Решение № 4304 от 26.09.2023, Софийски районен съд

РЕШЕНИЕ

№ 4304 гр. София, 26.09.2023 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 12-ТИ СЪСТАВ, в закрито заседание на двадесет и шести септември през две хиляди двадесет и трета година в следния състав:

Председател: ЯНА ЦВ. ДИМИТРОВА като разгледа докладваното от ЯНА ЦВ. ДИМИТРОВА Частно наказателно дело № 20231110212874 по описа за 2023 година

Намери за установено следното:

Производството е по реда на чл. 62, ал.6, т. 1 от Закона за кредитните институции и е образувано по повод постъпило на 25.09.2023г. в СРС искане от прокурор в СГП за разкриване на информация , представляваща банкова тайна по ДП № 15250/2019г. по описа на 04 РУ СДВР, пр.пр. 18805/2020 г. по описа на СГП.

Искането е направено от надлежен орган и съдържа в себе си необходимите реквизити, поради което е допустимо.

Иска се, съдът да разреши разкриването на банкова тайна по отношение на установени банкови сметки с IBAN BG 93 FINV 915010BGN0BA7S открита на 17.08.2005г. в ПИБ АД и

IBAN BG 511 ABG80981002722000 открита на 07.10.2013г., и IBAN BG 241 ABG80981002722001, открита на 30.06.2014г. в „Интернешънъл асет банк“АД досежно извършените парични преводи от и към „Балкан груп холдинг“АД,ЕИК 131453373, през периода от 06.10.2013г. до 30.06.2015г.

Разгледано по същество, същото е основателно.

Първоначално ДП е водено под № 15250/2019г. по описа на 04 РУ,СДВР , като е образувано на 17.09.2019г. и водено за престъпление по чл.227б, ал.2 от НК.

С постановление на прокурор при СГП от 26.10.2020г по пр.пр.№17449/2020г., ръководството и надзора върху делото са били иззети от СГП , а същото е продължило за 1 извършено престъпление чл.255, ал.1, вр. чл. 26, ал.1 от НПК.

В хода на разследването се е установило, че ТД „БАЛКАН ГРУП ХОЛДИНГ“ ЕАД с ЕИК 131453373 със седалище в гр.София, ж.к“Стрелбище“, бл.8, вх.Б, ет.8, ап.38, е било регистрирано в Агенцията по вписванията на 22.07.2005г с управител и представляващ Сергей Сергеев Синдраков.

Установено е още, че от 19.10.2017г. дружеството е с едноличен собственик на капитала и представляващ Валентин Иванов Асенов.

Приобщени са писмени доказателства, от които се установява, че през 2016г. ТД на НАП-София е извършила проверка на „БАЛКАН ГРУП ХОЛДИНГ“ ЕАД с ЕИК 131453373 и е образувано ревизионно производство за периода 06.10.201Зг. - 30.06.2015г.

Видно от доказателствата дружеството не е представило на ревизорите изисканите по реда на ДОПК документи , като и достъп до оригинали на счетоводни документи.

В резултат на извършената ревизия били определени задължения по ЗДДС за внасяне в размер на 370 541.07 лева.

Установено е , че към 04.04.2019г. установените и изискуеми публични задължения към държавата са в размер на 521 276,95 лева.

Видно от изготвения ревизионен доклад за почти всички/без един/ данъчни периоди са констатирани различия с декларираните данни по ЗДДС, поради което не е признато правото на приспадане на данъчен кредит.В хода на ревизионното производство са били извършени и насрещни проверки на две дружества доставчици на „Балкан груп холдинг“ЕАД „БАЛКАН ГРУП СОФИЯ“ЕООД с ЕИК 175138532 и „ИБ 2013“ ЕООД с ЕИК 202631824 и е установено, че последните са издавали фактури, но липсват доказателства за извършени разплащания по тях.

В хода на разследването е установено, че „БАЛКАН ГРУП ХОЛДИНГ“ ЕАД с ЕИК 131453373 притежава три банкови сметки в две банки както следва:

- Разплащателна сметка в BGN с IBAN BG 93 FINV 915010BGN0BA7S- открита на 17.08.2005г в „Първа инвестиционна банка“АД

- Разплащателна сметка в BGN с IBAN BG 511 ABG80981002722000- открита на 07.10.201 Зг в „Интернешънъл асет банк“АД

-Разплащателна сметка в BGN с IBAN BG 241 ABG80981002722001 - открита на 30.06.2014г в „Интернешънъл асет банк“АД.

При така установеното и с оглед предмета на воденото разследване , съдът намира за относимо и необходимо разкриването на банкова тайна , като се предостави информация досежно извършените парични преводи от и към „БАЛКАН ГРУП ХОЛДИНГ“ ЕАД сЕИК 131453373, като информацията следва да съдържа данни за: какви плащания са получавани и какви плащания са извършени от и по сметките на дружеството; от кои и към кои юридически лица или физически лица; какви са основанията за направените плащания; какви са основанията за получаване на парични средства; данни за лицето , което е 2 оперирало със сметката ; данни на лицето, което е открило сметката , за лицето закрило сметката , както и пълни данни на упълномощени от него лица; данни за теглене на пари от банковата сметка;

Водим от горното и на осн. чл. 62, ал. 7 от ЗКИ съдът,

РЕШИ:

РАЗРЕШАВА предоставянето на сведения, представляващи банкова тайна по отношение банкови сметки с: 1. IBAN BG 93 FINV 915010BGN0BA7S открита на 17.08.2005г. в ПИБ АД ; 2. IBAN BG 511 ABG80981002722000 открита на 07.10.2013г., 3.

IBAN BG 241 ABG80981002722001, открити на 30.06.2014г. в „Интернешънъл асет банк“АД като се предостави информация досежно извършените парични преводи от и към „БАЛКАН ГРУП ХОЛДИНГ“ ЕАД сЕИК 131453373, като информацията следва да съдържа данни за:какви плащания са получавани и какви плащания са извършени от и по сметките на дружеството; от кои и към кои юридически лица или физически лица; какви са основанията за направените плащания; какви са основанията за получаване на парични средства; данни за лицето , което е оперирало със сметката ; данни на лицето, което е открило сметката , за лицето закрило сметката , както и пълни данни на упълномощени от него лица; данни за теглене на пари от банковата сметка;

Информацията да обхваща периода от 06.10.201Зг. - 30.06.2015г.

Решението не подлежи на обжалване и протест.

Съдия при Софийски районен съд: _______________________

3