Решение № 1407 от 20.10.2026, Софийски градски съд

РЕШЕНИЕ

№ 1407 гр. София, 20.10.2026 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТО VI-12, в закрито заседание на двадесети октомври през две хиляди двадесет и шеста година в следния състав:

Председател: Пламен Колев като разгледа докладваното от Пламен Колев Търговско дело № 20261100901045 по описа за 2026 година

Производството е по реда на чл.25 ЗТР.

Производството е образувано по жалба на „ИНДЕВР“ ЕООД, ЕИК 131483352, чрез адв. И. П. П., срещу Отказ №20260423023927/27.04.2026г., постановен по заявление Б7 с вх. № 20260423023927 / 23.04.2026г., подадено по партидата на „ИНДЕВР“ ЕООД, за вписване на действителните собственици на Дружеството на основание чл. 63 от Закона за мерките срещу изпирането ни пари .

Жалбоподателят твърди неправилност на отказа. Сочи, че е представил всички изискуеми документи, които удостоверяват и доказват съществуването на посочените в декларацията дружества и техните законни представители, а същото така и на всички други юридически лица във веригата на собствеността, всички в предписаната форма съгласно чл. 7, ал. 2 и ат. 3 от Наредба № 1 от 14 февруари 2007г. за водене, съхраняване и достъп до ТРРЮЛНЦ. Приложено е и допълнителен документ - решение на еднолични собственик на капитала на Дружеството, в който се потвърждават обстоятелства, свързани с веригата на собственост над Дружеството.

Моли отказът да се отмени и се извърши вписване.

Ответникът по жалба е изразил становище за нейната основателност идентични с мотивите в отказа на ДЛР.

Съдът намери от фактическа и правна страна следното:

1

Жабата е депозирана в срок, срещу подлежащ на обжалване акт на АВ, от лице с правен интерес - заявител и следователно се процесуално допустима.

Разгледаната по същество е частично основателна.

Съобразно нормата на чл. 61, ал.1 от ЗМИП, учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания и физическите лица за контакт по чл. 63, ал. 4, т. 3 са длъжни да получават, да разполагат и да предоставят в определените по закон случаи подходяща, точна и актуална информация относно физическите лица, които са техни действителни собственици, включително с подробни данни относно притежаваните от тях права.

В съответствие с чл.63, ал.1 от ЗМИП информацията и данните по чл. 61, ал. 1 се вписват по партидите на учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания в търговския регистър, в регистъра на юридическите лица с нестопанска цел. Вписването се извършва по реда на ЗТРРЮЛНЦ(ал.3).

Нормата на § 2, ал.1 ЗМИП съдържа легално определение на понятието "Действителен собственик": физическо лице или физически лица, което/които в крайна сметка притежават или контролират юридическо лице или друго правно образувание, и/или физическо лице или физически лица, от чието име и/или за чиято сметка се осъществява дадена операция, сделка или дейност, и които отговарят отговарят най-малко на някое от следните условия: По отношение на юридическите лица и другите правни образувания действителен собственик е лицето, което пряко или косвено притежава 25 или повече на сто от акциите, дяловете или правата на глас в това юридическо лице или другото правно образувание, включително посредством държане на акции на приносител или посредством контрол чрез други средства, с изключение на случаите на дружество, чиито акции се търгуват на регулиран пазар, което се подчинява на изискванията за оповестяване в съответствие с правото на Европейския съюз или на еквивалентни международни стандарти, осигуряващи адекватна степен на прозрачност по отношение на собствеността Нормата на чл.63, ал.6 от ЗМИП определя кръга лица, адресати на задължението за вписване на действителни си собственици.

Доколкото заявителят е учредено на територията на РБ ЮЛ, а като негов 2 едноличен собственик на капитала е вписано друго българско ЮЛ – „Индевър Бйлгария Холдингс”ЕООД, чиито едноличен собственик на капилата е чуждестранно ЮЛ(регистрирано в САЩ), т.е. по веригата няма вписани физически лица, еднолични собственици на капитала на регистрирано на територията на РБ ЮЛ, то „ИНДЕВЪР”ЕООД се явява субект на задължението.

Критериите на § 2, ал.1 ЗМИП определят лицата, които се явяват действителни собственици. Нормата изисква проследяване по веригата и установяване на физическите лица, чието притежание (пряко или косвено) попада в посочената нормативна рамка, като при невъзможност за проследяване или при съмнителност, в съответствие с §2, ал.5 от ДР на ЗМИП, е необходимо за "действителен собственик" да се счита физическото лице, което изпълнява длъжността на висш ръководен служител (чл.63, ал.6, т.2).

Под понятието "физическото лице, което изпълнява длъжността висш ръководен служител”, законът има предвид заемащото длъжността висш ръководен служител ФЛ в контролиращото дружество, а не заявителя, по чиято партида следва да бъде вписан действителен собственик. / РЕШЕНИЕ № 170 ОТ 26.03.2025 Г. ПО ВЪЗЗ. Т. Д. № 201/2025 Г. НА АПЕЛАТИВЕН

СЪД – СОФИЯ/.

Съгласно нормата на чл.63, ал.4, т.2 от ЗМСИП в съответния регистър се вписват също така данни, съгласно декларация, чиято форма и съдържание се определят с правилника за прилагане на закона, за юридическите лица или други правни образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол върху лицата по чл. 61, ал. 1 и по чл. 62, ал. 1, включително фирма, номер в национален регистър, правна форма според националното законодателство, седалище и адрес на управление и идентификационните данни по т. 1 за представляващите лица.

В съответстие с норма та чл. 50а, ал.1 от Наредба № 1/2027 г. ВСДТР подлежащите на вписване обстоятелства относно действителните собственици се посочват в заявление по образец съгласно приложение № Б7. Заявлението се състои от две части, първата от коите е относно обстоятелства по чл. 63, ал.

1 и 4 от Закона за мерките срещу изпирането на пари. Към него се прилага делкалацията по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП. документите, установяващи 3 съществуването на юридическите лица или други правни образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол, и удостоверяващи лицата, които ги представляват по националния им закон, ако не са учредени по българското право или не са вписани в ТРРЮЛНЦ или регистър БУЛСТАТ.

Горното налага извода, че в ТРРЮЛНЦ се вписват две групи обстятелства – ФЛ, действителни собственици и юридическите лица или други правни образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол върху лицата по чл. 61, ал. 1 и по чл. 62, ал. 1.

По отношение на юридическите лица или други правни образувания, чрез които непряко се упражнява контрол върху лицата по чл. 61, ал. 1 и по чл.

62, ал. 1, следва да се впише последното ЮЛ по веригата – това, което упражнява ефективен контрол(§2, ал.4), а не цялата верига.

В настоящия случай законовите изисквания са спазени. Заявени са физически лица - действителни собственици - Т.Р.Й.К. и Т.М.К., в качеството им на лица, заемащи висша ръководна длъжност. Депозирана е декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП и юридическо лице, упражняващо краен ефективен (косвен) контрол по смисъла на §2. ал. 4 от ДР на ЗМИИ - БИВИАЙПИ ФЪНД ЕКС ДЖИПИ, ЛЛС, като са представени доказателства за съществуването на ЮЛ и на веригата търговци до него. Следователно тези обстоятелства подлежат на вписване.

Не подлежи на вписване прекия собственик на капитала. Търговецът няма интерес от заявяване на вписване на вече вписано ЮЛ, явяващо се едноличен собственик на капитала, като лице упражняващо пряк контрол, тъй като то фигурира в ТР (РЕШЕНИЕ № 72 ОТ 07.02.2023 Г. ПО Т. Д. № 65/2023 Г. НА АПЕЛАТИВЕН СЪД – СОФИЯ; РЕШЕНИЕ № 241 ОТ

11.04.2024 Г. ПО Т. Д. № 271/2024 Г. НА АПЕЛАТИВЕН СЪД - СОФИЯ).

Воден от гореизложеното съдът

РЕШИ:

ОТМЕНЯ Отказ №20260423023927/27.04.2026г., постановен по заявление Б7 с вх. № 20260423023927 / 23.04.2026г. по отношение на заявените физически лица - действителни собственици - Т.Р.Й.К. и Т.М.К., в качеството им на лица, заемащи висша ръководна длъжност и юридическото 4 лице, упражняващо краен ефективен (косвен) контрол по смисъла на §2. ал. 4 от ДР на ЗМИИ - БИВИАЙПИ ФЪНД ЕКС ДЖИПИ, ЛЛС, като указва да се извърши вписване.

ПОТВЪРЖДАВА отказа в останалата част.

Решението подлежи на обжалване пред САС в 1 седм. срок в потвърдителната част.

Съдия при Софийски градски съд: _______________________ 5