Решение № 156 от 10.03.2024, Апелативен съд - София

РЕШЕНИЕ

№ 156 гр. София, 08.03.2024 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

АПЕЛАТИВЕН СЪД - СОФИЯ, 3-ТИ ТЪРГОВСКИ, в публично заседание на осми април през две хиляди двадесет и втора година в следния състав:

Председател: Теодора Кръстева

Членове:

Ивайло Младенов

Светлин Михайлов при участието на секретаря Нина Ш. Вьонг Методиева като разгледа докладваното от Ивайло Младенов Въззивно търговско дело № 20221001000055 по описа за 2022 година

Производството е по чл. 258 и следващите от ГПК.

Образувано е по въззивна жалба, подадена от А. Д. и К. М., в качеството им на синдици на „Корпоративна търговска банка“АД (н), срещу решение № 1987 от 7.11.2019 г. по гр.д. № 1585/2017 г. по описа на Софийски градски съд в частта, с която е отхвърлен искът, предявен от синдиците на „КТБ“ АД (н.), с правно основание чл. 59, ал. 2 от ЗБН за обявяване на нищожни на прихващанията, извършени от ответника „Дунарит“АД през периода 30.10.2014 г. – 05.11.2014 г., както и в частта, с която е отхвърлен искът с правно основание чл. 59, ал. 5 от ЗБН за обявяване на прихващанията в периода 20.1.02014 г. – 05.11.2014 г. за относително недействителни по отношение на кредиторите на несъстоятелността на „КТБ“ АД (н).

Образувано е и по въззивна жалба, подадена от „Дунарит“ АД, срещу решение № 1987/07.11.2019г. по гр.д. № 1585/2017 г. по описа на Софийски градски съд, в частта му, с която е уважен искът с правно основание чл. 59, ал.

3 от ЗБН.

1

В жалбата на синдиците на „Корпоративна търговска банка“АД (н) са инвокИ.ни оплаквания за неправилност на решението като постановено в нарушение на материалния закон. Твърди се, че са налице предпоставките за прогласяване на процесните прихващания за нищожни на основание чл. 59, ал. 2 от ЗБН, защото по делото няма приети доказателства, че достигналите до банката изявления за прихващане, отправени от „Дунарит“ АД през периода 20.10.2014 г. – 05.11.2014 г. отговарят на изискването за форма.

Поддържа се и основателността на предявения при условията на евентуалност иск с правно основание чл. 59, ал. 5 от ЗБН, доколкото извършените прихващания от ответника са с темпорален момент, който попада в приложното поле на разпоредбата. ФормулИ.но е искане за отмяна на обжалваното решение в обжалваните части и постановяване на друго, с което предявеният иск с правно основание чл. 59, ал. 2 от ЗБН да бъде уважен, евентуално да бъде уважен искът с правно основание чл. 59, ал. 5 от ЗБН.

В срока по чл. 263, ал. 1 от ГПК са постъпили становища по жалбата от „Дунарит“АД, както и от третите лица помагачи - „Стал 2007“ЕООД, Д. И. И., „Аркон Консулт“ООД, в които са изложени подробни съображения за неоснователност на жалбата на синдиците на „КТБ“ АД (н.) и се иска оставянето ù без уважение.

В жалбата на „Дунарит“АД с а инвокИ.ни оплаквания за неправилност на решението като постановено в нарушение на материалния закон и съдопроизводствените правила, както и поради необоснованост на същото в частта, с която съдът е уважил иска с правно основание чл. 59, ал. 3 от ЗБН.

Твърди се, че не са налице предпоставките за уважаване на предявения иск, като подробно са изследвани елементите от фактическия състав на нормата на чл. 59, ал. 3 от ЗБН. Поддържа се, че по делото липсват доказателства за наличието на знание от страна на жалбоподателя относно настъпилата неплатежоспособност на банката. ФормулИ.но е искане за отмяна на обжалваното решение в обжалваната част и постановяване на друго, с което предявеният иск с правно основание чл. 59, ал. 3 от ЗБН да бъде отхвърлен като неоснователен. ПретендИ. се присъждане на направените пред двете инстанции съдебни разноски.

В срока по чл. 263, ал. 1 от ГПК е постъпил отговор на въззивната жалба от синдиците на „Корпоративна търговска банка“АД (н), в който са изложени 2 доводи за неоснователност на същата и е направено искане за оставянето й без уважение.

Съдът, като прецени доводите и възраженията на страните, във връзка с доказателствата по делото, съобразно чл. 235 от ГПК, във връзка с чл. 273 от ГПК, приема следното :

Въззивните жалби са подадени в процесуално- преклузивния срок по чл. 259, ал. 1 от ГПК, срещу валиден и допустим съдебен акт и от надлежно легитимИ.ни страни с правен интерес от обжалването, поради което са процесуално допустими.

На 20.06.2014 г., „Корпоративна търговска банка“ АД е отправила уведомление до Българската народна банка, в което е посочила, че е изчерпана ликвидността и се преустановява разплащанията, както и всички видове банкови операции, което обстоятелство е станало известно на обществеността от публикации в медиите.

С решение № 73 от същата дата на Управителния съвет на БНБ, ищцовата банка е поставена под особен надзор за срок от три месеца, назначени са квестори, спряно е било изпълнението на всички задължения, забранено е било извършването на дейностите, съгласно лиценза за извършване на банкова дейност, отстранени са били от длъжност членовете на Управителния съвет и на Надзорния съвет, както и са били лишени за срок от три месеца от право на глас акционерите в банката, притежаващи повече от 10% от акциите ù. Така оповестеното решение е изменено и допълнено с решение № 74 от 22.06.2014 г., като същите решения са обявени в ТР на 23.06.2014 г. и са станали публично достояние, вкл. и от публикации.

В Търговския регистър е вписано и решение № 82 от 30.06.2014 г. на Управителния съвет на БНБ за намаляване на лихвените проценти по депозити до средния пазарен размер за банковата система, както и решение № 104 от 15.08.2014 г. за разрешаване извършването на някой банкови дейности за целите на погасяване на кредитите.

С решение № 94 от 31.07.2014 г. на Управителния съвет на БНБ е приет докладът за текущото състояние на „КТБ“ АД към 30.06.2014 г., в изпълнение на изискването по чл. 121 от ЗКИ, както и са изпълнени предписания, съгласно писмо вх. № БНБ-105551/05.09.2014 г., като на дружествата „Ърнст и Янг Одит“ ООД, „Делойт Одит“ ООД и „Афа“ ООД са възложени 3 първоначално частична (на 25.06.2014 г.), а в последствие цялостна оценка на активите на „КТБ“ АД, като в медиите са направени публикации.

С решение № 114 от 16.09.2014г. на Управителния съвет на БНБ, вписано в търговския регистър, действията на квесторите са обобщени и за приключване на цялостната оценка на активите е определен срок до 20.10.2014 г., а след представяне на оценката и извършване на съответните счетоводни операции за отразяването ù в баланса на банката, в срок най-късно до 31.10.2014 г. квесторите са задължени да представят в БНБ отчет за капиталовата адекватност на „КТБ“АД. С решението е продължен срокът на специалния надзор на банката поради констатИ.н остър недостиг на ликвидност за възстановяване на банковата дейност и за изпълнение на задълженията към депозантите и другите кредитори.

Докладът на „Ърнст и Янг Одит“ ООД, „Делойт Одит“ ООД и „Афа“ ООД е внесен в БНБ на 20.10.2014 г. (Информация за основните балансови позиции на „КТБ“ АД към 30.09.2014г. и за резултатите от оценките на активите на банката, изготвени от одиторските фирми), който доклад е публично оповестен и е станал достояние на обществеността чрез медиите.

Видно от същия в резултат на анализ и оценка на основни балансови позиции и издадени банкови гаранции към 30.09.2014 г. е направен извод за необходимост от обезценка на активи в общ размер на 4 222 млн. лева.

С решение № 133 от 21.10.2014 г. на Управителния съвет на БНБ, след приемане на доклада, е указано на квесторите в срок до 31.10.2014 г. да предприемат необходимите действия за осчетоводяване в баланса на банката на резултатите на оценката и анализа на активите към 30.09.2014 г.

На 27.10.2014 г. в Народното събрание е внесен доклад „Събитията и предприетите действия, свързани с „КТБ“ АД и ТБ „Виктория ЕАД“ от името на Управителния съвет на Българската народна банка“, в които е посочено, че въз основа на данните от анализа, оценката и заключението на одиторските фирми за размера на необходимите обезценки, се очаква „КТБ“АД да отчете пред Управление „Банков надзор“ на БНБ отрицателен собствен капитал.

Посочено е, че в резултат на това за БНБ възниква законовото задължение за отнемане на лиценза на банката, която има отрицателен собствен капитал, като решението за отнемане на лиценза се вземе в срок от 5 работни дни от установяване на неплатежоспособността. Посочена е възможност за 4 оздравяване на банката, след взимането на съответни решения за изменение на законодателството. Видно от доказателствата, това предложение е отхвърлено с решение от 31.10.2014 г.

На 04.11.2014г. квесторите на „КТБ“ АД са внесли в БНБ с писмо вх. № БНБ-127892/04.11.2014 г. финансови и надзорни отчети в „КТБ“АД към 30.09.2014 г. - Капиталови изисквания (COREP) - Индивидуален, Обща рамка за финансово отчитане (ОРФО/FINREP) - Индивидуален. Установена е отрицателна стойност на собствения капитал на банката в размер на минус 3 745 313 хил. лева, определен според Регламент (ЕО) № 575/2013 относно пруденциалните изисквания за кредитните институции и инвестиционните посредници, както и че банката не отговаря на капиталовите изисквания съгласно Регламент (ЕС) № 575/2013.

С решение № 138 от 06.11.2014 г. на Управителния съвет на Българската народна банка, на основание чл. 36, ал. 2, т. 2 от ЗКИ, лицензията за осъществяване на банковата дейност на „Корпоративна търговска банка“АД е била отнета, като за решението е направено прессъобщение още на 06.11.2014 г., след вземането му, а на следващия ден - 07.11.2014г., решението е било обявено в търговския регистър по партидата на „КТБ“ АД.

С Решение № 664 от 22.04.2015г. по т. д. № 7549/2014 г., СГС, VI-4 състав по реда на чл. 8 и сл. от ЗБН е обявил неплатежоспособността на „КТБ“АД, открил е производство по несъстоятелност и е обявил банката в несъстоятелност, прекратил е дейността на предприятието на банката и правомощията на нейните органи.

С решение № 1443 от 3.07.2015 г., постановено по т.д. № 2 216/2015 г. по описа на Софийския апелативен съд, т.о., 3 състав, решението на Софийския градски съд за откриване на производство по несъстоятелност е било отменено единствено в частта относно началната дата на неплатежоспособността, за каквато е била определена 20.06.2014 г. Видно от същото съдът е приел, че това е най-ранната дата, на която се установява неплатежоспособност на банката, тъй като констатациите за финансово икономическото състояние на банката, макар да са към 30.09.2014 г., се потвърждават като такива и към 30.06.2014 г., а след 20.06.2014 г., когато банката е била поставена под особен надзор от БНБ, тя не е извършвала дейност. Решението е влязло в сила.

5

Страните не спорят, а и от доказателствата по делото се установява, че на 14.12.2006 г. между „Корпоративна търговска банка“АД и „Дунарит“АД е сключен договор за банков кредит, по който банката е открила на дружеството-кредитополучателя банкова кредитна линия, с кредитен лимит в размер на 1 000 000 лева, при условия на усвояване, ползване и погасяване, определени в договора. Към договора са подписани тринадесет анекса, като с тях е договаряно увеличаване размера на банковия кредит, като с анекс № 9 той е увеличен на 25 000 000 лева и е променян срокът за погасяване на всички задължения – с последния анекс № 13 от 02.10.2013 г. - до 05.01.2015 г. Видно е от извлечение от счетоводните книги на „Корпоративна търговска банка“АД, към 29.10.2014 г. задълженията по горепосочения договор за кредит са в общ размер на 19 456 560,56 лева.

Установено е, че на 11.01.2011 г. между „Корпоративна търговска банка“АД и „Дунарит“АД е сключен договор за банков кредит, по който банката отпуска на кредитополучател банкова кредитна линия, с кредитен лимит в размер на 5 000 000 щатски долара, при условия на усвояване, ползване и погасяване, определени в договора. С подписани анекси към договора страните са договорили да увеличат размера на банковия кредит, като с последния анекс № 4 от 04.06.2014 г. той е увеличен на 15 000 000 щатски долара. От извлечението от счетоводните книги на „Корпоративна търговска банка“ АД е видно, че към 29.10.2014 г. задълженията по този договор за кредит са в общ размер на 10 488 579,22 щатски долара.

Не се спори между страните, че на 20.09.2012 г. между „Корпоративна търговска банка“ АД и „Дунарит“ АД е сключен договор за банков кредит, по който банката е отпуснала на кредитополучателя банков кредит, с кредитен личит в размер на 11 000 000 евро, при условия на усвояване, ползване и погасяване, определени в договора. Видно е от извлечението от счетоводните книги на „Корпоративна търговска банка“АД, към 29.10.2014 г. задълженията по този договор са в общ размер на 3 025 671,17 евро.