Решение № 419 от 19.10.2024, Окръжен съд - Варна

РЕШЕНИЕ

№ 419 гр. Варна, 19.10.2024 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

ОКРЪЖЕН СЪД – ВАРНА в закрито заседание на деветнадесети октомври през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:

Председател: Мария К. Терзийска като разгледа докладваното от Мария К. Терзийска Търговско дело № 20243100900516 по описа за 2024 година за да се произнесе, взе предвид следното:

Производството е по жалба на „Стройтехника“ АД, гр. Варна, вх. № при Агенция по вписванията 20240925130641, депозирана срока по чл. 25 ал.1 от ЗТРРЮЛНЦ, против Отказ № 20240919094825/20.09.2024 г. на длъжностното лице по регистрация, постановен по заявление Б7 вх. № 20240919094825, с аргумента, че заявителят не е посочил за вписване действителни собственици по смисъла на §2 ал.1 от ДР вр. чл. 61 ал.1 от ЗМИП, по реда на чл. 63 ал.1 и 4 от същия нормативен акт.

Жалбоподателят настоява за отмяна на отказа поради незаконосъобразност като сочи, че в случая е заявил за вписване акционерно дружество „Добруджа холдинг“ АД, което е мажоритарен акционер, притежаващ 66.28% от капитала на дружеството жалбоподател, поради което и независимо, че акционерът е публично дружество, както и че дейността му се подчинява на разпоредбите на ЗППЦК, наименованието му следва да е видно по партидата на „Стройтехника“ АД, без да е необходимо посочване на физическите лица, действителни собственици на акционера, чиято идентичност се разкрива по реда на ЗППЦК и подзаконовите актове по неговото прилагане. Моли, след отмяна на отказа съдът да даде задължителни указания за вписване на исканите обстоятелства.

Жалбата е редовна и допустима за разглеждане и депозирана от лице, легитимирано чрез правен интерес от обжалване на акта на Агенция по вписванията, а по същество е основателна.

В ЗМИП, във връзка с изискванията на Директива (ЕС) 2015/849 на ЕП и на Съвета от 20.05.2015 г. за предотвратяване използването на финансовата система за целите на изпирането на пари и финансирането на тероризма, са въведени правила за идентифициране на действителните собственици на юридически лица по см. на §2 ал.1 от ДР на ЗМИП, а именно физически лица, които в крайна сметка притежават или контролират юридическо лице или друго правно образувание, и/или физическо лице или физически лица, от 1 чието име и/или за чиято сметка се осъществява дадена операция, сделка или дейност, и които отговарят на някое от условията, посочени в същата разпоредба.

В §2 ал.1 т.1 от ДР на ЗМИП е предвидено изключение досежно случаите на дружество, чиито акции се търгуват на регулиран пазар, което се подчинява на изискванията за оповестяване в съответствие с правото на Европейския съюз или на еквивалентни международни стандарти, осигуряващи адекватна степен на прозрачност по отношение на собствеността. В последния случай не се изисква обявяване имената на физическите лица, действителни собственици на тези публични дружества, доколкото те се оповестяват в съответствие с механизма по чл. 59 ал.4 от ЗМИП, а именно посредством събиране на информацията за дяловото участие, подлежаща на разкриване по реда на чл. 145 и следващите от ЗППЦК.

Вписването се осъществява посредством подаване на заявление Б7 по партидата на търговеца, воден в Агенция по вписванията, към което се попълва и декларация по чл. 63 ал.4 от ЗМИП като според ал.6 на същата разпоредба задължението за вписване на действителен собственик възниква, ако последният не е вписан като съдружник или едноличен собственик на капитала по партидата на заявителя.

Анализът на горните относими разпоредби, на плоскостта на конкретния казус налага следния извод:

„Добруджа холдинг“ АД, видно от неговата партида е публично дружество с акции, търгувани на регулиран пазар. Неговите действителни собственици се обявяват по посочения специален ред на ЗППЦК.

От друга страна, гореупоменатото дружество притежава процент от акциите на жалбоподателя “Стройтехника“ АД в обем, който позволява контрол върху дейността на последното.

„Добруджа холдинг“ АД не фигурира по партидата на жалбоподателя, поради естеството на правноорганизационната форма, нито като съдружник, нито като едноличен собственик на капитала.

В образеца на заявление Б7, освен поле 500 „действителни собственици“ – физически лица, фигурира и поле 537 „юридически лица или други правни образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол с подполе 5371, в което се упоменава представител на това ЮЛ.

С оглед публичността на ТР и в конкретика на данните по чл. 63 ал.1 и 4 от ЗМИП (чл. 11 ал.5 от ЗТРРЮЛНЦ), за да е възможно проследяване по веригата от дружества до крайните ФЛ – действителни собственици, по партидата на жалбоподателя следва да се посочи само юридическото лице – публично дружество.

Всъщност „Стройтехника“ АД е сторил именно това като е попълнил в заявлението информация по единствено необходимите полета 537 и 5371. Към заявлението са приложени и останалите относими към вписването доказателства: извлечение от книгата на акционерите, обяснителна записка, декларация по чл. 13 ал.4 от ЗТРРЮЛНЦ, декларация по чл. 63 ал.4 от ЗМИП, доказателства за заплатена в полза на Агенция по вписванията държавна такса.

Отказът на длъжностното лице по регистрация следва да бъде отменен с даване на задължителни указания за вписване на заявените обстоятелства.

2

Разноски не се следват на Агенция по вписванията, защото съдебното производство по жалба по чл. 25 ал.4 от ЗТРРЮЛНЦ продължава да бъде едностранно, охранително. В него, процесуалното поведение на Агенцията е обусловено от възложената й със Закона компетентност в регистърното производство.

Водим от горното, съдът

РЕШИ:

ОТМЕНЯ по жалба на „Стройтехника“ АД, ЕИК 118004338, гр. Варна, вх. № при Агенция по вписванията 20240925130641, Отказ № 20240919094825/20.09.2024 г. на длъжностното лице по регистрация, постановен по заявление Б7 вх. № 20240919094825.

ВРЪЩА преписката на Агенция по вписванията за вписване на обстоятелствата по горепосоченото заявление.

Решението е окончателно и не подлежи на обжалване.

Съдия при Окръжен съд – Варна: _______________________ 3