Решение № 1463 от 26.04.2022, Софийски районен съд

РЕШЕНИЕ

№ 1463 гр. София, 26.04.2022 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 4 -ТИ СЪСТАВ, в публично заседание на тридесети ноември през две хиляди двадесет и първа година в следния състав:

Председател: ВЕСЕЛА СТ. ДОНЧЕВА при участието на секретаря З.Д.А. като разгледа докладваното от ВЕСЕЛА СТ. ДОНЧЕВА Административно наказателно дело № 20211110208718 по описа за 2021 година Производството е започнало и е било проведено по реда на чл.222,ал.2 Закон за публичното предлагане на ценни книжа /ЗППЦК/, обнародван ДВ бр.114 от 30.12.1999г., в сила от 31.01.2000г. вр. чл.59 - чл.63 Закон за административните нарушения и наказания /ЗАНН/ - редакцията преди изменението и допълнението в нормативния акт, обнародвани ДВ бр.109 от 22.12.2020г., в сила от 23.12.2021г.

Образувано е по жалба на “****”АД, подадена срещу наказателно постановление №Р-10-252, издадено на 30.03.2021година от заместникпредседател на Комисията за финансов надзор /КФН/, ръководещ Управление”Надзор на инвестиционната дейност”, с което на основание чл.221,ал.8,т.3,предл.второ вр. ал.1,т.3 ЗППЦК, на юридическото лице е наложена “имуществена санкция”, в размер 12 000лв., за осъществен състав на административно нарушение по чл.100о1,ал.2 вр. ал.4 вр. чл.100т,ал.1,изр.първо,предл.първо вр. ал.4 ЗППЦК вр. §45,т.1 от Преходните и Заключителни разпоредби /ПЗР/ към Закон за мерките и действията по време на извънредното положение, обявено с решение на Народното събрание от 13 март 2020година и за преодоляване на последиците, обнародван ДВ бр.28 от 24.03.2020г., в сила от 13.03.2020г., изразило се в това, че в 1 качеството на емитент на ценни книжа, задължено да разкрива публично регулирана информация, в т.ч. чрез предоставянето й на КФН по електронен път, в частност посредством единна система за предоставяне на информация по електронен път E-REGISTER, т.е. по реда на чл.100т,ал.1,изр.първо,предл.първо и ал.4 ЗППЦК, конкретно уведомление на консолидирана основа за финансовото си състояние за първото тримесечие на 2020година, срокът за което е бил 30.09.2020година, като не е изпълнило задължението, на 01.10.2020година, т.е. в деня, следващ крайната дата от нормативно предвидения срок, в град София, дружеството е осъществило състава на посоченото административно нарушение, като освен това нарушението и е било извършено повторно, т.е. в рамките на едногодишен срок, считано от датата на влизане в сила, а именно 18.12.2019година, на наказателно постановление №Р-10-55/18.01.2018г., издадено от длъжностно лице при

КФН, с което вече е била ангажирана административнонаказателната отговорност на санкционираното лице за нарушение от същия вид.

В жалбата, подадена в приложимия законоустановен седемдневен срок /чл.222,ал.2 ЗППЦК вр. чл.59,ал.2 ЗАНН - редакцията преди изменението и допълнението в нормативния акт, обнародвани ДВ бр.109 от 22.12.2020г., в сила от 23.12.2021г./, се поддържа искане за отмяна на атакуваното наказателно постановление, като издадено незаконосъобразно и неправилно, при превратно тълкуване и прилагане на относимите материалноправни и процесуалноправни разпореди, алтернативно за изменяване на същото, в насока намаляване до предвидения минимум на наложената административнонаказателна санкция. Без да се оспорва по същество извършването на констатираното нарушение, е налице позоваване на обективи фактори за неизпълнението на задължението по чл.100т,ал.1 и ал.4 вр. чл.100о1,ал.2 и ал.4 ЗППЦК и то в нормативно предвидения срок, поради усложнената в страната епидемична обстановка, обуславяща влошаване на икономическата такава и сериозно накърняване дейността, включително от гл.т. организацията на работа на стопанските субекти, както са развити съображения за несъответност, от гл.т. цели на административното наказване, между констатираното, оценено като административно нарушение и наложената санкция като тежест, както за “маловажност” на случая, по смисъла на чл.28 ЗАНН, основно по причина, че регулираната информация, 2 макар и след срока, т.е. със закъснение, все пак е била разкрита на надзорния орган.

Пред съда санкционираното юридическо лице ”****”АД, в процесуалното качество на жалбоподател, редовно призовано, не изпраща представител.

Представителят на въззиваемата страна по пълномощно, приложено като лист 25 от делото, в съдебно заседание пледира за оставяне на жалбата без уважение и за потвърждаване на атакуваното наказателно постановление, като чрез депозирани, отново чрез надлежен представител по пълномощно /лист 28 от делото/, “писмени бележки” /лист 26-27 от делото/, в подробности е изразено становище за несъмнена установеност на констатираното и квалифицирано като административно нарушение, за което законосъобразно и правилно, при коректно прилагане на относимите материалноправни и процесуалноправни разпоредби, е била ангажирана административнонаказателната отговорност на санкционираното лице, като в същото време е обоснована неоснователността на доводите от защитната теза на жалбоподателя, включително за приложимост по казуса на разпоредбата на чл.28 ЗАНН. Претендира се присъждане на юрисконсултско възнаграждение в полза на КФН.

Софийски районен съд, като взе предвид доводите в жалбата, с която е сезиран, съобрази становището на въззиваемата страна, изразено за целите и в хода на образуваното съдебно производство чрез представители по пълномощно и обсъди събраните по делото доказателства и налични материали, преценени поотделно и в тяхната съвкупност, приема за безспорно установено от фактическа страна следното:

По делото няма спор, а и се потвърждава, че към 2020година, а и във времето след това, съществувал, надлежно регистриран, правен субект с фирма/наименование “****”, в правната форма на акционерно дружество /АД/ и с ЕИК ****, което дружество и било вписано в регистъра, воден от КФН, на публичните дружества и други емитенти на ценни книжа. В това качество и реализирайки дейността си, юридическото лице следвало да съблюдава изискванията, обективирани в разпоредбите на ЗППЦК и нормативните актове по прилагането му, сред които това за разкриване на регулирана информация, като “****”АД, в качеството на емитент на ценни 3 книжа, задължено да изготвя консолидиран годишен финансов отчет за дейността си, следвало да разкрива публично уведомление, с определено също нормативно съдържание, на консолидирана основа за финансовото си състояние в срок до 60дни от края на първо, трето и четвърто тримесечие на всяка финансова година, по аргумент от разпоредбата на чл.100о1,ал.2 вр. ал.4 ЗППЦК, включително на КФН, като надзорен орган и то по електронен път, съобразно предвиденото по чл.100т,ал.4 вр. ал.1 ЗППЦК, конкретно в EREGISTER, при съблюдаване на определени изисквания за форма, съдържание, начин и ред, очертани в подзаконов нормативен акт. Конкретно за първото тримесечие на 2020година, при действието и на разпоредбите на Закона за мерките и действията по време на извънредното положение, обявено с решение на Народното събрание от 13 март 2020година и за преодоляване на последиците, в частност на правилото, обективирано в разпоредбата на §45,т.1 от ПЗР към Закона, срокът за разкриване на регулираната информация по чл.100о 1,ал.2 ЗППЦК бил до 30.09.2020година, в рамките на който обаче дружеството жалбоподател реализирало бездействие по отношение на очертаното задължение, адресат на което било.

От страна на дружеството не били посочени, нито удостоверени причини за пропускането на срока, в случая определен със закон, а в същото време в рамките на срока - до 30.09.2020година, включително - сряда, работен и присъствен ден, “****”АД, в качеството на емитент на ценни книжа, изготвящ консолидиран годишен финансов отчет, не предоставило дължима регулирана информация, конкретно представляваща уведомление на консолидирана основа за финансовото си състояние за първото тримесечие на 2020година на надзорния орган КФН по електронен път, в частност чрез EREGISTER.

Констатациите в посочения смисъл били направени в рамките на регулярна проверка, осъществена от свидетел М.Ч., заемаща длъжност главен експерт в Отдел”Надзор на публични дружества, емитенти на ценни книжа и дружества със специална инвестиционна цел” в Дирекция”Надзор на инвестиционната дейност” на Управление”Надзор на инвестиционната дейност” при надзорния орган КФН, съобразно компетентността, дадена й със заповед №З-249 от 20.10.2020година на заместник-председател на КФН, ръководещ Управление”Надзор на инвестиционната дейност”.

4

Като резултат и на база отправена покана, изх.№РГ-05-121520/21.10.2020г. по описа на КФН, на 27.10.2020година свидетел М.Ч. длъжностно лице при КФН, в присъствието на двама свои колеги, пристъпила към образуване на административнонаказателно производство, със съставянето срещу “****”АД на акт №Р-06-783 за установяване на административно нарушение по чл.100о1,ал.2 вр. ал.4 вр. чл.100т,ал.1,изр.първо,предл.първо вр. ал.4 ЗППЦК вр. §45,т.1 от ПЗР към Закон за мерките и действията по време на извънредното положение, обявено с решение на Народното събрание от 13 март 2020година и за преодоляване на последиците, от фактическа страна деянието описано като изразило се в това, че към 01.10.2020година, в качеството на емитент на ценни книжа, вписано в регистъра на публичните дружества и другите емитенти на ценни книжа, воден от КФН, “****”АД, задължено да разкрива публично регулирана информация, в т.ч. чрез предоставянето й на КФН по електронен път, в частност посредством единна система за предоставяне на информация по електронен път E-REGISTER, т.е. по реда на чл.100т,ал.1,изр.първо,предл.първо и ал.4 ЗППЦК, конкретно уведомление на консолидирана основа за финансовото си състояние за първото тримесечие на 2020година, срокът за което е бил 30.09.2020година, не е изпълнило задължението, нито в нормативно предвидения срок, нито към времето на образуването на административнонаказателното производство. Така съставен, актът бил предявен, подписан и препис от него бил връчен на надлежно представляващите по закон санкционираното юридическо лице, също взели участие в процедурата по образуване на административнонаказателното производство, а и на същата дата - 27.10.2020година. При положение, че от страна на представляващите по закон “****”АД в процедурата по образуване на административнонаказателното производство не били направени възражения, надлежно документирани, а от страна на юридическото лице, макар да било упражнено правото на писмени възражения по акта в срока по чл.222,ал.2 ЗППЦК вр. чл.44,ал.1 ЗАНН, които обаче не били приети за основателни, както и били предприети активности по предоставяне на КФН на регулираната информация, конкретно представляваща уведомление на консолидирана основа за финансовото състояние на дружеството за първото тримесечие на 2020година, конкретно на 20.11.2020година, чрез EREGISTER, въз основа на акта, на 30.03.2021година заместник-председател 5 на КФН, ръководещ Управление”Надзор на инвестиционната дейност”, издал атакуваното наказателно постановление №Р-10-252, с което била ангажирана административнонаказателната отговорност на “****”АД, чрез налагането на “имуществена санкция”, в размер 12 000лева, на основание чл.221,ал.8,т.3,предл.второ вр. ал.1,т.3 ЗППЦК , за осъществения състав на административно нарушение, описано от фактическа и от правна страна по идентичен начин в обстоятелствената част на постановлението и в акта за неговото установяване, оценено като извършено “повторно”, по смисъла на §1,т.24 от Допълнителните разпоредби /ДР/ към ЗППЦК, т.е. в рамките на едногодишен срок от влизането в сила, конкретно на наказателното постановление №Р-10-55/18.01.2018г., издадено от заместник-председател на КФН, ръководещ Управление”Надзор на инвестиционната дейност”, с което била ангажирана административнонаказателната отговорност на “****”АД за нарушение от същия вид като процесното, наред с което последното оценено и като “системно”, по смисъла на §1,т.18 от ДР към ЗППЦК.

С оглед доводите в жалбата и за проверка на обстоятелствата, възприети в акта и в наказателното постановление, по делото в качеството на свидетел е разпитана актосъставителката М.Ч., както са приобщени писмени материали - писмени възражения по акта, депозирани на основание чл.222,ал.2 ЗППЦК вр. чл.44,ал.1 ЗАНН, разпечатка от електронна система на К Ф Н E-REGISTER, касаеща “****”АД и относима към период