Решение № 392 от 31.01.2025, Софийски районен съд

РЕШЕНИЕ

№ 392 гр. София, 31.01.2025 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 17-ТИ СЪСТАВ, в публично заседание на двадесет и пети септември през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:

Председател: АДРИАНА Д. АТАНАСОВА при участието на секретаря ДЕСИСЛАВА ПЛ. ИВАНОВА като разгледа докладваното от АДРИАНА Д. АТАНАСОВА

Административно наказателно дело № 20241110212332 по описа за 2024 година

Производството е по реда на чл. 58д и следващите от ЗАНН.

Обжалвано е Наказателно постановление (НП) №Р-10-147/31.07.2024г., издадено от изпълняващ правомощията на зам. - председател на Комисията за финансов надзор /КФН/, ръководещ управление „Надзор на инвестиционната дейност“, с което на основание чл.53 от ЗАНН е наложено на инвестиционен посредник /ИП/ „Интеркапитал Маркетс“ АД, с ЕИК:

131057477 административно наказание „Имуществена санкция“ в размер на 10 000.00 лева, на основание чл.116, ал.1, т.3 от Закона за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП) за извършено административно нарушение по чл.72, ал.2 от Закона за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП).

Недоволен от НП е останал жалбоподателя, който оспорва законосъобразността на издаденото Наказателно постановление (НП). В жалбата излага подробни съображения против обжалвания акт. Навеждат се твърдения за несъставомерност на извършено административно нарушение. Намира, че обжалваното постановление е издадено в противоречие със ЗАНН. Иска се отмяната на процесния акт.

В съдебно заседание санкционираното юридическо лице, редовно призовано, се представлява от упълномощен процесуален представител- адв. ММ., която лично и в депозирани допълнително писмени бележки, навежда съображения, в подкрепа на защитаваната от въззивната жалба теза. Счита, че са налице предпоставките за прилагане на чл. 28 от ЗАНН. Не се претендират разноски, моли юрк. възнаграждение да бъде в размер на минимално установения такъв по наредбата.

Въззиваемата страна, редовно призована, се представлява от надлежно упълномощен процесуален представител- гл. юрк. АГ., който в съдебно заседание и в депозирани писмени възражения излага подробни доводи за неоснователност и недоказаност на депозираната въззивна жалба. Претендира разноски.

1

Съдът като обсъди доводите на страните и събраните по делото писмени и гласни доказателства намира за установено следното:

Дружеството ИП „Интеркапитал Маркетс“ АД, ЕИК 131057477, със законни представители НВМ.р и НВА. е със седалище и адрес на управление в гр. София, ул. „Георги Раковски“ № 140, ет.6. Същото е инвестиционен посредник, вписан в регистъра на инвестиционните посредници по чл. 30, ал. 1, т. 2 от ЗКФН към Комисията за финансов надзор (КФН) и притежава лиценз за предоставяне на определени инвестиционни услуги и за извършване на инвестиционна дейност, издаден от Комисията за финансов надзор (КФН) с Решение № 119 - ИП от 14 февруари 2006г. ИП „Интеркапитал Маркетс“ АД е задължен субект, който следва да прилага мерките за превенция на използването на финансовата система за изпиране на пари, установени в същия закон.

Установено е, че с протокол от заседание на Съвета на директорите на ИП „Интеркапитал Маркетс“ АД от 22.12.2021г. са били приети нови Вътрешни правила за контрол и предотвратяване изпирането на пари и финансиране на тероризма /нар.

Правилата/, които са разработени на основание чл. 101, ал. 1 от ЗМИП. В чл. 4, ал. 1 от посочените Правила, неизчерпателно са били въведени и изброени критериите за разпознаване на съмнителни операции и сделки с клиенти при предоставяне на инвестиционни услуги и/или допълнителни услуги, където са били посочени следните критерии:

1. по-големи или необичайни прехвърляния на финансови инструменти, както и други обстоятелства, пораждащи съмнение за съществуването на риск от изпиране на пари и финансиране на тероризъм;

2. закупуване и продажба на големи пакети финансови инструменти при обстоятелства, преценени като необичайни от отговорния служител на дружеството и пораждащи съмнение за съществуването на риск от изпиране на пари и/или финансиране на тероризъм;

3. поредица от необичайни операции по покупко-продажба на едни и същи финансови инструменти, извършвани от различни клиенти за кратко време, пораждащи съмнение за съществуването на риск от изпиране на пари и финансиране на тероризъм;

4. честа покупка на финансови инструменти, извършвани от един и същи клиент, когато общата сума за кратко време надхвърля 1 000 000 лева, при която са налице и други обстоятелства, пораждащи съмнение за съществуването на риск от изпиране на пари и финансиране на тероризъм.“.

В периода от 01.01.2022 г. до 31.03.2023г., със Заповед № 3-84 от 29.03.2023 г. заместник-председателят на КФН било разпоредено извършването на пълна проверка на „ИП „Интеркапитал Маркетс““ АД. Същата следвало да е с обхват и предмет прилагането на законодателството в областта на мерките срещу изпирането на пари и тези срещу финансирането на тероризма. Осъществяването на проверката било възложено на ДЗ. и ГД.и двамата на длъжност главен експерт в отдел „Специализиран надзор на мерките за превенция на изпирането на пари и финансирането на тероризма“, дирекция „Надзор на инвестиционната дейност“ на КФН. Посочената заповед била връчена на 04.04.2023 г. на упълномощен представител на проверяваното дружество заедно с искане №1, с което са изискани данни и сведения по повод на провежданата инспекция, писмени документи, сред които Вътрешни правила на инвестиционния посредник по чл. 101 от ЗМИП, ведно с актуализации, актуални към проверявания период, както и всички писмени актове за приемането им, извлечение от водения от ИП дневник за съмнителни операции, сделки и клиенти, извлечение от водените от ИП регистри, съдържащи всички приети нареждания за 2 сделки с финансови инструменти за проверявания период и други.

В отговор от получените с писмо с вх. № РГ-03-204-9/10.04.2023 г. от ИП „Интеркапитал Маркетс“ АД документи, ведно с писмен отговор е видно, че на заседание на Съвета на директорите на посредника от 22.12.2021 г. са били приети нови Вътрешни правила за контрол и предотвратяване изпирането на пари и финансиране на тероризма, в които са посочени критериите (цитирани по- горе) за разпознаване на съмнителни операции и сделки с клиенти при предоставяне на инвестиционни услуги и/или допълнителни услуги.

Приобщен бил и се поддържал регистър съгласно раздел 1 и 2 на приложение IV към Делегиран регламент (ЕС) 2017/565 на Комисията от 25 април 2016 година за допълване на Директива 2014/65/ЕС на Европейския парламент и на Съвета и съгласно чл. 74 и 75 от Делегиран регламент (ЕС) 2017/565, съдържащ всички приети нареждания за сделки с финансови инструменти за периода от 01.01.2022 г. до 31.03.2023 г. (наричани надолу в текста „регистър сделки“ и „регистър нареждания“). От същия бил установен сключен с BRONT FZE LLC договор за брокерски услуги, а клиентско досие е приобщено към проверяваните документи от КФН. Същото съдържало данни за движението на паричните средства и финансовите инструменти по партидата на посоченото дружество за периода от встъпване в делови отношения с клиента до датата на предоставяне на информацията.

Установено било, че дружество BRONT FZE LLC е учредено и съществувало съгласно законите на Обединените арабски емирства. Същото е еднолична собственост на лицето Artur Soghomonyan, арменски гражданин, роден на 29.05.1997г., същия бил и законен представител на посоченото дружество, което имало за актуален предмет на дейност „неспециализирана търговия на едро и дейност на холдингови компании“.

Проверяващите длъжностни лица поискали от проверявания субект допълнителни документи от които установили, че на 07.06.2022г. между жалбоподателят „ИП „Интеркапитал Маркетс“ АД и „BRONT FZE LLC“, с клиентски № 0000002354, бил сключен договор за брокерски услуги. Дружеството „BRONT FZE LLC“ на 17.08.2022г. купило на извън регулиран пазар (наричан надолу в текста „ОТС пазар“) от юридическото лице „ADELYN ALLIANCE LP“ (с клиентски № 0000002124, сключило договор за брокерски услуги с „ИП „Интеркапитал Маркетс“ АД на 11.05.2021 г.), 494 броя корпоративни облигации на „FMLA OU“ от емисия с ISIN ЕЕ3300111376, с единична цена в размер на 997,70 USD на обща стойност в размер на 492 863,80 USD. Към момента на покупката на финансовите инструменти сметката за търговия на „BRONT FZE LLC“ при „ИП „Интеркапитал Маркетс“ АД не е била захранена с парични средства, като в договора било уговорено купувачът в срок до 31.12.2022г. да преведе по банкова сметка на продавача, посочената покупна цена по сделката. След покупката на облигациите, Artur Soghomonyanзаконен представител на дружеството „BRONT FZE LLC“, подал нареждане до посредника с инструкции да продаде всички придобити 494 корпоративни облигации на „ОТС пазар“ с единична цена в размер на 1013,70 USD. Посредникът изпълнил нареждането чрез две сделки, с които продал „FMLA OU“ от емисия с ISIN ЕЕ3300111376 за сума на обща стойност в размер на 500767.80 USD. От получените парични средства в резултат на осъществената продажба „BRONT FZE LLC“ в същия ден трансферирало 500 000 USD към друга сметка за търговия с финансови инструменти в „ИП „Интеркапитал Маркетс“ АД с основание „прехвърляне по друга сметка в ИКМ“, която е била с титуляр украинският гражданин Rostyslav Iakobson. Представени са Agreement for sale and purchase of the share in the authorized capital of the Limited Liability company BIAREN, сключен на 28.12.2021 г. и Supplemental Agreement № 1 to the Agreement for sale and purchase of the share in the authorized capital of the Limited Liability company BIAREN, сключен на 08.07.2022 г. Посочените договор и допълнително споразумение са сключени между страните Rostyslav Iakobson 3

(продавач) и BRONT FZE LLC (купувач), като в същите е уговорено продавачът да продаде на купувача 100 % дружествени дялове от капитала на еднолично притежаваното от него дружество с ограничена отговорност BIAREN, регистрирано в Украйна с уставен капитал в размер на 515 820 341,35 украински гривни с покупна цена в размер на 16 576 686,70 евро.

Съгласно договореното, плащането между страните ще се извърши в евро или щатски долари по сметка на продавача при инвестиционен посредник „ИП „Интеркапитал Маркетс“ АД.

На 18.08.2022 г. Rostyslav Iakobson подал нареждане до Посредника, постъпилата сума в размер на 500 000 USD да бъде наредена от сметката за парични средства на клиента при ИП към собствена сметка на лицето, открита в Banque Richelieu Monaco, регистрирана на територията на Кралство Монако. От представената в отговор на Искане № 8 справка по партидата на Rostyslav Iakobson се установява, че в периода от 04.07.2022 г. до 03.08.2023 г. същият не е извършвал сделки, свързани с търговия с финансови инструменти при Посредника. Операциите по партидата на Rostyslav Iakobson в посочения период са свързани само с получени парични средства от друга сметка в Посредника, теглене на парични средства и плащане на такси и комисионни от страна на клиента.

От предоставения от проверяваното дружество дневник за съмнителни операции, сделки и клиенти по реда на чл.52 от ППЗМИП за периода от 01.01.2022г. до 31.03.2023г. се установява, че не съдържа отразени в него записи за възникнали при ИП „Интеркапитал Маркетс“ АД съмнения за изпиране на пари или за наличие на средства с престъпен произход, ведно със заключение относно необходимостта от уведомяване за възникналото съмнение по реда на чл. 72 от ЗМИП.

ИП „Интеркапитал Маркетс“ АД в становище до КФН с № РГ-03-204-9 от 03.08.2023г. заявил, че в своята дейност дружеството извършва мониторинг на сделките и въпреки наличието на част от характеристиките на съмнителни сделки съгласно критериите, посочени в Раздел III на Вътрешните правила на дружеството, нито един от критериите не го е навел до директен извод, че е налице изпиране на пари или финансиране на тероризъм и не били установени от „ИП „Интеркапитал Маркетс“ АД съмнителни операции, сделки и клиенти при извършване на своята дейност в очертания период, поради което не е извършил уведомяване по реда на чл.72, ал.1 или ал.2 от ЗМИП.

При така събраните фактически данни, проверяващите органи приели, че описаните покупко-продажби на корпоративни облигации на „FMLA OU“ от емисия с ISIN ЕЕ3300111376, извършени на ОТП пазар, отговарят на някои от критериите за разпознаване съмнителни операции, сделки и клиенти заложени във Вътрешните правила на инвестиционния посредник, цитирани по- горе.