Присъда № 54 от 01.10.2024, Окръжен съд - Бургас

МОТИВИ към ПРИСЪДА № 54 от 01.10.2024г. по НОХД №1646/2023г. по описа на ОС Бургас:

Съдебното производство по настоящото дело е образувано по повод постъпилия в съда обвинителен акт на Окръжна прокуратура - гр. Бургас, с който против подсъдимата К.

Л. Т., с ЕГН:**********, е повдигнато обвинение за това, че при условията на продължавано престъпление, през периода от 11.10.2012г. до 24.03.2017г. включително, в град ******, обл.*****, в качеството си на длъжностно лице „специалист обслужване клиенти“ при „******“АД-клон ****, присвоила чужди пари, в размер на 357 491,77 лева, всичките собственост на „***********“АД, връчени й в качеството й на длъжностно лице и поверени й да ги пази, чрез използване на сметки на лица, клиенти на банката, а именно на лицата А.

И. М. и М. И. М. и в по-малка степен - на лицето С. М. И. като за улесняване на присвояването е извършено и друго престъпление, за което по закон не се предвижда потежко наказание, а именно престъпление по чл.309, ал.1 вр.чл.26, ал.1 от НК, както следва:

1.Изготвяла неистински частни документи - нареждане-разписка за получена сума от името на лицата А. И. М. и М. И. М., който документ употребявала в счетоводната система на банката - чрез въвеждането му в нея - за да докаже, че тези лица са изменили праврто си на вземане от банката по отношение вложените от тях парични средства в съответни сметки, като намалявала наличностите по тези сметки с размера на присвояваните от нея парични суми от банката;

2.Или изготвяла неистински частни документи -платежно нареждане за превод на парична сума от сметка на А. И. М. по сметка на друго лице - С. М. И. и употребявала така съставения неистински частен документ, чрез въвеждането му в счетоводната система на банката, за да докаже, че А. М. е изменила правото си на вземане от банката на вложените от нея средства в съответна сметка, а след това изготвяла и неистински частни документи от името на С. И. - нареждане разписка за изтеглена сума от това лице, който документ употребявала чрез въвеждането му в счетоводната система на банката, за да докаже, че С. И. е изменил правото си на вземане от банката по отношение наличните парични суми/в това число получени чрез платежно нареждане от А. М. по сметката си/, като присвояването е в особено големи размери и представлява особено тежък случай - престъпление по чл.203, ал.1 вр. 202, ал. 1, т. 1, вр. чл. 201, вр. чл.26,ал.1 и вр. с чл. 309, ал. 1, вр. чл. 26, ал. 1 от НК.

Представителят на ОП Бургас в съдебно заседание поддържа обвинениeто, повдигнато с обвинителния акт като счита, че същото е доказано от фактическа и правна страна от събраните по делото доказателства. Пледира за налагане на наказания лишаване от свобода за срок от 11 години, което да се изтърпи при строг режим, лишаване от права по чл.37, ал.1, т.6 и т.7 НК и конфискация на притежаваното от нея имущество.

Подсъдимата К. Л. Т. даде обяснения пред съда, не се признава за виновна по повдигнатото й обвинение и моли да бъда оправдана.

Защитникът на подсъдимата К. Л. Т., адв.Ст.Златков оспорва фактическата обстановка и правната квалификация на деянието. Твърди, че остава недоказано присвояването на инкриминираната сума от подсъдимата, тъй като няма нито едно доказателство, установяващо физическото изнасяне на пари от банката от Т.. Посочва че няма доказателства как и за какво са били разходени от подсъдимата евентуално присвоените от нея парични средства. Посочва, че случаят не може да се приеме за особено тежък по смисъла на чл.93, т.8 от НК. Моли за оправдаване на подсъдимата по повдигнатото й обвинение.

След по отделна и съвкупна преценка на събраните по делото доказателства съдът приема за установено от фактическа страна следното:

Подсъдимата К. Л. Т. е родена на ******* г. в с. *******, област *****, с постоянен и настоящ адрес: гр. *****, ул. „******“ № *****, *****, ******гражданка, със ******* образование, *******, *****, ******, ЕГН:**********.

На 19.01.1982г. подсъдимата К. Т. започнала работа в ********* АД /под името 1

Българска външнотърговска банка (БВТБ)/ на длъжността „Счетоводител“. Тя работила в тази банка до дисциплинарното й уволнение, наложено със Заповед № 146/31.05.2017г. В този период тя заемала различни длъжности: от 01.07.1995г. била преназначена на длъжност „Специалист по банкови продукти за юридически лица“, след това от 03.12.1998г. била преназначена на длъжност „Касиер“, от 10.04.2000г. била преназначена на длъжност „Специалист банкови продукти“, от 20.03.2001г. отново била преназначена на длъжност „Касиер“, от 08.09.2003г., била преназначена на длъжност „Специалист клиентско обслужване“, а от 01.07.2007г. длъжността й била променена на „Специалист обслужване на клиенти“. За заеманите длъжности Т. разписвала съответни длъжностни характеристики, като относима, предвид периода на инкриминираната в обвинителния акт деятелност по настоящото дело /12.10.2012г. - 24.03.2017г./ е длъжностната характеристика, разписана от К.

Т. на 01.02.2012г. / ДП, т.3, л.4-7/ за длъжността „Специалист обслужване на клиенти“.

Видно от нея, Т. имала редица задължения и отговорности, част от които били: Да извършва операции /касови и безкасови/ въз основа на коректно оформени нареждания на оправомощени по съответния ред лица при спазване на вътрешнобанковите актове и в рамките на разполагаемост по съответните сметки. Да работи с парични средства/в лева и валута/ при спазване на изискванията за сигурност и утвърдените касови лимити. Да приема, съхранява и оперира с постъпилите банкноти и монети в съответствие с изискванията на Инструкцията за касовата дейност на Банката. Да равнява ежедневно фактическата касова наличност в национална, чуждестранна валута и ценности със същата по счетоводни данни и да приключва касата съгласно Инструкцията за касова дейност. При установено неравнение между фактическа касова наличност и счетоводни данни да информира отговорния за управлението на касовата наличност служител и Директора на филиала/офиса/. Да спазва вътрешнобанковите процедури и правила на Банката и нормативните изисквания по отношение на дейността като се стреми да намалява нивото на операционен риск в работата. Да полага грижи за опазване на банковото имущество. Към 2012г. / и до уволнението й със Заповед № 146/31.05.2017г./ Т. заемала длъжност „Специалист обслужване на клиенти“ в оборудвано касово помещение, като боравела и с парични средства. Тя имала достъп до счетоводната система на Банката и осчетоводявала операции по внос, теглене, превод на парични средства от една сметка по друга сметка и заедно с това приемала паричните средства - при внос, или предавала същите - при теглене от оправомощените за това лица.

По време на работата си в банката като „Специалист обслужване на клиенти“ в клона на ********* гр.***** подсъдимата Т. се запознала със свидетелката А. И. М. и нейният съпруг свидителят М. И. М.. Последният имал открити три сметки в „******“АД - клон *****, две в долари и една в британски лири/паунди/. По една от сметките си в долари - № 70002517819****, св.М. М. внесъл още при откриването й през 2009г. 2 900 долара, след което по тази сметка не били извършвани никакви операции, единствено се начислявали лихви, респ. удържал се данък върху лихвите /справка ДП, т.3, л.70-76/. През 2011г. М. И. М. открил и друга сметка в долари, а именно - № 70002520339****, по която освен 100 долара при откриването, внесъл еднократно 13 262,51 долара /общо 13 362,51 долара/, след което други операции не е извършвал с тази сметка; по нея единствено се начислявали лихви, а от един момент се удържал и данък върху лихвата /извлеченне от тази сметка се намира в ДП, т.3, л.31-35/. Св.М. И. М. първоначално работел в Израел, а след това през 2007г. заминал за Англия, където продължил да работи и да спестява. В тази връзка през 2009г. М. И. М. открил сметка в „******“АД-клон ***** и в британски лири - а именно № 70002517817**** /извлечение от сметката в ДП, т.3, л.48-54/. В тази сметка, свидетелят М. М. единствено внасял средства като внесъл за периода 14.07.2009г. – 20.08.2015г. общо 38 900 паунда, без да тегли от нея. Единствено се начислявали лихви, респ. удържал се данък върху лихвите.

Св.М. М. и св.А. М. искали да спестят достатъчно пари, за да си купят къща в Англия.

За тази цел, през 2008г., св.А. М. също отишла да работи в Англия, при съпруга си М. М.. А.

М. имала открити няколко сметки в „*******“АД-клон ******, като три от тях имат отношение към настоящия случай :

2

- през 2007г. А. М. открила сметка №7002500765*** в евро /извлечение от сметката в ДП, т.3, л.83-90/;

- през 2010г. А. М. открила сметка в британски лири - №70002519749*** /извлечение от сметката в ДП, т.3, л.63-68/;

- през 2014г. А. М. открила и друга сметка в британски лири, под №70002521991**** /извлечение от сметката в ДП, т.3, л.91 - 95/.

По трите сметки свидетелката А. М. единствено внасяла пари в съответните валути, без да извършва тегления на суми в брой.

На 26.10.2007г. свидетелката А. М. внесла по сметка №7002500765*** сума, равняваща се на 11 141,18 евро. През следващите години, до м.септември 2012г. включително, свидетелката не извършвала никакви операции с тази сметка, като единствено по същата й се начислявала ежемесечно лихва. В началото на м.октомври 2012г. подсъдимата Т. имала нужда от парични средства, с които не разполагала. Тя съобразила, че притежателят на горепосочената сметка А. М. не се е появявала в продължение на около 5 години и решила да се възползва от това обстоятелство и да присвои пари от нейната сметка. На 11.10.2012г. подс. К. Т. съставила платежно нареждане / ДП, т.9, л.58/, посредством което извършила вътрешно-банков превод, като от горната сметка №7002500765*** на св.А. М. превела 11 000 евро, с левова равностойност 21 514,13 лева по сметка № 76301475697*** на лицето С.

М. И. /справка ДП, т.3, л.85/. Видно от Протокол № 57/26.02.2020г. от изготвена Графическа експертиза /ДП, т.7, л.32, т.3.1/ подписът, положен на ред „подпис на наредителя“, както и ръкописният текст - в платежно нареждане от 11.10.2012г. - не са изпълнени от А. М.. Видно от Протокол № 26/2022-2 за извършена почеркова експертиза /ДП, т.12, л.21 и сл./ подписът долу в дясно, в областта на кръглия печат, където обичайно се поставя подписа на счетоводител/касиер е положен от К. Л. Т.. На същата дата - 11.10.2012г. К. Т. изготвила нареждане - разписка /ДП, т.9, л.73/, което употребила чрез въвеждането му в банковата система и по този начин изтеглила от сметката на С. И. 11 000 евро. Същевременно тя положила измислен подпис за наредител от името на С. И. - заключение на експретиза в ДП, т.6, л.98 , от която се установява, че подписът за наредител горе в дясно не е изпълнен от С.

И./ и подписала нареждането-разписка долу вдясно, срещу „счетоводител/касиер/, над името си /видно от Протокол №27/2022-2 за почеркова експертиза – ДП, т.12, л.28 и сл./. След това К. Т. взела в брой от касата в банката, на която работила сумата от 11 000 евро, равняващи се на 21 514,13 лева. В действителност така присвоените пари били тези, прехвърлени от сметката на св.А. М. в сметката на С. И.. По същото време св.А. М. не била в България, видно от справка за пътуване на лице –ДП, т.2, л.75 - напуснала България на 30.07.2012г. и завърнала се на 12.07.2013г.

К. Т. знаела, че всяко лято св.А. М. се завръща в България, ето защо в началото на лятото на 2013г. решила да възстанови по сметката й сумата, която през м.октомври 2012г. присвоила. В тази връзка на 28.06.2013г. подсъдимата направила вноска на каса на сума в размер на 11 128,13 евро по сметка 7002500765*** на св.А. М., като изготвила и вносна бележка /ДП, т.9, л.111/, на която придала вид, че същата е подписана за „вносител“ от св.А.

М., полагайки подпис приличащ на нейния, а самата тя положила обичайния си подпис срещу „Счетоводител/касиер“ /справка Експертиза, ДП, т.6, л.108 и сл. - т.9.1:подписът срещу „вносител“ не е на А. М. и т.9.2, подписът срещу „счетоводител/касиер“ над името на К. Л. Т. е изпълнен от нея/. По този начин и към този момент присвоените пари били възстановени по сметката на св.А. М.. По същото време св.А. М. не била в България, видно от справка за пътуване на лице – ДП, т.2, л.75 - напуснала България на 30.07.2012г. и завърнала се на 12.07.2013г.