Решение № 971 от 08.07.2024, Софийски градски съд

РЕШЕНИЕ

№ 971 гр. София, 08.07.2024 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТО VI-4, в закрито заседание на осми юли през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:

Председател: Никола Чомпалов като разгледа докладваното от Никола Чомпалов Търговско дело № 20241100901154 по описа за 2024 година

Производството е по реда на чл. 25 ЗТРРЮЛНЦ, вр. с Глава ХХI ГПК. СГС е сезиран с жалба „С.Р.“ ООД срещу отказ № 20240520104723/21.05.2024 г. на Агенция по Вписванията – ТР, постановен по заявление за вписване на действителните собственици по чл.63 ал.1 и 4 ЗМИП. Според жалбоподателя отказът е незаконосъобразен, защото в проследяването на веригата на собствеността води до извод, че „С.Р. Е.“ Лтд упражнява непряк контрол върху жалбоподателя /заявител/ и е неговият действителен собственик, поради което следва да се впише физическото лице, което упражнява контрол върху „С.Р. Е.“ Лтд, а това са висшите ръководни служители – директорите. Иска се от жалбоподателя да се отмени отказът на длъжностното лице по регистрация и да се укаже вписване по процесното заявление.

АВ е подала отговор, с който оспорва жалбата с довода, че отказът е законосъобразен, защото видно от вписаните обстоятелства по отношение на дружеството, което е собственик на заявителя, негов управител е лицето А.С.П., което е лице, различно от заявените за вписване действителни собственици, които са висши ръководни служители.

Жалбата е подадена в срок срещу подлежащ на обжалване акт на длъжностното лице по регистрация, поради което е процесуално допустима и следва да се разгледа по същество.

Със заявление вх. № 20240520104723/20.05.2024 г. е заявено да се впишат по партидата на „С.Р.“ ООД Г.Ф., А.Н., З.Б., М.М., А.Х., Й.Ф.А.Б.-А. и Я.Б. като действителни собственици по чл.63 ал.1 и 4 ЗМИП, които са ръководители.

Представена е декларация по чл.63 ал.4 ЗМИП на представителя по закон на заявителя А.С.П., който е посочил, че действителни собственици са Г.Ф., А.Н., З.Б., М.М., А.Х., Й.Ф.А.Б.-А. и Я.Б..

Представени са извлечения от Регистъра на израелските корпорации на дружеството „С.

Е. Глобал“ Лтд, на дружеството „С. Е. Г.П. Лтд. и на дружеството „С.Р. Е.“ Лтд.

1

По заявлението е постановен обжалваният отказ, с който е прието, че в представената към заявлението декларация по чл.63 ал.4 ЗМИП за действителни собственици са посочени Г.Ф., А.Н., З.Б., М.М., А.Х., Й.Ф.А.Б.-А. и Я.Б., но управител на дружеството е А.С.П..

При така установената фактическа обстановка съдът достигна до следните правни изводи:

Предмет на производството пред съда е отказ на длъжностното лице да впише обстоятелства по чл.63 ал.1 и ал.4 ЗМИП.

Според съда обжалваният отказ е незаконосъобразен. Това е така, защото посочените в заявлението лица - Г.Ф., А.Н., З.Б., М.М., А.Х., Й.Ф., А.Б.-Ам и Я.Б., отговарят на предвидените в нормата на по пар.2 ал.1, вр. с ал.5 от ДР на ЗМИП критерии и подлежат на вписване като „действителни собственици“ на заявителя „С.Р.“ ООД.

От приложените към заявлението извлечения от Регистъра на израелските корпорации се установява, че „С. Р. Е.“ Лтд. е последното дружество, което чрез участието си в капитала на други дружества упражнява непряк контрол върху заявителя „С.Р.“ ООД. Това обстоятелство е удостоверено в представената към заявлението декларация по чл.64 ал.4 ЗМИП и кореспондира на посоченото в обяснителната записка относно заявените за вписване обстоятелства по поле 538 на процесното заявление.

При липса на данни за това кои са физическите лица, които притежават капитала на регистрираното в Израел дружество „С. Р. Е. Лтд.“, следва да се приеме, че на вписване в ТР подлежат лицата, които управляват израелското дружество. Това е така, защото случаят попада в хипотезата на пар. 2, ал.5 ДР на ЗМИП, която предвижда, че за "действителен собственик" се счита физическото лице, което изпълнява длъжността на висш ръководен служител. От приложеното към заявлението извлечение от Регистъра на израелските корпорации се установява, че „С. Р. Е. Лтд.“ има осем директори, т.е. лица, които изпълняват висша ръководна длъжност - Г.Ф., А.Н., З.Б., М.М., А.Х., Й.Ф., А.Б.-Ам и Я.Б., поради което те следва да се впишат за действителни собственици на заявителя.

Неправилен е изводът на длъжностното лице по регистрация, че А.С.П. следва да бъде заявен за вписване като висш ръководен служител, тъй като е вписан за управител на заявителя. „Висш ръководен служител“ по смисъла на пар.2 ал.5 от ДР на ЗМИП е винаги служител, който притежава ръководни правомощия по отношение на последното дружество по веригата от дружества. Възможно е това лице и да е вписано като управител на заявителя, който е регистрирано в Република България търговско дружество, но основанието за вписване по чл.63 ал.4 ЗМИП произтича от качеството на „висш ръководен служител“ на последното дружество по веригата от дружества. В случая лицето А.С.П. не участва в управлението на „С. Р. Е. Лтд.“, което има качеството на юридическо лице, чрез което непряко се упражнява контрол върху заявителя „С.Р.“ ООД, поради което няма основание П. да се вписва за действителен собственик на заявителя.

2

С оглед на изложеното съдът намира, че обжалваният отказ следва да се отмени и да се укаже да се извърши вписване на обстоятелствата по процесното заявление.

Мотивиран съдът

РЕШИ:

ОТМЕНЯ отказ № 20240520104723/21.05.2024 г. на длъжностното лице при АВ, постановен по заявление вх. № 20240520104723/20.05.2024 г.

ВРЪЩА делото на Агенция по вписванията с указания да се впишат в ТР по партидата на „С.Р.“ ООД, ЕИК *******, заявените за вписване обстоятелства по чл. 63 ал. 1 и ал. 4 от Закона за мерките срещу изпиране на пари, заявени със заявление вх.

20240520104723/20.05.2024 г.

Решението е окончателно.

Съдия при Софийски градски съд: _______________________

3