Решение № 119 от 30.10.2025, Апелативен съд - Велико Търново

РЕШЕНИЕ

№ 119 гр. Велико Търново, 30.10.2025 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

АПЕЛАТИВЕН СЪД – ВЕЛИКО ТЪРНОВО, ПЪРВИ ГРАЖДАНСКИ

И ТЪРГОВСКИ СЪСТАВ, в закрито заседание на двадесет и девети октомври през две хиляди двадесет и пета година в следния състав:

Председател: ХРИСТИНА ДАСКАЛОВА

Членове:

ДИМИТРИНКА ГАЙНОВА

ИРЕНА КОЛЕВА като разгледа докладваното от ХРИСТИНА ДАСКАЛОВА Въззивно търговско дело № 20254001000234 по описа за 2025 година Производство по реда на чл. 278 от ГПК във вр. с чл. 25, ал. 4 от ЗТРРЮЛНЦ.

С Решение № 82/10.09.2025 г. по т. д. № 130/2025 г. Плевенският окръжен съд потвърдил Отказ № 20250811174446/15.08.2025 г. на длъжностното лице при търговския регистър и регистъра на ЮЛНЦ към Агенция по вписванията, с който е отказано заличаване на вписани действителни собственици по чл. 63 от Закона за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП) по партидата на „Газинженеринг“ ООД, по Заявление вх. № 20250811174446/11.08.2025 г.

Жалба против решението е подадена от „Газинженеринг“ ООД чрез пълномощника адв. А. Г.. Счита го за неправилно поради нарушение на материалния закон. По силата на чл. 63, ал. 6, изр първо от ЗМИП не подлежат на вписване притежателите на капитала, ако те са видни от вписаните по партидата обстоятелства. Съдружниците в „Газинженеринг“ ООД са учредени на територията на Република България и от вписаните по партидите им обстоятелства действителните собственици могат да бъдат идентифицирани. Вписаните физически лица А. З. П., Х. С. П., С. М. Д. и В. Л. П. не попадат в обхвата на & 2 от ДР на ЗМИП. Предвид това, дружеството не е имало задължение да ги декларира и още първоначалното вписване е било ненужно и е следвало да бъде отказано.

1

Затова и с процесното заявление е поискано заличаването им по партидата на дружеството. Липсата на приложена декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП не е основание за отказ да се заличат действителните собственици, тъй като тя е изискуема само при вписването им. Постановеният отказ се отклонява от практиката на АВ – Търговски регистър. Моли съда да отмени решението и вместо това да отмени отказа и да укаже на длъжностното лице по регистрацията да заличи вписаните действителни собственици на „Газинженеринг“ ООД, като присъди направените разноски.

Великотърновският апелативен съд, като взе предвид доводите в жалбата и доказателствата по делото, обсъдени поотделно и в тяхната съвкупност, приема за установено следното:

Със заявление Б7 вх. № 20250811174446/11.08.2025 г., подадено от „Газинженеринг“ ООД чрез упълномощен адвокат, е заявено за вписване по партидата на дружеството в търговския регистър заличаване на вписаните действителни собственици. Видно от вписванията в търговския регистър, съдружници в „Газинженеринг“ ООД са „Таси“ ООД и Община Долни Дъбник. На 01.10.2019 г. като действителни собственици по партидата на дружеството са вписани „Таси“ ООД, А. З. П., Х. С. П., С. М. Д. и В. Л. П..

С указания от 13.08.2025 г. и от 14.08.2025 г. Длъжностното лице по регистрацията при АВ е указало на заявителя да представи пълномощно на подателя, платежен документ за внесена ДТ и нотариално заверена декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП. Заявителят е представил пълномощно на подателя на заявлението и документ за платена ДТ, но не и декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП.

С Отказ № 20250811174446/15.08.2025 г. длъжностното лице по регистрацията при АВ е отказало заличаване на вписаните действителни собственици, тъй като не е представена декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП.

Отказът е бил обжалван и потвърден от Окръжен съд – Плевен с идентични мотиви.

Жалбата против решението е подадена в срока по чл. 25, ал. 4 от ЗТРРЮЛНЦ, от легитимирано лице, допустима е за разглеждане, но е неоснователна по съществото си:

Отказът за заличаване на вписаните действителни собственици на „Газинженеринг“ ООД е правилен, но по съображения, различни от изложените от длъжностното лице по регистрацията и от съда.

2

Декларацията по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП съдържа данни за действителните собственици – физически лица и за юридическите лица или други правни образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол върху лицата по чл. 61, ал. 1 и по чл. 62, ал. 1 от с. з. С оглед на това, такава декларация следва да бъде приложена към заявлението за вписване на действителните собственици, съответно – не би могла да бъде приложена при заявяване на заличаването им в търговския регистър.

Заличаването на вписаните по партидата на юридическото лице действителни собственици, обаче, може да бъде извършено само при промяна на действителните собственици по & 2, ал. 1 от ДР на ЗМИП, в който случай вписаните такива следва да бъдат заличени, а новите действителни собственици да бъдат вписани въз основа на декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП. Другата възможна хипотеза е, ако вписаните действителни собственици изгубят това качество, но в този случай заличаването следва да бъде мотивирано именно с това обстоятелство.

Видно от молбата за заличаване и от изложеното в частните жалби, заявителят обосновава искането си за заличаване на действителните собственици с липсата на основания за първоначалното им вписване. Позовава се на чл. 63, ал. 6 от ЗМИП, съгласно който задължението за заявяване за вписване на действителните собственици по § 2 от ДР на учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания, възниква само ако същите не са вписани като съдружници или еднолични собственици на капитала по партидите им. Когато като съдружници или еднолични собственици на капитала са вписани юридически лица или други правни образувания, задължението за вписване възниква ако действителните собственици по § 2 от ДР не са вписани в регистрите по ал. 1 като съдружници и/или еднолични собственици на капитала по партидите на участващи във веригата на собственост юридически лица или други правни образувания, учредени на територията на Република България, или ако тези юридически лица или други правни образувания не са учредени на територията на Република България. При тези твърдения, а именно за липса на законовите основания за първоначално вписване на действителните собственици, заличаването им не би могло да бъде извършено по реда на чл. 13 и сл. от ЗТРРЮЛНЦ, тъй като няма промяна в действителните собственици, нито вписаните действителни собственици са изгубили това си качество, а само по реда на чл. 30 от ЗТРРЮЛНЦ.

Предвид горното, обжалваното решение, с което е потвърден отказът на 3 длъжностното лице по регистрацията, следва да бъде потвърдено по изложените в настоящия съдебен акт мотиви.

Така мотивиран и на осн. чл. 278, ал. 2 от ГПК, съдът:

РЕШИ:

ПОТВЪРЖДАВА Решение № 82/10.09.2025 г. на Окръжен съд – Плевен по т. д. № 130/2025 г. по описа на същия съд.

Решението не подлежи на обжалване.

Препис от решението да се изпрати на АВ – Търговски регистър.

Председател: _______________________

Членове:

1. _______________________

2. _______________________

4

----- следващ документ -----

РЕШЕНИЕ

№ 119 гр. Велико Търново, 30.10.2025 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

АПЕЛАТИВЕН СЪД – ВЕЛИКО ТЪРНОВО, ПЪРВИ ГРАЖДАНСКИ

И ТЪРГОВСКИ СЪСТАВ, в закрито заседание на двадесет и девети октомври през две хиляди двадесет и пета година в следния състав:

Председател: ХРИСТИНА ДАСКАЛОВА

Членове:

ДИМИТРИНКА ГАЙНОВА

ИРЕНА КОЛЕВА като разгледа докладваното от ХРИСТИНА ДАСКАЛОВА Въззивно търговско дело № 20254001000234 по описа за 2025 година Производство по реда на чл. 278 от ГПК във вр. с чл. 25, ал. 4 от ЗТРРЮЛНЦ.

С Решение № 82/10.09.2025 г. по т. д. № 130/2025 г. Плевенският окръжен съд потвърдил Отказ № 20250811174446/15.08.2025 г. на длъжностното лице при търговския регистър и регистъра на ЮЛНЦ към Агенция по вписванията, с който е отказано заличаване на вписани действителни собственици по чл. 63 от Закона за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП) по партидата на „Газинженеринг“ ООД, по Заявление вх. № 20250811174446/11.08.2025 г.

Жалба против решението е подадена от „Газинженеринг“ ООД чрез пълномощника адв. А. Г.. Счита го за неправилно поради нарушение на материалния закон. По силата на чл. 63, ал. 6, изр първо от ЗМИП не подлежат на вписване притежателите на капитала, ако те са видни от вписаните по партидата обстоятелства. Съдружниците в „Газинженеринг“ ООД са учредени на територията на Република България и от вписаните по партидите им обстоятелства действителните собственици могат да бъдат идентифицирани. Вписаните физически лица А. З. П., Х. С. П., С. М. Д. и В. Л. П. не попадат в обхвата на & 2 от ДР на ЗМИП. Предвид това, дружеството не е имало задължение да ги декларира и още първоначалното вписване е било ненужно и е следвало да бъде отказано.

1

Затова и с процесното заявление е поискано заличаването им по партидата на дружеството. Липсата на приложена декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП не е основание за отказ да се заличат действителните собственици, тъй като тя е изискуема само при вписването им. Постановеният отказ се отклонява от практиката на АВ – Търговски регистър. Моли съда да отмени решението и вместо това да отмени отказа и да укаже на длъжностното лице по регистрацията да заличи вписаните действителни собственици на „Газинженеринг“ ООД, като присъди направените разноски.

Великотърновският апелативен съд, като взе предвид доводите в жалбата и доказателствата по делото, обсъдени поотделно и в тяхната съвкупност, приема за установено следното:

Със заявление Б7 вх. № 20250811174446/11.08.2025 г., подадено от „Газинженеринг“ ООД чрез упълномощен адвокат, е заявено за вписване по партидата на дружеството в търговския регистър заличаване на вписаните действителни собственици. Видно от вписванията в търговския регистър, съдружници в „Газинженеринг“ ООД са „Таси“ ООД и Община Долни Дъбник. На 01.10.2019 г. като действителни собственици по партидата на дружеството са вписани „Таси“ ООД, А. З. П., Х. С. П., С. М. Д. и В. Л. П..

С указания от 13.08.2025 г. и от 14.08.2025 г. Длъжностното лице по регистрацията при АВ е указало на заявителя да представи пълномощно на подателя, платежен документ за внесена ДТ и нотариално заверена декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП. Заявителят е представил пълномощно на подателя на заявлението и документ за платена ДТ, но не и декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП.

С Отказ № 20250811174446/15.08.2025 г. длъжностното лице по регистрацията при АВ е отказало заличаване на вписаните действителни собственици, тъй като не е представена декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП.

Отказът е бил обжалван и потвърден от Окръжен съд – Плевен с идентични мотиви.

Жалбата против решението е подадена в срока по чл. 25, ал. 4 от ЗТРРЮЛНЦ, от легитимирано лице, допустима е за разглеждане, но е неоснователна по съществото си:

Отказът за заличаване на вписаните действителни собственици на „Газинженеринг“ ООД е правилен, но по съображения, различни от изложените от длъжностното лице по регистрацията и от съда.

2

Декларацията по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП съдържа данни за действителните собственици – физически лица и за юридическите лица или други правни образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол върху лицата по чл. 61, ал. 1 и по чл. 62, ал. 1 от с. з. С оглед на това, такава декларация следва да бъде приложена към заявлението за вписване на действителните собственици, съответно – не би могла да бъде приложена при заявяване на заличаването им в търговския регистър.

Заличаването на вписаните по партидата на юридическото лице действителни собственици, обаче, може да бъде извършено само при промяна на действителните собственици по & 2, ал. 1 от ДР на ЗМИП, в който случай вписаните такива следва да бъдат заличени, а новите действителни собственици да бъдат вписани въз основа на декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП. Другата възможна хипотеза е, ако вписаните действителни собственици изгубят това качество, но в този случай заличаването следва да бъде мотивирано именно с това обстоятелство.

Видно от молбата за заличаване и от изложеното в частните жалби, заявителят обосновава искането си за заличаване на действителните собственици с липсата на основания за първоначалното им вписване. Позовава се на чл. 63, ал. 6 от ЗМИП, съгласно който задължението за заявяване за вписване на действителните собственици по § 2 от ДР на учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания, възниква само ако същите не са вписани като съдружници или еднолични собственици на капитала по партидите им. Когато като съдружници или еднолични собственици на капитала са вписани юридически лица или други правни образувания, задължението за вписване възниква ако действителните собственици по § 2 от ДР не са вписани в регистрите по ал. 1 като съдружници и/или еднолични собственици на капитала по партидите на участващи във веригата на собственост юридически лица или други правни образувания, учредени на територията на Република България, или ако тези юридически лица или други правни образувания не са учредени на територията на Република България. При тези твърдения, а именно за липса на законовите основания за първоначално вписване на действителните собственици, заличаването им не би могло да бъде извършено по реда на чл. 13 и сл. от ЗТРРЮЛНЦ, тъй като няма промяна в действителните собственици, нито вписаните действителни собственици са изгубили това си качество, а само по реда на чл. 30 от ЗТРРЮЛНЦ.