Решение № 1774 от 26.12.2024, Софийски градски съд

РЕШЕНИЕ

№ 1774 гр. София, 26.12.2024 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТО VI-19, в закрито заседание на двадесет и шести декември през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:

Председател: Райна Стефанова като разгледа докладваното от Райна Стефанова Търговско дело № 20241100901871 по описа за 2024 година

Производството е по реда на чл. 25 от Закона за търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел /ЗТРРЮЛНЦ/, във вр. с Глава XXI „Обжалване на определенията“ ГПК.

Образувано е по жалба на

Сдружение

„ЗОНА

ЗА

ТРАНСАТЛАНТИЧЕСКИ ПРОСПЕРИТЕТ - НАБЛЮДАТЕЛНА МИСИЯ,

БЪЛГАРИЯ“, ЕИК *******, със седалище и адрес на управление: гр. София, р-н Средец, ул. „*******, представлявано от председателя К.К., срещу Отказ № 20240829155015-2/04.09.2024 година на Агенцията по вписванията, постановен по заявление образец Б7, с вх. № 20240829155015, с което по партидата на посоченото сдружение е заявено заличаване на вписани в ТРРЮЛНЦ обстоятелства по ЗМИП - поле 551 „Заличаване на действителен собственик“.

С депозираната жалба се твърди, че отказът е неправилен и незаконосъобразен. Излагат се доводи, че с вписване № 20190807084133 по партидата на

Сдружение

„ЗОНА

ЗА

ТРАНСАТЛАНТИЧЕСКИ

ПРОСПЕРИТЕТ - НАБЛЮДАТЕЛНА МИСИЯ, БЪЛГАРИЯ“ са вписани като действителни собственици П.К.Г., Б.Й.В. и К.С.К. в качеството им на членове на управителния съвет на сдружението. Сочи се, че съгласно чл. 63, ал.7 от Закона за мерките срещу изпирането на пари, данните за действителните собственици на фондации и сдружения, регистрирани по ЗЮЛНЦ, се заявяват за вписване, ако не са вписани на друго основание по делата или партидите на 1 юридическите лица с нестопанска цел. Когато действителни собственици са физически лица, които са различни от вписаните по изречение първо и които попадат в обхвата на § 2 от допълнителните разпоредби, данните за тях се заявяват за вписване. Обобщава, че съгласно посочената разпоредба П.К.Г., Б.Й.В. и К.С.К. не са подлежали и не подлежат на отделно вписване като действителни собственици, тъй като вече са вписани по партидата на сдружението.

Излагат се твърдения, че длъжностното лице по регистрацията не е съобразило, че със заявлението е поискано единствено заличаване на вписани действителни собственици, но не и вписване на нови такива. Сочи се, че в декларацията по чл. 63, ал.4 от ЗМИП не е предвидена възможност за попълване в тази хипотеза. Жалбоподателят поддържа, че при направено искане само за заличаване на вече вписани в търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел обстоятелства за действителните собственици, но не за вписване на нови факти в тази връзка, не следва да се изисква представяне на декларация по чл. 63, ал. 4 ЗМИП, тъй като в нея се съдържа изявление за осъществяване на конкретни съществуващи обстоятелства, а не за липса на такива. Сочи съдебна практика в подкрепа на твърденията си.

Намира за неправилен извода в обжалвания отказ за заявено заличаване на двама от тримата вписани като действителни собственици лица, като сочи, че искането е за заличаване на всички вписани действителни собственици.

Излага, че ДЛР не е съобразило разпоредбата на чл. 63, ал.7 от ЗМИП, съгласно която членовете на управителния съвет не подлежат на повторно вписване като действителни собственици. Сочи, че целта на ЗМИП е в публичния регистър да бъдат вписани само данни, които не са вписани по друг начин в търговския или в друг публичен регистър, воден в Република България и с оглед на това не са известни на трети лица. Намира, че задължението за посочване на конкретно физическо лице за действителен собственик е налице само когато този извод не следва от вече вписаните в търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел данни.

Искането е отказът да бъде отменен и да бъдат дадени задължителни указания на АВп да извърши заявеното заличаване на вписвано обстоятелство.

В условията на евентуалност, при необходимост да бъдат представени 2 допълнителни документи към заявлението, моли обжалваният отказ да бъде отменен и да бъде указано на ДЛР да даде указания за представянето им в законосъобразен срок за изпълнение.

Съдът, като разгледа събраните доказателства, намира следното:

Въз основа на заявление Б7 № 20190529142921, по партидата на Сдружение „ЗОНА ЗА ТРАНСАТЛАНТИЧЕСКИ ПРОСПЕРИТЕТ НАБЛЮДАТЕЛНА МИСИЯ, БЪЛГАРИЯ“ с вписване № 20190807084133 са вписани като действителни собственици следните физически лица: П.К.Г., Б.Й.В. К.С.К.. Видно от партидата на жалбоподателя в ТРРЮЛНЦ, всички вписани като действителни собственици лица са членове на управителния съвет на сдружението.

Със заявление Б7, с вх. № 20240829155015/29.08.2024 година, въз основа на което е постановен обжалвания отказ, от К.С.К., като представляваща сдружението, е поискано заличаване на вписаните по партидата на „ЗОНА ЗА ТРАНСАТЛАНТИЧЕСКИ ПРОСПЕРИТЕТ НАБЛЮДАТЕЛНА МИСИЯ, БЪЛГАРИЯ“ обстоятелства в раздел „Действителни собственици“, поле 551 „Заличаване на действителен собственик“.

Към заявлението са приложени: декларация за истинността на заявените за вписване обстоятелства и приемането на представените актове, придружителна молба, документ за внесена държава такса, съдебна практика.

С придружителната молба заявителят е пояснил, че съгласно чл. 63, ал.7 от ЗМИП данните за действителните собственици на фондации и сдружения, регистрирани по ЗЮЛНЦ, се заявяват за вписване, ако не са вписани на друго основание по делата или партидите на юридическите лица с нестопанска цел в съответния регистър като физически лица. Посочил е още, че видно от партидата на сдружението, вписаните като действителни собственици лица са вписани като такива предвид качеството им на членове на управителния съвет, поради което на основание чл. 63, ал. 7 ЗМИП тези лица не подлежат на отделно вписване като действителни собственици.

По подаденото заявление

ДЛР е дало указания

№

20240829155015/02.09.2024 г., които са оповестени по партидата на сдружението в съответствие с чл.22 ал.5 от ЗТРРЮЛНЦ. Посочило е, че обстоятелствата относно „Действителни собственици“ се вписват въз основа 3 на нотариално заверена декларация по чл.63, ал.4 от ЗМИП, а към заявлението не е представена такава.

За да постанови отказа си, длъжностното лице при Агенцията по вписванията е приело, че указанията му не са изпълнени. Наред с това ДЛР посочва наличието на несъответствие между приложената към заявлението придружителна молба, съдържаща искане за заличаване на двама от тримата вписани като действителни собственици лица, и заявеното заличаване изцяло на вписването относно действителен собственик.

Съдът констатира, че жалбата е подадена от името на заявителя в регистърното производство, против подлежащ на обжалване акт и в срока по чл. 25 ал. 1 от ЗТРРЮЛНЦ. Внесена е дължимата държавна такса. Предвид горното, жалбата е процесуално допустима и подлежи на разглеждане по същество.

Съдът намира жалбата за неоснователна.

Отказът на ДЛР към АВ е постановен по съображения, че не са изпълнени дадените от него указания за представяне на нотариално заверена декларация по чл. 63, ал. 4 ЗМИП, както и поради това, че е заявено изцяло заличаване на действителен собственик, което не съответства с поясненията в придружителната молба за заличаване на само двама от тримата вписани действителни собственици.

Отказът следва да бъде потвърден, но на различно основание от изложеното от ДЛР.

Понятието „действителен собственик“ и вписването му в ТР са регламентирани за първи път със ЗМИП, ДВ, бр. 27 от 27.03.2018 г., като съгласно дефиницията, дадена в §2 ДР ЗМИП - действителен собственик е физическо лице или физически лица, което/които притежават или контролират юридическо лице или друго правно образувание, и/или физическо лице или физически лица, от чието име и/или за чиято сметка се осъществява дадена операция, сделка или дейност.

На основание чл. 63, ал. 1 ЗМИП информацията и данните относно физическите лица, които са действителни собственици на учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания, включително с подробни данни относно притежаваните от тях 4 права, се вписват по партидите на учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания в търговския регистър, в регистъра на юридическите лица с нестопанска цел и в регистър БУЛСТАТ. За производството, редът и сроковете за вписването на обстоятелствата относно действителните собственици се прилагат съответно Законът за търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел и Законът за регистър БУЛСТАТ.

Съгласно чл. 63, ал. 7 ЗМИП, данните за действителните собственици на фондации и сдружения, регистрирани по Закона за юридическите лица с нестопанска цел, се заявяват за вписване, ако не са вписани на друго основание по делата или партидите на юридическите лица с нестопанска цел в съответния регистър като физически лица. Когато лицата - действителни собственици на фондации и сдружения, регистрирани по Закона за юридическите лица с нестопанска цел, са физически лица, които са различни от вписаните по изречение първо и които попадат в обхвата на § 2 от допълнителните разпоредби, данните за тях се заявяват за вписване.

Когато едно физическо лице, което е загубило качеството на действителен собственик по смисъла на § 2 от ДР на ЗМИП, но е вписано като такъв в съответния регистър, това обстоятелство следва да бъде заличено, тъй като вписаните обстоятелства следва да отговарят на действителното фактическо положение. В този случай юридическото лице е задължено да подаде заявление за заличаване на вписания по неговата партида действителен собственик, който е загубил това качество.

В конкретния случай в ТРРЮЛНЦ по партидата на „ЗОНА ЗА ТРАНСАТЛАНТИЧЕСКИ ПРОСПЕРИТЕТ - НАБЛЮДАТЕЛНА МИСИЯ,

БЪЛГАРИЯ“ като действителни собственици са вписани три физически лица, които са и членовете на управителния съвет на сдружението. Тези лица отговарят на понятието „действителни собственици“ по смисъла на ЗМИП и с оглед функциите на управителния съвет на ЮЛНЦ. Следователно, тъй като тези лица са вписани в качеството си на членове на управителния съвет по партидата на сдружението, т.е. вписани са на друго основание като физически лица по смисъла на разпоредбата на чл. 63, ал. 7 ЗМИП, същите не са подлежали на отделно вписване като действителни собственици на юридическото лице. Посочената разпоредба (предишна ал. 6) е обнародвана в 5

ДВ, бр. 42 от 2019 г., в сила от 28.05.2019 г. или към датата на подаденото заявление Б7 № 20190529142921 вече е била действаща. Въпреки това заявените обстоятелства от заявителя са били вписани от ДЛР по партидата на жалбоподателя.

Настоящият състав намира, че доколкото в конкретния случай вписването на действителни собственици отговаря на действителното фактическо положение, което се сочи и от заявителя, и не се твърди никое от лицата да е изгубило посоченото качество, няма правно основание да бъде извършено заличаване на това обстоятелство по партидата на жалбоподателя в ТРРЮЛНЦ.

В случая с оглед изложените твърдения е било извършено вписване от ДЛР на неподлежащо на вписване обстоятелство, съгласно горепосочената разпоредба на чл.63, ал.7 ЗТРРЮЛНЦ, доколкото вече е било налице вписване на посочените физически лица на друго основание, т.е при тези твърдения това вписване би могло да бъде заличено при осъществяване на друг фактически състав, предвиден в чл.30 от ЗТРРЮЛНЦ.

По същество с изричното вписване на физическите лица като действителни собственици в случая се потвърждава изводът, който следва и от вписването им по партидата в регистъра и в качеството им на членове на управителния съвет. Действително е извършено повторно вписване, което не е било необходимо, но то е било надлежно заявено от заявителя. В случая не е налице нововъзникнало обстоятелство или отпадане на качеството на физическото лице, което да налага исканото заличаване. Аргументите на заявителя за исканото заличаване произтичат от погрешно извършено второ вписване на същите обстоятелства, каквото всъщност той е инициирал без да е имал това задължение. В случая следва да се отчете и обстоятелството, че при евентуално постановяване на заличаване на вписването в частта, касаеща действителните собственици и то по искане на заявителя, а не поради установено извършено ненадлежно вписване, би се внесла несигурност и затруднение за третите лица да установят дали всъщност членовете на управителния съвет са и действителните собственици на сдружението, доколкото би било видно, че същите лица веднъж вписани на това основание след това са заличени като действителни собственици в това поле.