от 26.10.2018 г.; Договор за продажба от 05.03.2021 г.; Фактура от 05.03.2019 г.; Фактура от 09.07.2019 г.; Фактура от 12.07.2019 г.; Фактура от 14.09.2018 г.-2бр.; Фактура от 24.07.2019 г.;

Фактура от 31.07.2019 г.; Изпълнителен лист № 325/07.08.2019 г.; Том № 7:

Протокол за разпит на свидетеля А.С.А. от 21.04.2021 г.; Фактура от 12.07.2019 г.; Договор за особен залог от 04.02.2019 г.; Фактура от 21.02.2019 г.; Фактура от 08.02.2019 г.; Фактура от 31.08.2019 г.; Том № 8: Определение № 334/28.01.2020 г.; Заповед от 18.11.2019 г.; Определение от 10.03.2020 г.;

Том № 9: Документи от Д.И.Л. от 11.02.2021 г. и от 23.02.2021 г.; Том № 10:

Удостоверение от 24.06.2021 г.– 6бр.; Копие на Декларация по чл. 264, ал. 1;

Копие на Договор за учредяване; Документи от ЧСИ Николай Желев;

Документи от ЧСИ Лучия Тасева; Документи от ЧСИ от Николай Ников;

Документи от НАП Варна, офис Добрич, приобщени по приключване на съдебното следствие и на основание чл. 283 от НПК към доказателствения материал по делото, преценени от съда, както поотделно, така и в тяхната съвкупност, като безпротиворечиви и взаимнодопълващи се, които налагат следния обоснован ПРАВЕН ИЗВОД:

Обвиняемият И.Д.И. е осъществил от обективна и субективна страна състава, предвиден и наказуем по чл. 227б, ал. 2 във вр. с ал. 1 от НК, тъй като към 31.05.2018 г., като управляващ и представляващ търговско дружество „******“ ООД, ЕИК: ******, със седалище и адрес на управление: с. Дъбрава, общ. Балчик, обл. Добрич, ул. „Седма” № 13, в 30-дневен срок от спиране на плащанията на 30.04.2018 г. по задължение към „ЕЛ-СИ“ ООД - гр. Добрич, ЕИК: 124025116, в размер на 100 155,60 лева /сто хиляди сто петдесет и пет лева и шестдесет стотинки/, произтичащо от търговска сделка между двете дружества, документирана с фактура № ******, не е поискал от Окръжен съд 4

Добрич да открие производство по несъстоятелност.

Съдът намира за безспорно установени всички елементи на възведения престъпен състав.

Обективните признаци, характеризиращи престъплението по чл. 227б, ал. 1 от НК са субектът да има качеството на търговец, да е налице изискуемо парично задължение, търговецът да е изпаднал във фактическа или обявена от съда неплатежоспособност, поради което спира плащанията и до 30-дневен срок не заяви това пред съда. Престъплението е формално и не е необходимо да са причинени вреди на кредиторите.