Присъда № 104 от 06.06.2024, Софийски градски съд

ПРИСЪДА

№ 104 гр. София, 03.06.2024 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, НО 9 СЪСТАВ, в публично заседание на трети юни през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:

Председател: Мила П. Лазарова

Съдебни

Виктория Ив. Песева заседатели: Кирилка Т. И.а при участието на секретаря ДИАНА Г. Д.А и прокурора И. Б. П. като разгледа докладваното от Мила П. Лазарова Наказателно дело от общ характер № 20241100200448 по описа за 2024 година

ПРИСЪДИ:

ПРИЗНАВА подсъдимият О. К. М., ЕГН: **********, роден на *******. в гр. София, българин, българско гражданство, женен, със средно образование, с посочена месторабота - управител на „А.И.“ АД, с постоянен адрес в гр. София, ул. „************, неосъждан (реабилитиран по право) за ВИНОВЕН в това, че през периода от 15.11.2018 г. до 27.01.2020г., в гр.

София, в условията на продължавано престъпление - с повече от две деяния, а именно - с четири деяния, които осъществяват поотделно един състав на едно и също престъпление, извършени са през непродължителни периоди от време, при една и съща обстановка и при еднородност на вината, при което последващите се явяват от обективна и субективна страна продължение на предшестващите, като извършител и в съучастие с Г. И. Г., ЕГН ********** съизвършител, чрез подаване по електронен път в Информационната система за наблюдение на средствата от Европейския съюз (ИСУН 2020), чрез М.Д. Н.

- посредствен извършител, председател на Управителния съвет на сдружение с нестопанска цел „Българска соларна асоциация“ с ЕИК *******, съгласно споразумение от 11.05.2018 г. между кандидата и партнъор, през профила в ИСУН 2020 на бенефициента „А.-А.“ ООД с ЕИК *******, представил пред 1

Управляващият орган (Министерство на труда и социалната политика) на Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси“ 2014-2020 неверни сведения за изпълнението през периода от 01.07.2018 г. до 15.11.2019 г. на административен договор с регистрационен номер BG05M90P001-2.010-0546C01 за предоставяне на безвъзмездна финансова помощ по Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси“ 2014-2020, приоритетна ос 2 „намаляване на бедността и насърчаване на социалното включване, процедура BG05M9OP001-2.010 „Развитие на социалното предприемачество“ за изпълнение на проект „Социално предприятие към автомивка в „А.-А.“ ООД, с бенефициент „А.-А.“ ООД, а именно, че през периода от 01.07.2018 г. до 15.11.2019 г. в „А.-А.“ ООД са работили със сключени трудови договори лицата А.С.Г., И.А.Х., И. Г. И.ов, И.Б.Д., М. Г. Г., В.Б.В., В.Д. Г., К. А.А. и И.

А..Л, че същите са участвали в менторска програма за мотивация за целевата група в социалното предприятие към „А.-А.“ ООД, като са провели опознавателни срещи със сътрудник социални дейности в социално предприятие и, че дружеството е заплатило трудови възнаграждения на тези лица, в нарушение на задължение за предоставяне на такива сведения съгласно чл.3.6, чл.3.33 и чл.3.34 от административния договор, за да бъдат нолучени от бенефициента по административния договор -„А.-А.“ ООД средства от фондове, принадлежащи на Евронейския съюз, а именно средства от Европейския социален фонд, които са предоставени от Европейския съюз на българската държава и на средства, принадлежащи на българската държава, с които се съфинансират проекти, финансирани със средства от Европейския социален фонд и в резултат на деянието „А.-А.“ ООД, през периода от 01.03.2019г. до 27.01.2020 г. е получило такива средства на обща стойност 78 910, 39 (седемдесет и осем хиляди деветстотин и десет лева и тридесет и девет стотинки), от които 67 073,84 (шестдесет и седем хиляди седемдесет и три лева и осемдесет и четири стотинки) са средства от фондове, принадлежащи на Европейския съюз, а именно средства от Европейския социален фонд, които са предоставени от Европейския съюз на българската държава, а 11 836,55 (единадесет хиляди осемстотин тридесет и шест лева и петдесет и пет стотинки) са средства, принадлежащи на българската държава, с които се съфинансират проекти, финансирани със средства от Европейския социален фонд, като отделните деяния са извършени както следва:

1. На 15.11.2018 г., в гр. София, като извършител и в съучастие с Г. И.

Г., ЕГН ********** - съизвършител, подал по електронен път в ИСУН 2020, чрез М.Д. Н. - посредствен извършител, председател на Управителния съвет на сдружение с нестопанска цел „Българска соларна асоциация“ с ЕИК *******, съгласно споразумение от 11.05.2018 г. между кандидата и партньор, през профила в ИСУН 2020 на бенефициента „А.-А.“ ООД, искане за междинно плащане номер 1 до Управляващият орган (Министерство на труда и социалната политика) на Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси“ 2014-2020 по административен договор с регистрационен номер BG05M90P001- 2.010-0546-С01, към което представил неверни сведения за изпълнението през периода от 01.07.2018 г. до 07.11.2018 г. на 2 административен договор с регистрационен номер BG05M90P001- 2.0100546-С01 за предоставяне на безвъзмездна финансова помощ по Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси“ 2014-2020, приоритетна ос 2 „намаляване на бедността и насърчаване на социалното включване, процедура BG05M9OP001-2.010 „Развитие на социалното предприемачество“ за изпълнение на проект „Социално предприятие към автомивка в „А.-А.“ ООД, с бенефициент „А.-А.“ ООД, а именно, че през периода от 01.07.2018 г. до 07.11.2018 г. в „А.-А.“ ООД са работили със сключени трудови договори лицата А.С.Г., И.А.Х., И. Г. И., И.Б.Д. и М. Г. Г., че същите са участвали в менторска програма за мотивация за целевата група в социалното предприятие към „А.-А.“ ООД, като са провели опознавателни срещи с Е.Х.

Н. - “сътрудник социални дейности“ в социално предприятие и, че дружеството е заплатило трудови възнаграждения на тези лица, в нарушенпе па задължение за предоставяне на такива сведения съгласно чл.3.6, чл.3.33 и чл.3.34 от административния договор, за да бъдат получени от бенефициента по административния договор „А.-А.“ ООД средства от фондове, принадлежащи на Европейския съюз, а именно - средства от Европейския социален фонд, които са предоставени от Европейския съюз на българската държава и на средства, принадлежащи на българската държава, с които се съфинансират проекти, финансирани със средства от Европейския социален фонд, и в резултат на деянието, на 01.03.2019 г. „А.-А.“ ООД е получило средства от фондове, принадлежащи на Европейския съюз, а именно средства от Европейския социален фонд, които са предоставени от Европейския съюз на българската държава и средства, принадлежащи на българската държава, с които се съфинансират проекти, финансирани със средства от Европейския социален фонд на обща стойност 3 122, 31 (три хиляди сто двадесет и два лева и тридесет и една стотинки), които били определени с решение от 19.02.2019 г. за верификация на постъпило искане за междинно плащане на З.Р. — заместник министър на труда и социалната политика и ръководител на Управляващият орган на Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси“ 2014-2020 като междинно плащане по сключен административен договор BG05M90P001-2.010-0546-C01 и в изпълнение на това решение, на 27.02.2019 г. сумата от 3 122, 31 (три хиляди сто двадесет и два лева и тридесет и една стотинки) била преведена от Министерство на труда и социалната политика (МТСП) по банкова сметка на Национална агенция за приходите ( НАП) с платежно нареждане Е02170/ 27.02.2019 г. за погасяване на данъчни задължения на „А.-А.“ ООД на основание разпореждане за изпълнение на основание чл. 230, ал. 4 от Данъчно - осигурителен процесуален кодекс (ДОПК) с изх. номер 190022009-0001792/ 21.02.2019 г. по описа на НАП, в изпълнение на Решение на Министерски съвет номер 592/ 21.08.2019 г., а сумата постъпила по сметката на НАП на 01.03.2019 г.;

2. На 21.05.2019 г. в гр. София, като извършител и в съучастие с Г. И. Г., ЕГН ********** - съизвършител, подал по електронен път в ИСУН 2020, чрез М.Д. Ш. - посредствен извършител, председател на Управителния съвет на сдружение с нестопанска цел „Българска соларна асоциация“ с ЕИК *******, 3 съгласно споразумение от 11.05.2018 г. между кандидата и партньор, през профила в ИСУН 2020 на бенефициента „А.-А.“ ООД, искане за междинно плащане номер 2 до Управляващият орган (Министерство на труда и социалната политика) на Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси“ 2014-2020 по административен договор с регистрационен номер BG05M90P001- 2.010-0546-С01, към което представил неверни сведения за изпълнението през периода от 01.10.2018 г. до 15.05.2019 г. на административен договор с регистрационен номер BG05M90P001- 2.0100546-С01 за предоставяне на безвъзмездна финансова помощ по Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси“ 2014-2020, Приоритетна ос 2 „намаляване на бедността и насърчаване на социалното включване, процедура BG05M9OP001-2.010 „Развитие на социалното предприемачество“ за изпълнение на проект „Социално предприятие към автомивка в „А.-А.“ ООД, с бенефициент „А.-А.“ ООД, а именно, че през периода от 01.10.2018 г. до 15.05.2019 г. в „А.-А.“ ООД са работили със сключени трудови договори лицата А.С.Г., И.А.Х., И. Г. И.ов, И.Б.Д., М. Г. Г., В.Б.В., В.Д. Г. и К.А.А., че същите са участвали в менторска програма за мотивация за целевата група в социалното предприятие към „А.-А.“ ООД, като са провели индивидуални срещи с Екатерина Христова Н. — сътрудник социални дейности в социално предприятие и са провели индивидуални срещи с Р. Е.Б. и В.А. Д.а - и двете на длъжност сътрудник социални дейности в социално предприятие и, че дружеството е заплатило трудови възнаграждения на тези лица), в нарушение на задължение за предоставяне на такива сведения съгласно чл.3.6, чл.3.33 и чл.3.34 от административния договор, за да бъдат получени от бенефициента по административния договор „А.-А.“ ООД с ЕИК *******, средства от фондове, принадлежащи на Европейския съюз, а именно - средства от Европейския социален фонд, които са предоставени от Европейския съюз на българската държава и на средства, принадлежащи на българската държава, с които се съфинансират проекти, финансирани със средства от Европейския социален фонд, и в резултат на деянието, на 29.07.2019 г. „А.-А.“ ООД е получило средства от фондове, принадлежащи на Европейския съюз, а именно - средства от Европейския социален фонд, които са предоставени от Европейския съюз на българската държава и средства, принадлежащи на българската държава, с които се съфинансират проекти, финансирани със средства от Европейския социален фонд на обща стойност 20 380, 99 лв.

(двадесет хиляди триста и осемдесет лева и деветдесет и девет стотинки), които били определени с решение от 22.07.2019 г. за верификация на постъпило искане за междинно плащане на З.Р. - заместник министьр на труда и социалната политика и ръководител на Управляващият орган на Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси“ 2014-2020, като междинно плащане по сключен административен договор BG05M90P001-2.010-0546C01 и в изпълнение на това решение, на 26.07.2019 г. сумата от 9302, 67 (девет хиляди триста и два лева и шестдесет и седем стотинки) била преведена от МТСП по банкова сметка на НАП с платежно нареждане номер Е01232/ 26.07.2019 г. за погасяване на данъчни задължения на „А.-А.“ ООД на основание разпореждане за изпълнение на основание чл.230, ал.4 от ДОПК 4 с изх. номер С190022-009-0009273/24.07.2019 г. по описа на НАП, в изпълнение на Решение на Министерски съвет номер 592/ 21.08.2019 г., и на 26.07.2019 г. сумата от 11078, 32 (единадесет хиляди седемдесет и осем лева и тридесет и две стотинки) била преведена от МТСП по банкова сметка на бенефициента „А.-А.“ ООД с платежно нареждане момер Е01239/ 26.07.2019г., а сумите постъпили по сметките на НАП и на „А.-А.“ ООД на 29.07.2019г.;

3. На 19.08.2019 г. в гр. София, като извършител и в съучастие с Г. И. Г., ЕГН ********** - съизвършител, подал по електронен път в ИСУН 2020, чрез М.Д. Н. — посредствен извършител, председател на Управителния съвет на сдружение с нестопанска цел „Българска соларна асоциация“ с ЕИК *******, съгласно споразумение от 11.05.2018г. между кандидата и партньор, през профила в ИСУН 2020 на бенефициента „А.-А.“ ООД, искане за междинно плащане номер 3 до Управляващият орган (Министерство на труда и социалната политика) на Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси“ 2014-2020 по административен договор с регистрационен номер BG05M90P001- 2.010-0546-С01, към което представил неверпи сведения за изпълнението през периода от 01.01.2019г. до 14.08.2019г. на административен договор с регистрационен номер BG05M90P001- 2.0100546-С01 за предоставяне на безвъзмездна финансова помощ по Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси“ 2014-2020, Приоритетна ос 2 „намаляване на бедността и насърчаване на социалното включване, процедура BG05M9OP001-2.010 „Развитие на социалното предприемачество“ за изпълнение на проект „Социално предприятие към автомивка в „А.-А.“ ООД, с бенефициент „А.-А.“ ООД, а именно, че през периода от 01 .01.2019 г. до 14.08.2019г., в „А.-А.“ ООД са работили със сключени трудови договори лицата И. Г. И.ов, И.А.Х., А.С.Г., И.Б.Д., В.Б.В., В.Д. Г. и К. А.А., че същите са участвали в менторска програма за мотивация за целевата група в социалното предприятие към „А.-А.“ ООД, като са провели индивидуални срещи с В.А. Д.а - сътрудник социални дейности в социално предприятие и, че дружеството е заплатило трудови възнаграждения на тези лица, в нарушепие на задължепие за предоставяне на такива сведения съгласно чл.3.6, чл.3.33 и чл.3.34 от административния договор, за да бъдат получени от бенефициента по административния договор „А.-А.“ ООД средства от фондове, принадлежащи на Европейския съюз, а именно - средства от Европейския социален фонд, които са предоставени от Европейския съюз на българската държава и на средства, принадлежащи на българската държава, с които се съфинансират проекти, финансирани със средства от Европейския социален фонд и в резултат на деянието, на 08.11.2019г. „А.-А.“ ООД е получило средства от фондове, принадлежащи на Европейския съюз, а именно - средства от Европейския социален фонд, които са предоставени от Европейския съюз на българската държава и средства, принадлежащи на българската държава, с които се съфинансират проекти, финансирани със средства от Европейския социален фонд на обща стойност 45 450, 40 (четиридесет и пет хиляди четиристотин и петдесет лева и четиридесет стотинки), които били определени с решение от 30.10.2019 г. за верификация 5 на постъпило искане за междинно плащане на З.Р. - заместник министър на труда и социалната политика и ръководител на Управляващият орган на Оперативна програма „Развитие на човешките ресурси“ 2014-2020, като междинно плащане по сключен административен договор BG05M90P0012.010-0546-C01 и в изпълнение на това решение, на 07.11.2019 г. сумата от 4647, 59 (четири хиляди шестстотин четиридесет и седем лева и петдесет и девет стотинки) била преведена от МТСП по банкова сметка на НАП с платежно нареждане номер Е00222/07.11.2019г. за погасяване на данъчни задължения на „А.-А.“ ООД на основание разпореждане за изпълнение на основание чл. 230, ал. 4 от ДОПК с изх. номер С190022-0090013685/05.11.2019г. по описа на НАП, в изпълнение на Решение на Министерски съвет номер 592/ 21.08.2019 г. и на 08.11.2019г. сумата от 40 802, 81 (четиридесет хиляди осемстотин и два лева и осемдесет и една стотинки) била преведена от МТСП по банкова сметка на бенефициента „А.А.“ ООД с платежно нареждане номер Е00220/ 07.11.2019 г., а сумите постъпили по сметките на НАП и на „А.-А.“ ООД на 08.11.2019 г.;