Решение № 28 от 13.11.2024, Окръжен съд - Разград

РЕШЕНИЕ

№ 28 гр. Разград, 13.11.2024 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

ОКРЪЖЕН СЪД – РАЗГРАД в закрито заседание на тринадесети ноември през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:

Председател: ЦВЕТАЛИНА М. ДОЧЕВА като разгледа докладваното от ЦВЕТАЛИНА М. ДОЧЕВА Търговско дело № 20243300900034 по описа за 2024 година

Производството е по реда на чл.25 от ЗТРРЮЛНЦ във вр. с Глава XXI от ГПК.

Образувано е по жалба с per. № 5058/06.11.2024г., подадена от "Лудогориелес" ЕАД, ЕИК 116045279, със седалище и адрес на управление в Република България, гр.Разград, Западна промишлена зона, чрез адв. Д. Г., съдебен адрес *******, партер против ОТКАЗ № 20241014143017-3/18.10.2024г., постановен по

Заявление

Б7 с вх.№

20241014143017/14.10.2024г., подадено по партидата на "Лудогориелес" ЕАД в ТРРЮЛНЦ за вписване на обстоятелства относно действителни собственици.

Жалбоподателят счита отказа за неправилен, незаконосъобразен и необоснован. Твърди, че е спазил изискванията на закона при подаване на Заявление обр. Б7, както и дадените впоследствие от Длъжностното лице по регистрацията изискани документи.

Жалбоподателят е представил извлечение от книгата на акционерите, в изпълнение на чл.63 ал.5 от ЗМИП с твърдение за последното й съдържание, като за дружеството не е известно дали има починали акционери и кои са те. От приложеното извлечение са видни акионерите, които притежават над 25% от акциите на дружеството. Това са С.М.М. и М.С.Д.,всеки с по 3300 акции от общо 10000. Останалите акционери притежават от 1 до 370 акции, като общият им брой е 3400 акции, разпределен измежду останалите 141 акционери.

Длъжностното лице по регистрацията е излязло извън правомощията си по чл.21 ал.1 ЗТРРЮЛНЦ, като в рамките на тази проверка не се включва проверка за достоверността /съществуването/ на заявените за вписване обстоятелства, а само за наличието на съответствие между декларираното и представените документи.

Агенцията по вписванията, ЕИК 131282355, със седалище и адрес на управление: гр. София, ул. Елисавета Багряна №20, чрез М.П.- главен експерт в отдел АМО, с пълномощно per. № РД-01-1078/07.10.2024г. е депозирала писмен отговор. Споделяйки мотивите на ДЛР, счита 1 подадената жалба за неоснователна. Моли съда да постанови решение, с което да отхвърли жалба вх.№20241025150751 на Лудогориелес ЕАД срещу ОТКАЗ № 202410141430173/18.10.2024г. на ДЛР при АВ, както и да бъде потвърден като правилен и законосъобразен обжалвания отказ. Претендира разноски. Прави възражение за прекомерност, в случай на претендирани разноски от жалбоподателя.

Разградски окръжен съд, след като обсъди доводите на жалбоподателя и събраните по делото доказателства намира следното: Регистърното производство е инициирано по Заявление обр. Б7 с peг.№ 20241014143017/14.10.2024г.

Към Заявлението се приложени:Декларация,че заявлението и приложените към него документи са предоставени от заявителя; документ, удостоверяващ съществуването на юридическо лице-член на съвет и удостоверяващ лицата,които го представляват по националния му закон.документ за внесена държавна такса; адвокатско пълномощно;нотариално заверена декларация по чл.63 ал.4 ЗМПИ; декларация относно истинността на заявените за вписване обстоятелства и приемането на представените за обявяване актове.

На 15.10.2024г., след извършена проверка, на Заявителя са дадени указания № 20241014143017 да представи заверено актуално извлечение от книгата на окционерите на Лудогориелес Приват 2000 АД, както и нотариално заверено съгласие на физическото лице за контакт по чл.63 ал.4 т.3 от ЗМИП.

Заявителя е представил исканата декларация-съгласие от 16.10.2024г., като е заявил,че това е съществуващият към нето списък на акционерите, като не е в състояние да заяви има или не починали акционери.

Последвали са нови указания №20241014143017-2 заявителят да представи декларация по чл.63 ал.4 ЗИМП, в която е попълнен видът на притежаваните от действителните собственици права в съответствие със заявените за вписване обстоятелства;нотариално заверено съгласие на заявеното за вписване лице за контакт и заверено от изпълнителния директор на дружеството актуално извлечение от книгата на поименните акционери на Лудогориелес Приват 200 АД.

Заявителят е представил попълнена и нотариално заверена декларация по чл.63 ал.4 ЗМИП с дата 18.10.2024г., съгласно дадените указания. Приложен е и заверен от управителя списък на акционерите на Лудогориелес Приват 2000 АД.

На 19.06.2024 г., поради неизпълнение на дадените указания за представяне на актуално извлечение от книгата на акционерите, в която фигурират починали акционери, на основание чл.21 т.4 и 5 от ЗТРРЮЛНЦ е постановен ОТКАЗ № 202410141430173/18.10.2024г.

Срещу така постановения отказ на длъжностно лице от Търговския регистър към АВп №20241014143017-3/18.10.2024г., постановен по Заявление обр. Б7 с per. № 20241014143017/14.10.2024г. е подадена настоящата жалба.

Видно от приложените писмени доказателства, жалбата е насочена против акт, който 2 подлежи на съдебен контрол;подадена е от лице, което има правен интерес в преклузивния 7дневен срок за обжалване по чл. 25, ал. 1 от ЗТРРЮНЦ.

Разгледана по същество, жалбата е основателна по следните съображения:

Съгласно разпоредбата на чл.21 ЗТРРЮЛНЦ, длъжностното лице по регистрацията проверява дали е подадено заявление за исканото вписване, заличаване или обявяване при спазване на предвидените за това форма и ред, дали заявеното обстоятелство подлежи на вписване и не е вписано или представеният акт подлежи на обявяване и не е обявен в търговския регистър, дали заявлението изхожда от оправомощено лице, дали към заявлението са приложени всички документи съгласно изискванията на закон, съответно подлежащият на обявяване акт, съществуването на заявеното за вписване обстоятелство и съответствието му със закона съобразно представените документи, съответно дали подлежащият на обявяване акт отговаря по външните си белези на изискванията на закона, дали е представена декларация по чл.13 ал.4 от закона; дали документите, които по силата на закон се съставят с нотариално удостоверен подпис или с нотариално удостоверен подпис и съдържание, са въведени в базата данни на Информационната система по чл.28б от ЗННД, и дали представените документи съответстват на въведените данни за тях в Информационната система; платена ли е дължимата държавна такса.

Анализът на цитираната правна норма сочи, че проверката, която следва да извърши длъжностното лице по регистърното производството е формална и има за цел да провери и удостовери, чрез извършване на съответното вписване, че заявеното за целта обстоятелство е надлежно удостоверено според изисквания на закона. Този извод се налага и от охранителния характер на регистърното производство, в рамките на което осъществяваните от Агенцията по вписванията правомощия са акт на административно съдействие.

В случая, регистърното производство е инициирано по Заявление по образец Б7 с вх.

№20241014143017/14.10.2024г. за вписване обстоятелства във връзка с изискванията на ЗМИП по партидата на "Лудогориелес" ЕАД, ЕИК 116045279.

За да бъдат вписани или обявени в Търговския регистър съответните обстоятелства или актове, длъжностното лице по регистрацията следва да провери налице ли са изискванията на чл.21 ЗТРЮЛНЦ, като тя се извършва на база представените документи.

Видно от данните по регистърната преписка, към процесното заявление Б7 е приложена Декларация по чл.63 ал.4 ЗМИП с нотариална заверка на подписа, в която: за ЮЛ, чрез което пряко се осъществява контрол е вписан собственика на капитала на дружеството:

Лудогориелес Приват 2000 АД, неговите ЕИК, седалище, адрес на управление и представител. Декларирани са и действителните собственици на собственика на капитала, които притежават достатъчен процент от акциите, съгласно пар.2 ал.1 т.1 от ДР на ЗМИП.

Това са М.С.Д. с 3300 акции и С.М.М. също с 3300 акции. Посочените са техните ЕГН, адреси. Общият брой на акциите е 10000.

Задълженията за разкриване и обявяване на действителните собственици на юридическите лица и на контролиращите ги юридически лица или други правни образования са 3 административни и са въведени чрез ЗМИП. Разпоредбата на чл. 63 ал.5 в редакцията й от м.юли 2023г. касае въведено изрично изискване към декларацията по ал.4 да се прилагат документи, от които може да бъде установено, че физическите лица, посочени за действителни собственици, попадат в обхвата на съответните дефиниции по § 2 от допълнителните разпоредби. Нормата е възпроизведена в чл.38 ППЗИМП, а в тази връзка са и промените, въведени в утвърдения образец на самата декларация по чл.63. Измененията са синхронизирани и в самото регистърно производство с чл. 50а, ал. 2, т. 2 (нова - ДВ, бр. 25 от 2024 г.) от Наредба № 1 от 14.02.2007 г. за водене, съхраняване и достъп до търговския регистър и до регистъра на юридическите лица с нестопанска цел. В този смисъл, в зависимост от заявените за вписване обстоятелства към Заявлението, освен декларация по чл.63 ал.4 ЗМИП, се прилагат и следните документи, от които може да бъде установено, че физическите лица, посочени за действителни собственици, попадат в обхвата на съответните дефиниции по пар.2 от ДР на ЗМИП, а именно: а) заверено актуално извлечение от книгата на акционерите за притежателите на поименни акции (по отношение на учредени в Република България акционерни дружества и командитни дружества с акции); б) актуални документи, установяващи съществуването на чуждестранните юридически лица или други правни образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол, и удостоверяващи лицата, които имат право да ги представляват по националния им закон; в) документи, удостоверяващи притежаването на дялове, акции или права на глас в чуждестранни юридически лица или правни образувания, както и техния размер - заверени актуални устави/дружествени договори/учредителни актове; акции/временни удостоверения, заедно с джирата към тях или съответните други доказателства за прехвърляне на акции, в случай че има такива; заверено актуално извлечение от книгата на поименните акционери и други; г) протоколи от учредителни събрания; протоколи от общи събрания; д) документи, удостоверяващи упражняването на пряк или косвен контрол по друг начин, различен от собственост - заверени актуални устави/дружествени договори/учредителни актове; договори; пълномощни и други; е) актуални документи, удостоверяващи вписаните действителни собственици на чуждестранни юридически лица или правни образувания; ж) други относими документи;

Предвид горното ДЛР е действало в рамките на вложените му правомощия да изиска заверен от управителя актуален списък на акционерите. Спорни за страните са въпросите дали представения списък отговаря на тези критерии, както и пределите на преценката на длъжностното лице по регистрацията по тяхното същество.

Според регистратора представеният списък не е актуален, тъй като в него фигурират починали лица.Наличието или не на починали акционери не касае аткуалността на водената книга, тъй като книгата на акционерите е списък на лицата, притежаващи акции, техния вид, количество, както и необходимата информация за собственика на данните,както и за извършените прехвърляния на акции чрез джиро. Вписването на джирото има само декларативно действие.

Заявителят изрично е посочил, че тези данни фигурират в книгата на акционерите и същият 4 не е в известност кои акционери са починали.Липсата на вписани прехвърляния на акции не водят на извода за промяна в собствеността на акции, още повече,че заявителят е заявил изрично,че това е актуалния при него списък на акционерите. Следователно това е актуалното състояние на книгата на акционерите, дори и да няма изрично вписване на дата, тъй като заявителят изрично и писмено е заявил това.

На следващо място от отказа на длъжностното лице по регистрацията не става ясно на база на кои документи и записвания в тях е стигнало до извода, че определени акционери са починали. Не е посочило колко според него са починалите акционери и какъв е броят на акциите им, както и дали установяването на тези факти е в състояние да промени броя на лицата по §2 ал.1, които следва да бъдат вписани в подадената декларация по чл.63 ал.4.