Решение № 696 от 25.02.2022, Софийски районен съд

РЕШЕНИЕ

№ 696 гр. София, 25.02.2022 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 7-МИ СЪСТАВ, в публично заседание на втори декември през две хиляди двадесет и първа година в следния състав:

Председател: ИВАН АЛ. СТОИЛОВ при участието на секретаря Стефани М. Матoва като разгледа докладваното от ИВАН АЛ. СТОИЛОВ Административно наказателно дело № 20211110213901 по описа за 2021 година

Производството е по чл. 59 и сл. от ЗАНН

С НП № Р-10-718/13.09.2021 г., издадено от заместник-председател на Комисията за финансов надзор (КФН), ръководещ управление „Застрахователен надзор“, на

„ЖИВОТОЗАСТРАХОВАТЕЛНА КОМПАНИЯ (ЖЗК) СЪГЛАСИЕ” АД, с ЕИК 175247407, със седалище и управление в гр. София, бул. Тодор Александров № 117, 1. За това, че като не е изпълнило задължението си при изчисляването на премията при сключване на договор за застраховка „Живот“, обективиран в полица *********** да използва максимален размер на техническа лихва, не по-висок от 50 на сто от дългосрочния лихвен процент, публикуван от БНБ, усреднен за последните седем години, на 07.10.2019 г. в гр. София, „ЖЗК СЪГЛАСИЕ“ АД нарушил разпоредбата на чл. 86, ал. 11 от Наредба № 53 от 23.12.2016 г. за изискванията към отчетността, оценката на активите и пасивите и образуването на техническите резерви на застрахователите, презастрахователите и Гаранционния фонд (Наредба № 53), поради което на основание чл. 644, ал. 1, т. 2 от КЗ, на дружеството е наложена имуществена санкция в размер на 1000 (хиляда) лева;

2. За това, че като не е изпълнило задължението си при изчисляването на премията при сключване на договор за детска застраховка „Живот“, обективиран в полица № 90000325, да използва максимален размер на техническа лихва, не по-висок от 50 на сто от дългосрочния лихвен процент, публикуван от БНБ, усреднен за последните седем години, на 22.10.2019 г. в гр. София, „ЖЗК СЪГЛАСИЕ“ АД нарушил разпоредбата на чл. 86, ал. 11 от Наредба №, поради което на основание чл. 644, ал. 1, т. 2 от КЗ, на дружеството е наложена имуществена санкция в размер на 1000 (хиляда) лева;

1

3. За това, че като не е изпълнило задължението си при изчисляването на премията при сключване на договор за застраховка „Живот“, обективиран в полица № 20000494, да използва максимален размер на техническа лихва, не по-висок от 50 на сто от дългосрочния лихвен процент, публикуван от БНБ, усреднен за последните седем години, на 17.10.2019 г. в гр. София, „ЖЗК СЪГЛАСИЕ“ АД нарушил разпоредбата на чл. 86, ал. 11 от Наредба № 53, поради което на основание чл. 644, ал. 1, т. 2 от КЗ, на дружеството е наложена имуществена санкция в размер на 1000 (хиляда) лева.

Постановлението е обжалвано в срок от „ЖЗК СЪГЛАСИЕ“ АД, чрез председателя на СД и изпълнителния директор, които в подадената жалба молят наказателното постановление да бъде отменено като неправилно и незаконосъобразно. В жалбата и в с. з., посредством процесуален представител, се изтъква, че в НП имало разминаване между описание на нарушението и обстоятелствата при които било извършено, както и нарушените законови разпоредби. На стр. 3 от НП било записано, че били констатирани разлики с реално заделения математически резерв, подаден в една от изисканите то дружеството справки, който бил генериран от информационната система на застрахователя, но „ЖЗК СЪГЛАСИЕ“ АД не било санкционирано за това, а незнайно защо АНО изчислявал застрахователните параметри по посочените в НП три застрахователни договора, съобразно застрахователни тарифи, които влизали в сила след датата на сключване на съответния договор. Уточнява се, че и трите договора били сключени през месец октомври 2019 г., докато прилаганите от АНО тарифи се прилагали от месец ноември 2019 г. Основание за издаване на АУАН и НП било намерено в един текст от предоставените от дружеството технически бази (за застраховка „Живот“ и „Женитбена и детска застраховка“), а именно че при изчисляването на комутативните стойности дружеството било използвало лихва 3%. В представените от дружеството технически бази обаче били посочени единствено формули за извършването на различни актюерски изчисления за съответния продукт и никъде в тези технически бази не било посочено за какви точно изчисления се използвали същите.

Правото на защита допълнително било нарушено, тъй като АНО не сочил защо счита, че посочените в техническите бази стойности за лихва, необходими за изчислението на комутативните стойности по застрахователните продукти се приравняват на техническата лихва по смисъла на Наредба № 53. Неправилно била посочена и датата на извършване на твърдяното нарушение. Това било заради спецификата на застрахователния договор и неговата двуфазност. Писмената форма на договора била форма за действителност на застрахователния договор и доказателство за волеизявлението на страните по договора, но последният бил сключен в момента, в който кандидатът за застраховане разберял, че отправеното от него предложение за застраховане е прието от „ЖЗК СЪГЛАСИЕ“ АД, тоест когато документите по полицата били връчени на застрахования. Поради тази причина и при трите посочени в НП договори датата на нарушението била различна, доколкото волеизявлението на застрахования било достигнало до застрахователя на дати, различни от тези по сключването на договорите. Разпоредбите на чл. 86, ал. 11 от Наредба № 53 визирали датите на сключване на застрахователните договори, а не дата на издаване на застрахователната полица. Освен това договорът по т. 1 от НП бил сключен на 07.10.2019 г., 2 но не в нарушение на чл. 86, ал. 11 от Наредба № 53, защото решението за новия максимален размер на техническата лихва бил публикуван на сайта на КФН на 11.10.2019 г., което означавало, че договорът бил сключен преди да бъде променен максималния размер на техническата лихва на 1, 0918 %. По отношение на застрахователната полица по т. 2 от НП се изтъква, че неправилно било посочено мястото на нарушението – то било гр.

Пловдив, а не гр. София. Излагат се и аргументи за „маловажност“ на случая по смисъла на чл. 28 от ЗАНН. Претендират се разноски.

Административно наказващият орган изпраща представител, който моли издаденото НП да бъде потвърдено като правилно и законосъобразно. Претендира се юрисконсултско възнаграждение в размер на 150 лева.

Съдът, след като прецени събраните по делото доказателства и обсъди доводите на страните, приема за установено следното:

1. По допустимостта на жалбата.

Жалбата е подадена в срок и е допустима.

2. Относно нарушението на процесуалния закон.

Разглеждайки обжалваното наказателно постановление и актът, въз основа на който същото е било издадено, съдът намира, че не са налице съществени нарушения на процедурата по издаването му по ЗАНН. Налице са достатъчно пълни и точни описания на нарушението; актът и наказателното постановление съдържат всички реквизити, изисквани от ЗАНН; издадени са от компетентни за всяко от действията съответни органи (съобразно разпоредбите на чл. 647, ал. 1 и ал. 2 от КЗ и приложеното копие от Заповед № З-2 от 08.01.2021 г. на заместник-председателя на КФН, ръководещ управление „Застрахователен надзор“, относно компетентността на актосъставителя Елена Воденичарова - Екимова); налице е в достатъчна степен съответствие между текстовата част на АУАН и НП; нарушените законови разпоредби са посочени в АУАН и НП по непротиворечив начин;

АУАН е издаден в рамките на тримесечния срок по чл. 34, ал. 1 от установяване на нарушителя, както и в рамките на субсидиарния специален двегодишен срок по чл. 34, ал. 1, изр. второ от ЗАНН, спрямо датите на твърдените три нарушения; НП е издадено в рамките на шестмесечния срок по чл. 34, ал. 3 от ЗАНН, тоест не се констатират нарушения по чл.

42 и 57 от ЗАНН. Развитите в жалбата аргументи, включително за точните дати и място на осъществяване на нарушенията визират преценка по същество за правилно приложение на материалния закон.

3.Относно приложението на материалния закон. от фактическа страна:

По делото е установено като безспорно следното:

Със Заповед № 3-95 от 13.04.2021 г. на заместник-председателя на КФН била извършена тематичната проверка по отношение на техническите резерви и инвестициите на „ЖЗК СЪГЛАСИЕ“ АД за периода от 01.01.2020 г. до 31.12.2020 г. В проверката участвала и св. Елена Воденичарова – Екимова – актюер при КФН. От прегледа на предоставените от „ЖЗК СЪГЛАСИЕ“ АД документи било установено следното:

С Протокол № 203 от 19.07.2019 г., Съветът на директорите (СД) приел доклада на директора на дирекция „Актюери“, относно формирането на максимален размер на техническата лихва по застраховки по Раздел I от Приложение № 1 от КЗ. В доклада си 3 отговорният актюер изложил необходимостта от актуализиране на размера на техническата лихва, като направил предложение тя да бъде променена от 3% на 1%. На същото заседание СД приел изменение на следните тарифи: Тарифа 02.01. и технически бази за застраховка „Живот“; Тарифа 02.01.05 за групова застраховка „Живот“; Тарифа 02.03. за застраховка „Живот“, свързана с инвестиционен фонд; Тарифа 02.02 за Женитбена и детска застраховка;

Тарифа 01.07.03 (53) за допълнителна застраховка „Критично заболяване“. На заседанието било взето решение приетите изменения в тарифите да влязат в сила, считано от 01.09.2019 г.

С Протокол № 204 от 10.09.2019 г. СД приел доклада на директорите на дирекции „ИТ“ и „Актюери“ относно отлагане влизането в сила на приетите с Протокол № 203/19.07.2019 г. тарифи за застраховки „Живот" и тарифата за допълнителна застраховка „Критично заболяване“. Взето било решение изменението на тарифите да влязат в сила, считано от 01.11.2019 г.

Обект на проверката били и три застрахователни полици.

На 07.10.2019 г. между „ЖЗК СЪГЛАСИЕ“ АД и ********** на възраст 61 г., бил сключен Договор за застраховка „Живот“ с разсрочено плащане на премиите по полица № 20000489. Застрахователният договор бил издаден и подписан от страните на дата 07.10.2019 г., както е отбелязано в него. Застрахователният договор бил сключен за срок от 7 години, с период на застрахователно покритие от 01.01.2019 г. до 31.10.2026 г.

Застрахователната сума по основното покритие била 7 342,37 лв. Застраховащият не бил заявил включване на допълнително покритие. Определената в договора обща годишна застрахователна премия била в размер на 1 200 лв., като премиите били уговорени да се заплащат на месечни вноски в размер на 100 лв. всяка. Към застрахователната полица били приложени и валидните Общи услови към сключване на договора. В чл. 9, ал. 1 от тях било посочено, че размерът на застрахователната сума и застрахователната премия се договаряли между застрахователя и застраховащия съгласно данните, посочени в предложението за застраховане, възрастта на застрахования, срока на застраховката и избраната тарифа. С писмо вх. № РГ-10-61-7 от 15.07.2021 г. „ЖЗК СЪГЛАСИЕ“ АД представили валидните тарифи по смесена застраховка „Живот“ с наименование на файла „S Life-Тariff-2019“.

Последните били в сила от 21.12.2012 г., изменени и в сила от 01.09.2019 г., като с Протокол № 204 от 10.09.2019 г. от заседание на СД на дружеството било взето решение изменението на тарифите да влезе в сила, считано от 01.11.2019 г. В представените тарифи за застраховка „Живот“, за едно застраховано лице на възраст 61 г. при сключване на полицата, с единична застрахователна сума при смърт, и срок на договора - 7 г., било посочено, че застрахователната сума за единица премия при месечно плащане следвало да бъде 69,60 лв.

При договорена 100 лв. месечна премия, според тарифата, в сила от 01.09.2019 г., респ.

01.11.2019 г., застрахователната сума по основното покритие възлизала на 6 960 лв. С писмо вх. № РГ-10-61-7 от 14.05.2021 г., „ЖЗК СЪГЛАСИЕ“ АД представили заверено копие на тарифи по смесена застраховка „Живот“, в сила от 21.12.2012 г. (преди тяхното изменение от 01.09.2019 г., респ. 01.11.2019 г.), с наименование на файла ,,S_Life-Tariff-2012“.

4

Съгласно нея, за едно застраховано лице на възраст 61 г. при сключване на полицата, с единична застрахователна сума при смърт, и срок на договора - 7 г., застрахователната сума за единица премия при месечно плащане била 73,424 лв. При договорена 100 лв. месечна премия, според тарифата, в сила от 21.12.2012 г., застрахователната сума по основното покритие възлизала на 7 342.40 лв., което отговаряло на застрахователната сума по полица № 20000489. В предоставените технически бази за спестовна застраховка „Живот“ от същата справка било посочено, че при изчисление на комутативните стойности бил използван технически лихвен процент - 3%.