Решение № 8 от 15.01.2024, Окръжен съд - Силистра

Личните данни в текста са заличени.

РЕШЕНИЕ

№8 гр. Силистра, 15.01.2024 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

ОКРЪЖЕН СЪД – СИЛИСТРА в публично заседание на деветнадесети декември през две хиляди двадесет и трета година в следния състав:

Председател: Д.ка С. Стоева при участието на секретаря Антоанета Н. Ценкова като разгледа докладваното от Д.ка С. Стоева Гражданско дело № 20223400100133 по описа за 2022 година и за да се произнесе, взе предвид следното:

Предявени са искове с правно основание чл. 153, ал. 1 от ЗОНПИ, като ищецът Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество /КПКОНПИ/ моли да се постанови решение, с което да се отнемане в полза на държавата следното незаконно придобито имущество:

На основание чл. 144, във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1, във връзка с чл.

141 и чл. 149 от ЗОНПИ, от Д. С. Н. поземлен имот с идентификатор номер ***** в урбанизирана територия по кадастрална карта на гр. Д., целият с площ 834 кв.м., с трайно предназначение за жилищни нужди, незастроен, при съседи имоти с номера: ***, ***, ***,

***, ***, при данъчна оценка на имота 4 499,40 лв.

(придобит с договор за покупка-продажба № ГЮ-07-362/2016 г. от 28.12.2016г. /Акт № 1, том 1, на СВ - Д. и дарен с нотариален акт № 86, том III, рег.№ 2389, дело № 443 от 23.05.2018г. /Акт № 138, том 3, дело № 518 от 23.05.2018 г. на СВ - Д.) и с пазарна стойност към момента 13 000 лв.

На основание чл. 142. ал. 2, т. 5 във вр. с чл. 141 и чл.149 от ЗОНПИ, от С. Н. С. лек автомобил марка „Фолксваген“, модел „Голф“ с peг. № ******, дата на първа регистрация 31.03.1998 г., рама № ***, двигател № ***, придобит с договор от 21.02.2019 г., с пазарна стойност към момента 1 500 лв.

На основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 5 във вр. с чл. 141 и чл. 149 от ЗОНПИ от С. Н. С. сумата в размер на 50 092 лв., представляваща нА.чна сума в края на проверявания период по Срочен депозит в лева № 2528125893 в „Банка ДСК“ ЕАД, с титуляр С. Н. С. А., с произход вноски по разплащателна сметка в лева № 4626370129 в „Банка ДСК“ ЕАД, с титуляр С.

1

Н. С., през 2014 и 2015 г. в общ размер на 50 000 лв., наредени на 04.12.2017 г. по срочен депозит в лева № 2528125893, ведно с начислената върху тази сума лихва.

Ищецът твърди, че с Решение № 4311/08.12.2021 г. на КПКОНПИ е образувано производство за отнемане в полза на държавата на незаконно придобитото имущество, въз основа на постъпило уведомление от Окръжна прокуратура - Силистра с peг, № 860/2020г./11.11.2020 г. за привличане в качеството на обвиняема на Ш. М. А. по ДП № 6518 ЗМ-138/2019 г. по описа на ОД на МВР - Силистра, пр. пр. N 860/2020 г., за това, че през периода от 21.09.2010 г. до 07.09.2020 г. в гр. Д., обл. Силистра, в условията на продължавано престъпление, е избегнала установяването и плащането на данъчни задължения в големи размери - 7 646 лв., като не е подала в Дирекция „Местни данъци и такси“ към Община Д. изискуемите по чл. 49, ал.

3 от Закона за местните данъци и такси данъчни декларации в нито един случай на получени общо 177 броя дарения от различни лица на обща стойност 218 474,22 лв. - престъпление по чл. 255, ал. 1, т. 1 във вр. с чл. 26 от НК, което престъпление попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗОНПИ.

Твърди, че с Протокол № ТД 04ВА/УВ-13647/14Л2.2020 г. е образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето Ш. М. А. и на лицето, с което е във фактическо съжителство през целия проверяван период - С. Н., като проверката обхваща периода от 14.12.2010 г. до 14.12.2020г.

Твърди също, че при проверката е установено несъответствие в размер на 481 674,06 лв., което е значително /над 150 000 лева/ за целия проверяван период в имуществото на проверяваното лице по смисъла на чл. 107, ал. 2 от ЗОНПИ във вр. с § 1, т. 3 от ДР на ЗОНПИ.

Твърди, че с договор за покупка-продажба № ПО-07-362/2016 г. от 28.12.2016 г. /Акт № 1, том 1,на СВ - Д./ Община Д. продава на Ш. М. А. следния общински имот: Поземлен имот с идентификатор номер ***** в урбанизирана територия по кадастрална карта на гр. Д., целият с площ 834 кв.м., с трайно предназначение за жилищни нужди, незастроен, като на основание чл. 114, ал.1, т.4 от ЗПКОНПИ е проследено преобразуване на имущество, от което се установява, че средствата за придобиване на недвижимия имот са от получените през 2016 г. без основание парични преводи от трети лица.

С нотариален акт за дарение № 86, том III, рег.№

2389, дело № 443 от 23.05.2018г. /Акт № 138, том 3, дело № 518 от 23.05.2018 г. на СВ - Д./ Ш. М. А. дарява на своя син Д. С. Н. гореописания недвижим имот и същият подлежи на отнемане в полза на държавата от последния, на основание чл. 144, във връзка е чл. 142. ал. 2. т. 1. във връзка с чл. 141 и чл.

149 от ЗОНПИ, тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

Твърди, че са нА.це всички предпоставки, визирани в чл. 141 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1, т. 2 и т. 5, чл. 149 и чл. 151 от ЗОНПИ, за предявяване и уважаване на исковете. Претендира присъждане на деловодни разноски.

Ответниците Ш. М. А., С. Н. С. и Д. С. Н., чрез процесуален 2 представител, изразяват становище за допустимост, но неоснователност на предявените искове и молят същите да бъдат отхвърлени, излагайки подробни съображения за това. Претендират присъждане на деловодни разноски.

Силистренски окръжен съд, след запознаване с предявените искове и приетите доказателства, намира за установено следното:

Предявени са искове правно основание чл. 153, ал. 1 от ЗОНПИ, като ищецът Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество /КПКОНПИ/ моли да се постанови решение, с което да се отнемане в полза на държавата подробно посоченото имущество от С. Н. С. и от Д. С. Н..

Основание за възникване на правото на Държавата, чрез Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество /КПКОНПИ/, понастоящем Комисията за отнемане на незаконно придобито имущество (КОНПИ), да започне проверка и да предяви иск по чл.153 от ЗОНПИ е лицето, по отношение на което е поискано отнемане на имущество, да е привлечено като обвиняем за престъпление, изрично посочено в чл. 108 ал. 1 от Закона и в рамките на извършена проверка да е установено, че е нА.це значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице.

Не се спори по делото, а и от доказателствата е видно, че с Присъда № № 260003/29.01.2021 г. на ОС - Силистра, влязла в законна сила на 16.02.2021 г., постановена по НОХД № 328/2020 г. по описа на ОС- Силистра, ответницата Ш. М. А. е призната за виновна за това, че през периода от 21.09.2010 г. до 07.09.2020 г. в гр. Д., обл. Силистра, в условията на продължавано престъпление, е избегнала установяването и плащането на данъчни задължения в големи размери - 7 646 лв., като не е подала в Дирекция „Местни данъци и такси“ към Община Д. изискуемите по чл. 49, ал.

3 от Закона за местните данъци и такси данъчни декларации в нито един случай на получени общо 177 броя преводи от различни лица на обща стойност 218 474,22 лв. - престъпление по чл. 255, ал. 1, т. 1 във вр. с чл. 26, ал. 1 НК, във връзка с чл. 54 и чл. 36 от НК /което е сред посочените в чл.

108, ал.1 от ЗОНПИ/, като й е наложено наказание „Лишаване от свобода“ за срок от една година и четири месеца и глоба в размер на 800 лв., а на основание чл. 66, ал. 1 от НК изтърпяването на наказанието е отложено за срок от три години.

Не се спори също, че на 14.12.20г. е започнала проверка срещу Ш. М. А. въз основа на Протокол № ТД 04ВА/УВ-13647/14.12.2020 г. за установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето и освен нея, на проверка е подлежал и мъжът, с когото живее на семейни начала - С. Н. С., като периодът на проверката е от 14.12.2010 г. до 14.12.20г.

В хода на тази проверка КПКОНПИ е констатирала, че лицето Ш. М. А. за проверявания период е получило приходи в размер на 16 790,65 лв. и е направило разходи на стойност 94 052,58 лв., като е установен нетен доход в отрицателен размер на 177 261,93 лв., както и имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни права и нематериални активи/ в размер 3 на 407 096,23 лв., от което следва че е нА.це значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице по смисъла на § 1, т.3 от ДР на ЗОНПИ, като „значително несъответствие,, е онзи размер на несъответствието между имуществото и нетния доход, който надвишава 150 000 за целия проверяван период.

Съгласно чл. 107, ал. 2 от Закона при така установеното несъответствие, което е над 150 000 лв. за целия проверяван период, се формира основателно предположение, че придобитото от проверяваното лице имущество е от незаконен източник и същото подлежи на отнемане, като в тежест на ответниците е да оборят това предположение. В случая ответниците оспорват да е нА.це твърдяното от ищеца несъответствие.

По делото е назначена съдебно-икономическа експертиза за установяване на обстоятелството дА. е нА.це значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице по см. на § 1, т.3 от ДР на ЗОНПИ, като "имущество” е всякакъв вид собственост, материална или нематериална, движима или недвижима, ограничени вещни права, както и юридически документи, доказващи право на собственост или други права върху него “ /§ 1, т.4 от ДР на ЗОНПИ/, а „несъответствието“ обхваща целия проверяван период, касаещ проверката, и цели да установи дА. е нА.це превишаване на придобитото имущество над чистия разполагаем доход.

Видно от заключението на ВЛ по т. 24 - въз основа на информацията по т.19. и т.23 да се посочи несъответствието между нетния доход и имуществото на проверяваното лице за периода от 14.12.2010 г. до 14.12.2020 г., несъответствието между нетния доход и имуществото е общо в размер на 384 357,90 лв.

Нетните доходи според параграф 1, т.8 от Закона са доходи приходи или източници на финансиране, намалени с размера на извършените обичайни и извънредни разходи от проверяваното лице и членовете на семейството му.

Видно от заключението, нетният доход на ответниците за проверявания период съставлява отрицателна величина от минус 308 897,18 лева, разходите за придобитото недвижимо и движимо имущество са 75 460,72 лв., поради което несъответствието възлиза на -384 357,90 лева и се явява значително по смисъла на параграф 1, т.З от ДР на ЗОНПИ. Следователно значителното несъответствие се преценява с оглед нетния доход, в който се включват и разходите на проверяваното лице и семейството му. Това означава, че за част от незаконно придобитото имущество може да е вече потребено и да не е включено в нА.чното и подлежащо на отнемане имущество. Затова и не е задължително стойността на отнетото имущество да съответства на размера на несъответствието, а може и да е на по-ниска стойност, както е в случая.

При така констатираното несъответствие ВЛ е определило размерът на обичайните разходи за издръжка на домакинството /общ потребителски разход/, при два броя на членовете на семейството на Ш. М. А. за процесния период, съобразно данните от Националния статистически институт по години, възлизащ на 89 252,51 лв.

По отношение на законните доходи на ответниците, ВЛ по първи 4 вариант на експертизата е приело, че за периода от 14.12.2010 г. до 14.12.2020г. общо законните доходи, приходи или източници на финансиране са в размер на 19 955,25 лв., от които 78,79 лв. - начално салдо в банковите сметки на проверяваните Ш. и С. към 14.12.2010г., 1 248,70 лв. - получени обезщетения и помощи за проверявания период общо в размер на 1 248,70 лв., получени пенсии в размер на 7 327,76 лв. и получени суми от роднини /внесени от сина Д. С. Н. по разплащателна сметка в лева № 1505004639 в „Банка ДСК“ ЕАД, с титуляр С. С. и сътитуляр Ш. М. А. , открита на 18.05.2004 г и закрита на 14.06.2018 г./ общо в размер на 11 300,00 лв.

ВЛ е изготвило и заключение във вариант, при който да се отчетат членовете на домакинството, както следва: през 2010 г. - 4 члена на домакинство, през 2011 год. - 5 члена на домакинство, през периода 2012-214 г. - 6 члена на домакинство и през периода 2015-2020г. - 7 члена на домакинство, като съгласно данните на НСИ за издръжка на домакинството при така посочените членове за съответните периоди експертът е посочил, че разходите са общо в размер на 125 231,55 лв. и съответно извънредните разходи възлизат на 53 319,62 лв., а общо обичайните и извънредни разходи за периода от 14.12.2010 г. до 14.12.2020 г. са в размер на 183 205,44 лв.