Решение № 53 от 17.04.2026, Окръжен съд - Силистра

Личните данни в текста са заличени.

РЕШЕНИЕ

№ 53 гр. Силистра, 17.04.2026 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

ОКРЪЖЕН СЪД – СИЛИСТРА в публично заседание на седемнадесети март през две хиляди двадесет и шеста година в следния състав:

Председател: Добринка С. Стоева при участието на секретаря Мирена В. С. като разгледа докладваното от Добринка С. Стоева Гражданско дело № 20243400100421 по описа за 2024 година

Предявен е иск с правно основание чл. 153, ал. 1 от ЗОНПИ.

Ищецът Комисия за отнемане на незаконно придобито имущество, представлявана от Антон Славчев, действащ като председател, моли да се постанови решение, с което да се отнеме в полза на Държавата следното незаконно придобито имущество от Ж. В. З., с ЕГН **********, Б. Г. З., с ЕГН **********, двамата с постоянен и настоящ адрес: гр. Дулово, община Дулово, област Силистра, *** и от „Роял Ентърпрайс

2019“ ООД, ЕИК 205715010, със седалище и адрес на управление: гр. Дулово, община Дулово, област Силистра, п.код 7650, *** :

От Ж. В. З. общо в размер на 5 202 лв.:

- 2 (ДВА) ДРУЖЕСТВЕНИ ДЯЛА, на стойност 2 лева, в капитала на „Ж.“ ЕООД с ЕИК 204054339, собственост на Ж. В. З..

- 100 (СТО) ДРУЖЕСТВЕНИ ДЯЛА, общо в размер на 100 лв., в капитала на „Заложна къща - Ж.“ ЕООД с ЕИК 204054711, собственост на Ж.

В. З..

- 100 (СТО) ДРУЖЕСТВЕНИ ДЯЛА, общо в размер на 100 лв., в капитала на „Жюли“ ЕООД с ЕИК 205804085, собственост на Ж. З..

- 100 (СТО) ДРУЖЕСТВЕНИ ДЯЛА, общо в размер на 5 000 лв., в 1 капитала на „Роял Ентърпрайс 2019“ ООД с ЕИК 205715010, собственост на Ж. В. З..

От Ж. В. З. и Б. Г. З. в размер на 440 000 лв.:

- ЗАСТРОЕН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор № ***, с адрес: гр. Дулово, общ. Дулово, обл. Силистра, п.к. 7650, ул. „Шуменско шосе“ № 100, с трайно предназначение на територията - урбанизирана, с начин на трайно ползване - ниско застрояване (до 10 м.), по кадастралната карта и кадастралните регистри на гр. Дулово, община Дулово, област Силистра, стар идентификатор - няма, номер по предходен план: 1 388, кв. 59, парцел 12, с площ от 606 кв.м., при съседи: ***, ***,

***, ***, ***, ведно с построената в имота

СГРАДА, представляваща КАФЕ-БАР и ЖИЛИЩЕ с идентификатор № ***, собственост на Ж. В. З. и съпругата му Б. Г. З., като недвижимият имот е придобит на 22.08.2016 г. с нотариален акт за покупкопродажба на недвижим имот № 49, том V, рег. № 3803, нот. дело № 732 от 22.08.2016 г., вписан в Служба по вписвания гр. Дулово под Акт № 190, том 5, дело № 810/2016 г., вх. рег. № 1390 от 22.08.2016 г. С писмо вх. № 4-ТД04 ВА/УВ – 6297/09.05.2024 г. на община Дулово, област Силистра, са предоставени документи, доказващи изграждането на сграда върху закупения незастроен поземлен имот, с пазарна стойност на имота 400 000 лв.

- МОТОЦИКЛЕТ, марка „Кавазаки“, модел „ВН 800 с рег. № СС0279В, дата на първа регистрация 19.01.1998 г., рама № VN800B007284, двигател без номер, придобит в режим на СИО с Договор за покупко-продажба на моторно превозно средство от 04.08.2016г., с пазарна стойност към настоящия момент 5 000 лв.

- ЛЕК АВТОМОБИЛ, марка „Ленд Ровер“, модел „Рейндж Ровер” с рег.

№ СТ4000РМ, дата на първа регистрация 13.03.2013 г., рама № SALGA2JF7DA102592, двигател № 0024019448DT, придобит в режим на СИО с Договор за покупко-продажба на моторно превозно средство от 01.09.2022 г. и с пазарна стойност към настоящия момент 35 000 лв.

От „Роял Ентърпрайс 2019“ ООД, ЕИК 205715010, на основание чл. 145, ал. 1 във връзка с чл. 141 от ЗОНПИ, в размер на 200 000 лв.:

- ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор № ***, с адрес: гр.

Дулово, общ. Дулово, обл. Силистра, ***, с трайно

2 предназначение на територията - урбанизирана, с начин на трайно ползване БЕНЗИНОСТАНЦИЯ, ГАЗОСТАНЦИЯ, МЕТАНСТАНЦИЯ с идентификатор № *** по КК и КР на гр. Дулово, с площ от 2 616 кв.м., при съседи:

***, ***, ***, *** и ***, собственост на „Роял Ентърпрайс 2019“ ООД с ЕИК 205715010.

Недвижимият имот е придобит на 19.03.2019 г. с нотариален акт за покупкопродажба на недвижим имот № 169, том I, рег. № 1053, нот. дело № 157 от 19.03.2019 г., вписан в Служба по вписвания гр. Дулово под Акт № 22, том 2, дело № 206/2019 г., вх. рег. № 333 от 19.03.2019 г.

Пазарна стойност на недвижимия имот към настоящия момент: 200 000 лв.

От Ж. В. З., ЕГН ********** и от Б. Г. З., ЕГН **********, на основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 2, във връзка с чл. 141 от ЗОНПИ, в размер на 5 000 лв.:

- сумата в размер на 5 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на ЛЕК АВТОМОБИЛ, марка „Фолксваген“, модел „Туран” с рег. № СС3981МС, № на рама WVGZZZ1TZ3W029602, двигател № AZV007868, дата на първа регистрация 11.07.2003 г., придобит от Б. Г. З. в режим на СИО с Договор за покупко-продажба на моторно превозно средство от 22.04.2020 г., отчужден с Договор за покупко-продажба на моторно превозно средство от 31.01.2024 г.

Ищецът твърди, че с Решение № 524/24.06.2024 г. на КОНПИ е образувано производството за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество въз основа на постъпило в ТД - Варна на КОНПИ уведомление от Окръжна прокуратура – Силистра с вх. № УВКПКОНПИ – 3/04.01.2023 г. за привличане в качеството на обвиняемо по д.п. № 6518 ЗМ88/2022 г. по описа на ОД на МВР гр. Силистра, пр. пр. № 304/2022 г. по описа на Окръжна прокуратура – Силистра, на лицето Ж. В. З. за това, че в периода от 03.05.2015 г. до 25.10.2022 г. в гр. Дулово, област Силистра, в условията на продължавано престъпление, е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения в особено големи размери - 40 910,34 лева, като не е подал съответните годишни данъчни декларации, изискуеми по чл. 55, ал. 1 от Закона за данъците върху доходите на физическите лица /ЗДДФЛ/, в териториалната дирекция на НАП-Варна, офис Силистра, за придобитите от него доходи през данъчните 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 години в 3 размер на 409 103,28 лева - престъпление по чл. 255, ал. 3, във вр. с ал. 1, т. 1, вр. чл. 26 от НК, което попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗОНПИ, като със Споразумение, одобрено по НОХД № 291/2023 г. на Окръжен съд – Силистра, Ж. В. З. е признат за виновен по повдигнатото обвинение за извършено престъпление по чл. 255, ал. 4, във вр. с ал. 3 и ал. 1, т. 1, вр. чл. 26 от НК, което попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗОНПИ Твърди, че с Протокол № ТД04 ВА/УВ-268/10.01.2023 г. е образувана проверка № УВКПКОНПИ – 3/1/04.01.2023 г. за установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето Ж. В. З., в която проверка е включена и съпругата му Б. Г. З., техните деца, „Ж.“ ЕООД, „Заложна къща Ж.“ ЕООД,“Жюли“ ЕООД и „Роял Ентърпрайс 2019“ ООД, като същата обхваща периода от 10.01.2013 г. до 10.01.2023 г.

Твърди, че от проверката е установено несъответствие в имуществото на проверяваните лица и нетния им доход в размер на 1 150 755,87 лв., което е значително по смисъла на чл. 107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във вр. с §1, т. 3 от ДР на ЗОНПИ.

Моли да бъде уважен искът и претендира присъждане на разноски.

Ответниците Ж. В. З., Б. Г. З. и „РОЯЛ ЕНТЪРПРАЙС 2019” ООД, чрез процесуалния им представител, оспорват предявените искове по основание и размер и молят същите да бъдат отхвърлени. Развиват подробни съображения за това, че доходите им не са от незаконни източници и липсва "Значително несъответствие” по см. на § 1, т.3 от ЗОНПИ между доходите и имуществото на проверяваните лица. Претендират присъждане на деловодни разноски.

Силистренски окръжен съд, след запознаване с предявените искове и приетите доказателства, намира за установено следното:

Основание за възникване на правото на Държавата, чрез Комисията за отнемане на незаконно придобито имущество (КОНПИ), да започне проверка и да предяви иск по чл.153 от ЗОНПИ е лицето, по отношение на което е поискано отнемане на имущество, да е привлечено като обвиняем за престъпление, изрично посочено в чл. 108 ал. 1 от Закона, и в рамките на извършена проверка да е установено, че е налице значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице.

Съдебното производство се явява допустимо с оглед представените 4 писмени доказателства за надлежно сезиране на Комисията от прокуратурата за привличането на ответника като обвиняем в извършването на престъпление, посочено в списъка по чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗОНПИ, за постановяването на надлежни актове за образуване на проверка за установяване на незаконно придобито имущество, за образуване на производство за отнемане на незаконно придобито имущество и за внасяне на искане за отнемане на такова имущество от ответниците.

Не се спори по делото, а и от доказателствата е видно, че първият ответник Ж. В. З. е привлечен в качеството на обвиняемо по д.п. № 6518 ЗМ88/2022 г. по описа на ОД на МВР гр. Силистра, пр. пр. № 304/2022 г. по описа на Окръжна прокуратура – Силистра, за това, че в периода от 03.05.2015 г. до 25.10.2022 г. в гр. Дулово, област Силистра, в условията на продължавано престъпление, е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения в особено големи размери - 40 910,34 лева, като не е подал съответните годишни данъчни декларации, изискуеми по чл. 55, ал. 1 от Закона за данъците върху доходите на физическите лица /ЗДДФЛ/, в териториалната дирекция на НАП-Варна, офис Силистра, за придобитите от него доходи през данъчните 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 години в размер на 409 103,28 лева престъпление по чл. 255, ал. 3, във вр. с ал. 1, т. 1, вр. чл. 26 от НК, което попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗОНПИ, като със Споразумение, одобрено по НОХД № 291/2023 г. на Окръжен съд – Силистра, същият е признат за виновен по повдигнатото обвинение за извършено престъпление по чл. 255, ал. 4, във вр. с ал. 3 и ал. 1, т. 1, вр. чл. 26 от НК, което попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗОНПИ.

Не се спори също, че въз основа на постъпило в ТД - Варна на КОНПИ уведомление от Окръжна прокуратура – Силистра с вх. № УВКПКОНПИ – 3/04.01.2023 г. за привличане в качеството му на обвиняем по д.п. № 6518 ЗМ88/2022 г. по описа на ОД на МВР гр. Силистра, пр. пр. № 304/2022 г. по описа на Окръжна прокуратура – Силистра, с Протокол № ТД04 ВА/УВ268/10.01.2023 г. е образувана проверка № УВКПКОНПИ – 3/1/04.01.2023 г. за установяване на значително несъответствие в имуществото на Ж. В. З., в която проверка е включена и съпругата му Б. Г. З., техните деца, „Ж.“ ЕООД, „Заложна къща - Ж.“ ЕООД,“Жюли“ ЕООД и „Роял Ентърпрайс 2019“ ООД, като същата обхваща периода от 10.01.2013 г. до 10.01.2023 г.

5

От тази проверката е установено несъответствие в имуществото на проверяваните лица и нетния им доход в размер на 1 150 755,87 лв., което мотивира ищеца да твърди, че несъответствието е значително по смисъла на чл. 107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във вр. с §1, т. 3 от ДР на ЗОНПИ и са налице всички предпоставки, визирани в чл. чл. 141 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1, т.2, чл. 145 и чл.151 ЗОНПИ за предявяване и уважаване на настоящия иск.

Процесуалният представител на ответниците оспорва така констатираното несъответствие, както и въобще да е налице несъответствие в имуществото на проверяваните лица и нетния им доход в размер над 150 000 лв. Твърди, че имуществото на ответниците възлиза на 366 709,38 лева и е неправилно в него да се включва недвижимият имот с площ от 2 616 кв.м., находящ се в град Дулово, собственост на „Роял Ентърпрайс 2019“ ООД, на стойност 195 389,04 лева, тъй като „Роял Ентърпрайс 2019“ ООД за периода 20.6.2019г. до 10.01.2023г. не е контролирано юридическо лице от първия ответник по см. на § 1, т.6 от ДР на ЗОНПИ - в целия проверяван период Ж.Зикири е бил собственик на 50 % от капитала на дружеството, което косвено се потвърждава и от правното основание, на което ищецът е предявил иск за отнемане на имущество, придобито от „Роял Ентърпрайс 2019“ ООД, а именно по чл. 145, ал. 1 от ЗОНПИ, като в този случай и поради факта, че имотите, придобити от юридическите лица, са собственост на тези юридически лица и когато те не са контролирани от ответниците по иска, имуществото на юридическите лица не се включва в „имущество“ по смисъла на ЗОНПИ.

Твърди, че в имущество не следва да се включват и направените в дружеството допълнителни парични вноски, тъй като ищецът не е доказал, че такова вземане съществува в края на проверявания период в патримониума на ответника.