Решение № 27 от 03.02.2023, Окръжен съд - Силистра

Личните данни в текста са заличени.

РЕШЕНИЕ

№ 27 гр. Силистра, 03.02.2023 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

ОКРЪЖЕН СЪД – СИЛИСТРА в публично заседание на тридесет и първи януари през две хиляди двадесет и трета година в следния състав:

Председател: Теодора В. В. при участието на секретаря Данаила Т. Георгиева като разгледа докладваното от Теодора В. В. Гражданско дело № 20213400100176 по описа за 2021 година

Производството е образувано по искова молба, предявена на 15.06.2021 г. от Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобитото имущество, БУЛСТАТ 129010997, чрез председателя Сотир Стефанов Цацаров и адрес за призоваване: гр. Варна, ***, ет. 1, срещу Р. К. Р., ЕГН

**********, с постоянен и настоящ адрес: с. Айдемир, общ. Силистра, обл. Силистра, ж.к.

„Север“ № 9, вх. Б, ет. 1, ап. 9, с правно основание по чл. . 153, ал.1 от ЗПКОНПИ, за отнемане в полза на държавата на имущество на обща стойност 2 193 000 лева. Претендира и направените съдебни и деловодни разноски, както и юрисконсултското възнаграждение.

С протоколно определение от с.з., проведено на 10.11.2022 г. по настоящото дело, е уточнено, че поради техническа греша общата цена на иска възлиза на 2 409 000лв., която включва налични МПС на стойност 1 788 000лв. и суми от продажби на МПС на стойност 621 000лв.

В обосновката на искането е посочено, че с решение № 1539/09.06.2021 г. на КПКОНПИ на КПКОНПИ е образувано производство за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество въз основа на постъпило в ТД на КПКОНПИ Варна уведомление от Районна прокуратура – Кубрат с с вх. № УВКПКОНПИ-1611/16.12.2019 г., с което ни уведомява, че с Постановление от 05.12.2019 г. по досъдебно производство № 6518 ЗМ-33/2018 г. по описа на ОД на МВР-Силистра, прокурорска преписка № 2131/2017 г. по описа на Окръжна прокуратура-Силистра лицето Р. К. Р., ЕГН ********** е привлечен като обвиняем за извършено престъпление по чл. 255, ал. 1, т. 1, във вр. чл. 26, ал. 1 от НК, което попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗПКОНПИ. С писмо вх. № ТД 04ВА/УВ11801/16.10.2020 г. ОП–Силистра Комисията е уведомена, че на 09.10.2020 г. в Окръжен съд–Силистра е внесен обвинителен акт, с който лицето е обвинен в това, че през периода от 15.06.2009 г. до 31.12.2017 г. в гр. Силистра, в условията на продължавано престъпление, в качеството си на данъчно задължено лице, е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения в особено големи размери – общо за 331 216,48 лв., като не е подал в Дирекция „Местни данъци и такси“ към Община Силистра изискуемите се по чл. 54, ал. 1 от 1

ЗМДТ декларации, в нито един случай на придобити и регистрирани на неговото име 760 броя МПС – леки и товарни автомобили – престъпление по чл. 255, ал. 3, вр. с чл. 255, ал. 1, т. 1, вр. с чл. 26 от НК.

От направения анализ на икономическото състояние на ответника за проверявания период , е видно, че е налице значително несъответствие над 150 000 лева в имуществото на проверяваните лица по смисъла на чл. 107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във вр. с §1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ.

Освен това, според изложението в искането, ответника е натрупал значителен обем материални активи, за които Комисията е установила, че подлежат на отнемане в полза на държавата, тъй като не е установен законен източник на средствата за придобиването им.

На основание чл. 153, ал. 2 от ЗПКОНПИ и Решение №1329/22.07.2020 г.,,на КПКОНПИ, ищецът моли съда, след като се убеди в основателността на иска и неговата доказаност, да постанови решение, с което да отнеме в полза на държавата имущество на стойност 2 193 000 лв., от Р. К. Р., ЕГН **********, подробно изброено в исковата молба и състоящо се от автомобили и парични суми.

С разпореждане № 77 / 17.06.2021 г. по настоящото дело на ответника е дадена възможност да представи отговор на исковата молба по реда на чл. 131 ГПК, като същия не се е възползвал от тази процесуална възможност, въпреки, че е редовно уведомен.

След съвкупна преценка на доводите на страните, на събраните по делото доказателства и на разпоредбите на закона, Силистренският окръжен съд намира за установено следното:

Искът е с правно основание по чл. . 153, ал.1 от ЗПКОНПИ .

От приложените към исковата молба доказателства се установява, че с Решение № 1539/09.06.2021 г. на КПКОНПИ е образувано производство за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество въз основа на постъпило в ТД на КПКОНПИ Варна уведомление от Окръжна прокуратура-Силистра с вх. № УВКПКОНПИ1611/16.12.2019 г., с което Комисията е уведомена, че с Постановление от 05.12.2019 г. по досъдебно производство № 6518 ЗМ-33/2018 г. по описа на ОД на МВР-Силистра, прокурорска преписка № 2131/2017 г. по описа на Окръжна прокуратура-Силистра лицето Р.

К. Р., ЕГН ********** е привлечен като обвиняем за извършено престъпление по чл. 255, ал.

1, т. 1, във вр. чл. 26, ал. 1 от НК. С писмо вх. № ТД 04ВА/УВ-11801/16.10.2020 г. ОП– Силистра е уведомила Комисията, че на 09.10.2020 г. в Окръжен съд–Силистра е внесен обвинителен акт.

Съдът служебно направи справка и установи, че с присъда № 260006/25.11.2020 г., постановена по НОХД № 271/202 г. на СсОС ответникът Р. Р. в качеството му на подсъдим по наказателното дело е ПРИЗНАТ за ЗА ВИНОВЕН в това, че:

През периода от 15.06.2009г. до 31.12.2017 г., в гр.Силистра, в условията на продължавано престъпление, в качеството си на данъчно задължено лице, е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения в особено големи размери – общо за 331 216,48лв., като не е подал в Дирекция „Местни данъци и такси ” към Община Силистра изискуемите се по чл.54, ал.1 от Закона за местните данъци и такси декларации, в нито един случай на придобити и регистрирани на негово име 760 броя моторни превозни средства – леки и товарни автомобили, поради което и на основание чл.255, ал.3, във връзка с чл.255, ал.1, т.1, във връзка с чл.26 от НК, във връзка с чл.373, ал.2 от НПК, във връзка с чл.55, ал.1, т.1 от НК, във връзка с чл.36 от НК му НАЛАГА НАКАЗАНИЕ ЗА СРОК ОТ ДВЕ ГОДИНИ И ДЕСЕТ МЕСЕЦА „ЛИШАВАНЕ ОТ СВОБОДА“. На основание чл.66, ал.1 от НК, съдът Е ОТЛОЖИЛ изтърпяването на така наложеното наказание „Лишаване от свобода“, ЗА СРОК ОТ ПЕТ ГОДИНИ. На основание чл.55, ал.3 от НК, НЕ е НАЛожил предвиденото по 2

– леко наказание конфискация на част или цялото имущество. Присъдил е и сътоветни разноски в тежест на подсъдимия.

С Протокол № ТД04ВА/УВ-17385/18.12.2019 г. е образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето Р. К. Р., ЕГН **********.

Проверката е започнала на 18.12.2019 г. Периодът на проверка е от 18.12.2009 г. до 18.12.2019 г. С Решение № 464/24.02.2021 г. на КПКОНПИ срокът на проверка е удължен до 25.08.2021 г.

В хода на проверката са извършени електронни справки в: Национална база данни „Население“, „Търговски регистър”, Информационна система „Сиела нет“, ИКАР – Кадастър и Имотен регистър на България, „Централна база – КАТ“, „Патентно ведомство” на Република България, Изпълнителна агенция „Морска администрация“, „Централен Депозитар“ АД, „Централен регистър на особените залози” и Главна дирекция „Гражданска въздухоплавателна администрация” и Агенция Митници и са изпратени запитвания до: всички централни офиси на банки в страната, Сектор „БДС“ към ОД на МВР, Сектор „Пътна полиция“ към ОД на МВР, ТД на НАП, Дирекция „Местни данъци и такси” при Община Силистра.

След извършване на анализ за определяне на значително несъответствие за целия проверяван период, КПКОНПИ е установила за проверявания период, че Р. К. Р. е реализирал:

1. Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 7 612,39 лв., в т.ч.:

- доходи по чл. 73 от ЗДДФЛ в размер на 2 612,39 лв.

- приходи от продажби на недвижими имоти, придобити по наследство в размер на 5 000 лв.

2. Обичайни и извънредни разходи в размер на 86 088,52 лв., в т.ч.:

- за издръжка на домакинство в размер на 82 979 лв.

- за платени местни данъци, такси и глоби в размер на 3 109,52 лв.

3. Нетен доход в отрицателен размер на 78 476,13 лв.

4. Имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни права и нематериални активи/ в размер на 7 311 500 лв., в т.ч.:

- придобити МПС в размер на 7 311 500 лв.

5. Установено несъответствие в размер на 7 389 976,13 лв.

При така описаната фактическа обстановка е видно, че е налице значително несъответствие над 150 000 лева за целия проверяван период в имуществото на проверяваното лице по смисъла на чл. 107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във вр. с §1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ.

Предмет на отнемане в исковото производство ще бъде имущество на стойност 2 193 000 лв., тъй като е налице значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице по смисъла чл. 107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във вр. с §1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ От справка в ИКАР се установява, че проверяваното лице е пирдобило два недвижими имота по наследство, 999 автомобила, които и понастоящем са негова собственост, както и 133 придобити и отчуждени автомобили . Установено е от комисията, че ответникът има открита на негово име една сметка, по която няма движение.

С Определение № 29/08.04.2021 г. по ч.гр.д. № 112/2021 г. на Силистренски окръжен съд искането на Комисията е уважено, като е допуснато обезпечение на бъдещ иск на КПКОНПИ. Въз основа на Определението е издадена Обезпечителна заповед на 3

08.04.2021 г., като с определение № 242/20.09.2021 г. , постановено по по ч.гр.д. № 112/ 2021 г. по описа на Окръжен съд - Силистра , съдът, по искане на ищеца, отмени частично наложените първоначално с определение № 29/08.04.2021 г. по ч.гр.д. № 112/2021 г. на Силистренски окръжен обезпечителна мярка върху имуществото на ответника, поради изтекла давност.

Ответнкът не взе участие в производството, въпреки предоставената му възможност.

Съгласно чл. 141 от ЗПКОНПИ, на отнемане в полза на държавата подлежи незаконно придобитото имущество, като се презюмира, че за такова се смята имуществото, за придобиването на което не е установен законен източник. Съгласно чл. 107 от същия закон " Комисията образува производство по този закон, когато може да се направи обосновано предположение, че дадено имущество е незаконно придобито. Обосновано предположение е налице, когато след проверка се установи значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице. "

В полза на държавата, в лицето на КПКОНПИ е създадена доказателствена презумпцията, че дадено имущество е незаконно, ако се установи значително несъответствие между имуществото на проверяваното лице и нетния доход по смисъла на легалното определение на понятието, дадено в § 1, т.3 от ДР на ЗПКОНПИ.

За значително несъответствие се счита само това несъответствие между имуществото и нетния доход, което превишава 150 000 лв.

В тежест на ищеца е възложено да установи наличието на несъответствие между имуществото на ответника и неговите доходи, приходи или източници на финансиране, намалени с размера на извършените от тях обичайни и извънредни разходи, което по размер надвишава 150 000 лв. за проверявания период, в резултат на което по силата на въведената презумпция ще се приеме за установено и че е налице значително несъответствие между имуществото и нетния доход на ответниците. Според мотивите на КС в решение № 3/12 г., на изследване подлежи имуществото, с която проверяваният е разполагал в началото и в края на изследвания период, увеличаването му през същия период от законно източници (трудова дейност, частно предприемачество, наследяване, сделки и др.), направените през това време разходи и възникналите задължения.

По смисъла на § 1т. 4 от ДР на ЗПКОНПИ, "имущество" е е всякакъв вид собственост, материална или нематериална, движима или недвижима, ограничени вещни права, както и юридически документи, доказващи правото на собственост или други права върху него.

По смисъла на ЗОПДНПИ имущество представляват само активите и паричните средства, които по време на проверявания период са придобити от ответника – недвижими имоти, превозни средства, влогове и депозити в банки. Според това дали те се още са в техния патримониум, тези блага могат да бъдат придобито имущество, отчуждено или преобразувано имущество – както приема ВКС в Решение № 97/18.05.2018 г. по гр. д.