Решение № 85 от 27.07.2021, Софийски градски съд

РЕШЕНИЕ

№ 85 гр. София , 27.07.2021 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТО VI-10 в публично заседание на двадесет и втори юни, през две хиляди двадесет и първа година в следния състав:

Председател:

Цвета Желязкова при участието на секретаря АНЕЛИЯ Й. ГРУЕВА като разгледа докладваното от Цвета Желязкова Търговско дело № 20201100901754 по описа за 2020 година

Производството по делото е образувано по искова молба на „А.Н.Е.“ срещу „К.П.“ ЕООД.

Ищецът твърди, че с ответника са в трайни търговски отношения за периода 05.2016 г. – 12.2018 г., като в този период е доставил на ответника семена и препарати на обща стойност 340 805 лева с ДДС, за което били издадени 12 фактури. Твърди се, че ищецът като продавач е предал стоките и е прехвърлил собствеността върху тях. Но ответникът е заплатил само частично задълженията си. Поради това моли съда да осъди ответника да му заплати сумата от общо 226 797.23 лева – главница по 9 броя фактури, както следва – по фактура 2748/29.05.2017 г. – 32 823,83 лева, по фактура 2749/29.05.2017 г. за сумата от 60 292,36 лева и кредитно известие към нея от 16.06.201 6г. за сумата от 2 108,40 лева; по фактура 2821/16.06.2017 г. – 6 647,04 лева, по фактура 3010/10.10.2017 г. – 2 184 лева, по фактура 3604/29.06.2018 г. – 840 лева и дебитно известие от 31.12.2018 г. – 80 лева, по фактура 3605/29.06.2018 г. – 96 355,20 лева и дебитно известие към нея от 31.12.2018 г. – 21 217,20 лева, фактура 3752/20.08.2018 г. – 3300 лева, фактура 3826/27.09.2018 г. – 5010 лева и по фактура 3900/19.11.2018 г. – 156 лева.

Претендира се и лихва за забава върху задълженията по всяка фактура, общо в размер на 39 822,86 лева, от които по следните фактури: : 1. Фактура № 0100002748/29.05.2017 г. – за периода 02.11.2017 г. до 11.03.2020 г. – 9092,46 лв. ; 2.Фактура № 0100002749/29.05.2017 г. и кредитно известие към нея с № 0100002820/16.06.2017 г. – за периода 02.11.2017 г. до 11.03.2020 г. – 13479,07 лв.; 3.Фактура № 0100002821 /16.06.2017 г. – за периода 21.11.2017 г. до 11.03.2020 г. – 1504,81 лв.; 4.Фактура № 0100003010/10.10.2017 г. - – за периода 24.10.2017 г. до 11.03.2020 г. – 551,07 лв. ; 5.Фактура № 1

0100003604/29.06.2017 г. и дебитно известие към нея

№

0100003951/31.12.2018 г. - за периода 1.12.2018 г. до 11.03.2020 г. – 102,66 лв.; 6.Фактура № 0100003605/29.06.2018 г. и дебитно известие към нея № 0100003950/31.12.2018 г. – за периода 1.12.2018 г. до 11.03.2020 г. – 14004,51 лв.; 7.Фактура № 0100003752/20.08.201 8 г. – за периода 1.12.2018 г. до 11.03.2020 г. – 403,34 лв. ; 8.Фактура № 0100003826/27.09.2018 г. – за периода 13.10.2018 г. до 11.03.2020 г.

– 688,87 лв.; 9.Фактура№

0100003900/19.11.2018 г. – за периода от 05.12.2018 г. до 11.03.2020 г. – 19,19 лева.

В ОИМ, ответникът К.П. ЕООД оспорва частично исковете. Сочи, че с ищеца са в трайни търговски отношения. Сочи обаче, че не е получил част от стоките, чиято цена се претендира, но това е установено едва след вътрешна ревизия. Сочи се, че част от стоките, чиято цена се претендира реално са получени от трети дружества. Поради това се прави признание, че се дължи част от исковата сума в размер на 97 499,57 лева, по следните фактури – по фактура 2748/29.05.2017 г. – 19 133,50 лева, по фактура 2821/16.06.2017 г. – 6 647,04 лева, по фактура 3010/10.10.2017 г. – 2 184 лева, по фактура 3605/29.06.2018 г. – 69 115,02 лева, фактура 3752/20.08.2018 г. – 3300 лева, фактура 3826/27.09.2018 г. – 4170 лева, след приспадане на сумата от 7 186,17 лева от задължението по първата фактура.

Изцяло се оспорват задължението по дебитни известия от 31.12.2018 г. към фактури 3605 и 3604, като се сочи, че няма основание за подобна промяна на цената. Оспорва се твърдението за направени извънсъдебно признание за пълния обем на задълженията на ответника, така както са претендирани. Оспорва се претенцията за лихва за забава.

В ДИМ ищецът поддържа исковете. Сочи, че всички фактури са издавани и изпращани по електронната поща на ответника, а след това служител на ищеца е носил оригиналите в счетоводството на ответника в гр.

Ш., където са доставяни и семената и препаратите. Оспорват се твърденията, че част от стоките са доставени на трети дружества. Сочи се, че предаването на стоките се установява и от писмата от ответника до Община Ш., с което се уведомява общината, че ще се проведе третиране на площите с препарати, закупени от ищеца. Твърди се, че двете кредитни известия са издадени, тъй като между страните е постигната уговорка за увеличаване на цените на продадените стоки. Твърди, че салдото, с което се признават задълженията на ответника, е изпратено от счетоводството на ответника, след разменена електронна кореспонденция.

В ОДИМ ответникът поддържа оспорванията. Оспорва да е получавал по електронната поща на дружеството, обявена в ТР фактури. Поддържа, че част от стоките, посочени във фактурите, са доставени на трети лица. Не се оспорват уведомленията, направени на Община Ш., но се сочи, че двете дружества имат дългогодишни търговски взаимоотношения, поради което и препарати за растителна защита, направени през предходни години, са 2 използвани за съответните мероприятия. Оспорват се изрично твърденията за постигната уговорка за увеличаване на цената на част от доставените стоки.

С молба уточнение от 24.11.2020 г. ответникът отбелязва, че оспорва по фактура №0100002748/29.05.2017 г. за сума в размер на 40 010 лева, че са доставени следните стоки - Семена слънчоглед P64LE99, количество - 70 бр. на стойност 19 113,50 лева - доставени на „ГБМ" АД със стокова разписка №0000005390/04.04.2017г. - Семена царевица Р9578, количество - 9 бр. на стойност 1 783 лева – доставени на „ГБМ" АД със стокова разписка №0000005547/10.04.2017 година. Оспорва изцяло задължението по тази фактура в размер на 60 292,36 лв. По фактура №0100002749/29.05.2017г. за сума в размер на 60 292,36 лева с вкл. ДДС оспорва, че са доставени всички посочени във фактурата стоки, а именно: - Гранстар супер, количество - 14,2 кг. на стойност 5 093,26 лева с вкл. ДДС - доставени на „ГБМ" АД със стокова разписка №0000005390/04.04.2017г. - Бампер супер, количество - 355 л. на стойност 13 206 лева с вкл. ДДС - доставени на „ГБМ" АД със стокова разписка №0000005390/04.04.2017г. - Ажил 100 ЕК, количество -143 л. на стойност 6 726,72 лева с вкл. ДДС - доставени на „ГБМ" АД със стокова разписка №0000005891/11.05.2017г. - Експрес 0.100 + Тренд 0.500, количество - 128 бр. на стойност 9 226,75 лева с вкл. ДДС - доставени на „ГБМ" АД със стокова разписка №0000005891/11.05.2017г. - Каспър, количество - 3 кг. на стойност 327,53 лева с вкл. ДДС - доставени на „ГБМ" АД със стокова разписка №0000005891/11.05.2017г. - Кредо 600, количество 535 л. на стойност 25 712,10 лева с вкл. ДДС - доставени на „ГБМ" АД със стокова разписка

№0000005891/11.05.2017г.

По фактура

01000003604/29.06.2018 г. оспорва задължения за получаване на семена царевица Р9241, количество 4 бр. на стойност 840 лв. По фактура 0100003605/29.06.2018 г. оспорва, че са доставени стоки на стойност 59 044,80 лева. По фактура 0100003826/27.09.2018 г. оспорва, че са получение сотки на стойност 840 лева. Уточнява, че не оспорва и са получени по фактура №0100002748/29.05.2017г. за сума в размер на 19 113,50 лева следната стока: - семена слънчоглед, количество 70 бр.; По фактура 0100002821/16.01.2017 г. не оспорва, че са получени стоки на стойност 6 647,04 лв. – ажил 100 ЕК- 162 л. и Белуре , количество – 1,5 кг., по фактура 0100003010/10.10.2017 г. са получени стоки на стойност 2 184 лв. По фактура 01000036050/29.06.2018 г. са получени стоки на стойност 37 310,40 лева, по фактура 0100003752/20.08.2018 г. са получени стоки на стойност 3 300 лв., по фактура 0100003826/27.09.2018 г. са получени стоки на стойност 4 170 лв. Доминатор, количество - 100 л. на стойност 840 лева с вкл. ДДС - Дифенд ФС, количество - 190 л. на стойност 2 850 лева с вкл. Не оспорва по Фактура №0100003826/27.09.2018 г.,по фактура №0100003900/19.11.2018г. за сума в размер на 156 лева не оспорва, че едоставена следната стока: - Ястреб, количество - 20 бр. на стойност 156 лева с вкл. ДДС. Не е възникнало задължение за заплащане на сума в размер на 141 913.66 лева по издадените от ищцовото дружество Фактури. Получени са стоки на обща стойност 72 880,94 лева. С оглед направените плащания дължимата сума е в размер на 63 586,37 лева.

3

Софийски градски съд, след като обсъди събраните по делото доказателства, намира следното от фактическа страна:

По делото са приети като доказателства 1. Фактура №

0100002748/29.05.2017 г.; 2.Фактура № 0100002749/29.05.2017 г. и кредитно известие към нея с № 0100002820/16.06.2017 г.; 3.Фактура № 0100002821 /16.06.2017 г.; 4.Фактура № 0100003010/10.10.2017 г.; 5.Фактура № 0100003604/29.06.2017 г. и дебитно известие към нея

№

0100003951/31.12.2018 г.; 6.Фактура № 0100003605/29.06.2018 г. и дебитно известие към нея № 0100003950/31.12.2018 г. ; 7.Фактура № 0100003752/20.08.201 8 г.; 8.Фактура № 0100003826/27.09.2018 г.;

9.Фактура№ 0100003900/19.11.2018 година.

По делото са приети като доказателство и четири броя уведомителни писма от К.П. ЕООД до Община бяла за проведени мероприятия за третиране на пшеница и слънчоглед в периода 04.2017 г. и 05.2017 година. В писмата е посочено, че препаратите – Кредо, Експерс 50СГ,Бампер Супер са закупени от Агро номер 1.

С оглед направените признания от страна на ответника с молба уточнение вх. № 93500/24.11.2020 г. съдът приема за безспорни следните доставки:

1. По фактура № 0100002748/29.05.2017 г. – семена слънчоглед P63LL113, количество – 70 бр. на стойност 19113,50 лв.;

2. По фактура № 0100002821/16.06.2017 г. – Ажил 100 ЕК, количество – 162 л. на стойност 5 927,04 лв. и Белуре Т, количество – 1,5 кг на стойност 720 лв., или обща стойност 6 647,04 лв.;

3. По фактура № 0100003010./10.10.2017 г. – Глифозат, количество – 200 л. на стойност 1400 лв. и Тайфун, количество 100 л. на стоиност 744 лв., или обща стойност 2 184 лв.;

4 . По фактура № 010003605/29.06.2018 г. – П., количество – 180 л., на стойност 2592 лв.; Дерби супер, количество – 4 кг. на стойност 1 896 лв., Кредо 600, количество – 200 л. на стойност 9 696 лв., Лембата 1л., количество – 2 л. на стойност 336 лв., Ястреб, количество – 200 л. на стойност 1920 лв.;

Лентграм 45 Вп, количество 100 кг на стойност 7536 лв.; Тарга супер, количество – 70 л. на стойност 2 074,80 лв.; Синстар, количество – 15 л. на стойност 993,60 лв.; Тесоро 250 ЕК, количество – 30л. на стойност 946,80 лв.;

Маза, количество - 85 л. на стойност 5 875,20 лв.; Фунгуран, количество – 85 л. на стойност 1 072,80 лв.; Пиринекс сюприм, количество – 30 л. на стойност 849,06 лв.; Мишън, количество – 40 л. на стойност 1185,60 лв.; Протиферт, количество – 40 л. на стойност 336 лв., или обща стойност 37 310,40 лв.;

5. По фактура № 0100003752/20.08.2018 г. – Мишън, количество – 60 л. на стойност 2 592 лв. и Принекс сюпримм, количество – 25 л. на стойност 708 4 лв., или обща стойност 3 300 лв;

6. По фактура № 010003826/27.09.2018 г. - Доминатор, количество - 100 л. на стойност 840 лева; Дифенд ФС, количество - 190 л. на стойност 2 850 лева; Ламадор, количество – 2 л. на стойност 480 лв., или общ размер 4 170 лв.;

7. По фактура 0100003900/19.11.2018 г. – Ястрб, количество – 20 бр. на стойност 156 лв.

Общият размер на получените стоки попосочените 7 броя фактури е 72 880,94 лева.

Също така страните не спорят за направено плащане по фактура № 0100002748/29.05.2017 г. в размер на 7 186,17 лева.

По делото са представени и 2 бр. дневници на К.П. ЕООД по чл. 30, ал.

1 от Наредба № 104/22.08.2006 г. за контрол върху предлагането на пазара и употребата на продукти за растителна защита за 2017 г. и 2018 година.

По делото е изготвено съдебна-стокова експертиза, съгласно чието заключение издадените от „А.Н.Е.“ ООД процесни фактури за извършени доставки на „К.П.“ ЕООД са надлежно осчетоводени в счетоводството на ищеца по дебита на сметка 411 „Клиенти“ по партида „К.П.“ ЕООД. При проверка в счетоводството на ищеца се установява, че по счетоводни сметки 503 „ Разплащателна сметка“ на 12.11.2019 г., „К.П.“ ЕООД е извършило последно плащане чрез превод в размер на 30 000 лева, като със средствата са погасени задълженията по фактури №№ 100002055/15.06.2016 г. и 100002218/03.10.2016 година. Остатъкът от сумата е отнесен, като погашение по ф-ра № 10002748/29.05.2017 г. в размер на 7186,17 лева. Общият размер на непогасеното задължение на „К.П.“ ЕООД към „А.Н.Е.“ ООД е в размер на 226 797,23 лева. Вещото лице е изчислило общо дължима мораторна лихва към датата на завеждане на иска - 40 389,06 лева, от които 1. Фактура № 0100002748/29.05.2017 г. – за периода 02.11.2017 г. до 11.03.2020 г. – 7 850,99 лв. ; 2.Фактура № 0100002749/29.05.2017 г. и кредитно известие към нея с № 0100002820/16.06.2017 г. – за периода 02.11.2017 г. до 11.03.2020 г. – 13916,78 лв.; 3.Фактура № 0100002821 /16.06.2017 г. – за периода 21.11.2017 г. до 11.03.2020 г. – 1554,79 лв.; 4.Фактура № 0100003010/10.10.2017 г. - – за периода 24.10.2017 г. до 11.03.2020 г. – 527,84 лв. ; 5.Фактура № 0100003604/29.06.2017 г. и дебитно известие към нея