Определение № 229 от 11.03.2026, Окръжен съд - Пловдив

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

№ 229 гр. Пловдив, 11.03.2026 г.

ОКРЪЖЕН СЪД – ПЛОВДИВ, VI СЪСТАВ, в закрито заседание на единадесети март през две хиляди двадесет и шеста година в следния състав:

Председател: Весела Евстатиева

Членове:

Петко Минев

Веселина Семкова като разгледа докладваното от Петко Минев Въззивно частно наказателно дело № 20265300600434 по описа за 2026 година

Производството е по реда на чл.243 ал.8 НПК.

Постъпила е жалба от ТП на НОИ – Пловдив, представлявано от В.Т.Б. – *** на ТП на НОИ – Пловдив срещу Определение № 85 от 09.02.2026г. на Районен съд – Пловдив, по ЧНД № 449/2026г. по описа на ПРС, 6 н.с., с което е потвърдено постановление на Районна прокуратура – Пловдив от 12.01.2026г., с което на основание чл. 243, ал. 1, т. 2 от НПК е прекратено наказателното производство по досъдебно производство – сл. д. № 54/2022 год по описа на ОСлО при Окръжна прокуратура гр.Пловдив, водено за престъпление по чл. 212, ал. 1 от НК.

В жалбата се твърди, че атакуваното определение на ПРС е неправилно и незаконосъобразно и се иска неговата отмяна. Излагат се доводи за немотивираност на постановлението за прекратяване на наказателното производство на РП – Пловдив, както и за непълнота на проведеното разследване. С тези доводи се иска отмяна на определението на ПРС и постановяване на ново, с което да бъде отменено постановлението на РП – Пловдив за прекратяване на наказателното производство като неправилно и незаконосъобразно и връщане на делото на прокурора със задължителни указания по прилагането на закона.

Пловдивският окръжен съд, проверявайки законосъобразността и обосноваността на атакуваното определение, намира и приема за установено следното:

Жалбата на В.Т.Б. – *** на ТП на НОИ – Пловдив е процесуално допустима, тъй като е подадена в законоустановения 7-дневен срок от надлежна страна срещу подлежащ на обжалване съдебен акт. Разгледана по същество същата е НЕОСНОВАТЕЛНА по следните съображения:

Досъдебно производство /сл.д./ № 54/2022г. по описа на ОСО при ОП – 1

Пловдив, пр.пр. № 427/2021г. по описа на РП – Пловдив е образувано на 03.11.2021г. с постановление на Районна прокуратура – Пловдив и се водело за това, че на неустановена дата в гр.Пловдив, чрез използване на документ с невярно съдържание фиктивно са назначени работници във фирми „А.“ ЕООД, „А.“ ЕООД, „Р.“ ЕООД и „Б.А.К.“ ООД и е получено без правно основание от НОИ – Пловдив за болнични чуждо движимо имущество – пари, с намерение противозаконно да бъде присвоено – престъпление по чл.212 ал.1 НК.

По делото няма лице, привлечено в качеството на обвиняем.

В хода на разследването Районна прокуратура – Пловдив е приела за установена следната фактическа обстановка:

Предмет на проверката са били общо четири дружества: „А.“ ЕООД, „А.“ ЕООД, „Р.“ ЕООД и „Б.А.К.“ ООД. За тези дружества било установено следното:

Едноличен собственик на капитала и *** на дружеството „А.“ ЕООД с ЕИК: *** била М.Б.П.. Последната обаче заявява, че няма нищо общо с това дружество, като била вписана като собственик и *** без нейно съгласие, не е виждала и подписвала документи, не знае каква е дейността, нито е упълномощавала други лица да я представляват. Предвид на това не знае дали дружеството има наети лица. Последното обаче не било кредитирано от прокурора, предвид на останалите събрани и кредитирани доказателства.

На 03.07.2020г. били вписани новонастъпили обстоятелства за "А." ЕООД, а именно прекратяване на търговската дейност и обявяване в несъстоятелност. Няма данни за назначаване на синдик, като М.П. продължава да е собственик на капитала и ***.

При направена справка от информационната система на НОИ било установено, че има разлики след извършено годишно преизчисляване на изплатените парични обезщетения на основание чл.42. ал.1 от Наредбата за паричните обезщетения и помощи от ДОО в размер на 230,20 лв. Бил извършен доклад, в който били описани предприетите действия за извършване на проверка по разходите на ДОО на осигурителя „А.“ ЕООД ЕИК: ***.

Проверката в информационната система на НОИ установила, че данни с приложение № 9 към разходооправдателните документи съгласно Наредбата за паричните обезщетения и помощи са представяни с КЕП от А.Д.П. ЕГН:

**********, който бил съпруг на М.П. /справка ГРАО/. Представено било и заявление вх.№Р13-15- 00273365/27.10.2017г. за упълномощаване за представяне на документи по електронен път в НОИ с КЕП на упълномощено лице, а именно А.Д.П..

От ТД на НАП – Пловдив била извършена проверка, приключила с протокол № П-1600161913665-073-001/10.03.2020г., от който се установява, че М.Б.П., в качеството си на *** в писмено обяснение е декларирала, че основната дейност на дружеството е търговия на едро и дребно с технически 2 помощни средства, приспособления и съоръжения за хора с увреждания и медицински изделия и консумативи за тях. Също така е декларирала, че до края на 2018г. дружеството е имало работници и средствата за финансиране са от законна дейност.

От ТД на НАП – Пловдив били предоставени данни, че „А.“ ЕООД е регистрирано по ЗДДС на 03.08.2018г., дерегистрирано по ЗДДС на 01.07.2019г. Има налични данни в дневниците за покупки и дневниците за продажби. Уведомления по чл.62, ал.5 от Кодекса на труда, декларации обр.

№1 и обр.№6 по Наредба №Н-13 от 17.12.2019г., са подавани по електронен път с КЕП от упълномощено лице, автор в удостоверението А.Д.П., титуляр на КЕП е “К.К.**” ООД за периода от 01.01.2018г. до 22.01.2020г. От 23.01.2020г. има подадено заявление за подаване на документи по електронен път с КЕП на упълномощено лице П.Х.П., титуляр на КЕП “Р.** 2018” ЕООД.

От справка, представена от информационната система на НОИ се установило, че има разлики след извършено годишно преизчисляване на изплатените парични обезщетения на основание чл.42, ал.1 от Наредбата за паричните обезщетения и помощи от ДОО в размер на 230,20 лв.

Извършена била проверка на дружеството „А.“ ЕООД, ЕИК ***, със седалище и адрес на управление в ***, с едноличен собственик на капитала и *** на дружеството М.Б.П., с ЕГН: ***. За това дружество е установено, че на 06.07.2020г. е обявено в несъстоятелност. При извършени предходни проверки на „А.“ ЕООД е установено, че *** на дружеството е А.К.М.-Т., ЕГН:

********** с постоянен адрес *** / съгласно представено пълномощно/, но не са предоставени счетоводни документи.

В ТП на НОИ – Пловдив е получена информация, че лицето А.Д.П., титуляр на КЕП – „К.К.**“ ЕООД с ЕИК *** и същият подава уведомления по чл. 62, ал. 5 от КТ, подписани с електронен подпис. Няма данни за текущи и приключили ревизионни производства.

При извършена проверка в информационната система на НОИ за осигурител “А." ЕООД било установено, че са назначени 8 броя лица с високи осигурителни доходи в диапазон 1500,00 лв. – 2600,00 лв. Осигурителят е представил документи за изплащане на парични обезщетения и помощи от държавното обществено осигуряване в ТП на НОИ – Пловдив, като общия размер на изплатените парични обезщетения за временна неработоспособност е 9097,04 лв.

От справка за внесени осигурителни вноски за осигурителя “А." ЕООД се установява, че по ЕГН на ***я М.П., както и по ЕИК на дружеството няма внесени осигурителни вноски, като последните са в общ размер на 35 791,37 лева.

По отношение на дружеството „А.“ ЕООД от страна на ТД на НОИ – Пловдив е изразено съмнение, че е осъществявало дейност, както и че наетият персонал действително е полагал трудова дейност.

3

Следващото дружество, предмет на настоящото производство е „Р.“ ЕООД, с ЕИК: ***, на което М.Б.П. била вписана като ***. Това дружество било обявено в несъстоятелност на 09.06.2020г. Възложена била ревизия на разходите по ДОО и проверка за начислени, но неизплатени трудови възнаграждения и парични обезщетения, дължими от работодателя по КТ и др.

Дружеството "Б.А.К." ООД, с ЕИК: *** също било с вписан *** М.Б.П., като било обявено в несъстоятелност на 06.07.2020г.

На посочените две дружества са били възложени пълни ревизии на разходите на ДОО и проверки за начислени, но неизплатени трудови възнаграждения и парични обезщетения, дължими от работодателя по КТ и други нормативни актове. Тези дружества не разполагат със счетоводни документи и ведомости за заплати.

Съгласно ИС на НОИ дружеството "Р.” ЕООД, ЕИК *** през периода на възложената ревизия по разходите на ДОО от 22.11.2012г. до 09.06.2020г. е имало назначени лица по трудови правоотношения, има невнесени осигурителни вноски за ДОО в размер на 13581,42 лв. и изтеглени обезщетения от средствата на ДОО в размер на 13506,16 лв.

Съгласно ИС на НОИ дружеството "Б.А.К." ООД, ЕИК *** през периода на възложената ревизия по разходите на ДОО от 02.08.2007г. до 06.07.2020г. също е имало назначени лица по трудови правоотношения, има невнесени осигурителни вноски за ДОО в размер на 84531,43 лв. и изтеглени обезщетения от средствата на ДОО в размер на 36713,33 лв.

Предвид посоченото, проверяващите от ТП на НОИ са изразили съмнение за упражняване на трудова дейност на дружеството "Р.” ЕООД и в това число действителното полагане на труда от наетия персонал.

По делото се извършени множество действия по разследването проведени са разпити в качеството на свидетели на лицата, служители на дружествата в периода 2017-2020г., регистрирани като пациенти в медицински заведения, издавани болнични листове приобщени са документи, в това число и официална медицинска документация. Проведени са разпити и на медицинските лица, провеждали лечение и удостоверили извършените медицински манипулации. Изготвени са графически експертизи на положените от лицата - пациенти подписи и др. Не са установени в хода на разследването данни за полагане на неистински подписи в медицинските документи.

Прокурорът е изложил доводи, че за всеки един от конкретните случаи са изследвани детайлно обстоятелствата – реалността на сключените трудови договори, периодите на трудовата им заетост, естеството на извършваната от тях дейност, размера на трудовото възнаграждение и др. Изследвани били и обстоятелствата относно ползваните обезщетения поради болест и общо заболяване от назначените на трудови договори лица – служители на 4 посочените по- горе дружества. За тази цел са изискани и приложени документи от болничните заведения, в т.ч. са приложени и епикризи и са проведени разпити на медицинските лица – членове на лекарските комисии, изискани и приложени са данни от НЗОК относно надлежното регистриране на лицата със съответните медицински диагнози.

В хода на досъдебното производство са изискани и приобщени по делото данни за банковите сметки, по които са превеждани обезщетенията, като е установено, че обезщетенията са получавани от лицата – титуляри на сметките и не са налични данни за последващо разпореждане с тях по сметките на лицата ***и и собственици на посочените по-горе дружества, както и техния счетоводител. Не са налични и доказателства за предоставяне на парични суми в брой на същите тези лица.

В постановлението си прокурорът е посочил назначените работници по дружества, както следва:

В дружеството “А.“ ЕООД, с ЕИК: *** на трудови договори са били назначени следните лица:

- Н.В.В., с ЕГН: ********** е бил сключен трудов договор за периода от 08.01.2018г. до 13.08.2018г., с уговорена заплата в размер на 10 000 лева. За посочения период няма изплатено парично обезщетение.

- Ц.Х.Ц.а, с ЕГН: ********** е бил сключен трудов договор за периода от 08.05.2018г. до 23.05.2018г., с уговорена заплата в размер на 2600 лв. За посочения период няма изплатено парично обезщетение.

- З.С.Б., с ЕГН: ********** е бил сключен трудов договор за периода от 06.08.2018г. до 03.12.2018г., с уговорена заплата в размер на 2600 лв. За този работник има изплатени обезщетения за м.август 2018г. в размер на 142,20 лв. и за м.септември 2018г. в размер на 87,51 лв.

- К.И.П., с ЕГН: ********** е бил сключен трудов договор за периода от 06.08.2018г. до 22.04.2019г., с уговорена заплата в размер на 550 лв. За този работник има изплатени обезщетения за м.август 2018г. в размер на 54,80 лв., за м.септември 2018г. в размер на 273,99лв., за м.ноември 2018г. в размер на 404,56 лв., за м.декември 2018г. в размер на 146,32 лв. и за м.януари 2019г. в размер на 140,32 лв.