Решение № 1221 от 11.09.2024, Софийски градски съд

РЕШЕНИЕ

№ 1221 гр. София, 11.09.2024 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТО VI-11, в закрито заседание на единадесети септември през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:

Председател: Гергана Ж. Троянова като разгледа докладваното от Гергана Ж. Троянова Търговско дело № 20241100901840 по описа за 2024 година за да се произнесе взе предвид следното:

Производството е по реда на чл.25, ал.4 от Закона за търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел (ЗТРРЮЛНЦ).

Образувано е по жалба на П.С. - Изпълнителен директор на „Н.С.“ АД, чрез адв. Г.Б., срещу отказ № 20240820141936-4/26.08.2024г. на АВ – ТРРЮЛНЦ, постановен по заявление образец Б7 с вх. № 20240820141936/20.08.2024г. за вписване на обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и ал. 4 от Закона за мерките срещу изпирането на пари /ЗМИП/.

Жалбоподателят твърди, че постановеният от АВ – ТРРЮЛНЦ отказ е неправилен и незаконосъобразен, като са изложени съображения, че за дружеството заявител са изчерпани всички възможности да установи друго физическо лице, което да отговаря на законовите изисквания за действителен собственик, поради което като такъв заявява физическото лице - висш ръководен служител. Моли отказът да бъде отменен и да се дадат указания за вписване на заявеното обстоятелство.

Агенция по вписванията, на основание чл. 25, ал. 2 ЗТРРЮЛНЦ, е подала отговор, с който оспорва жалбата като неоснователна.

Съдът, като взе предвид доводите в жалбата и приложените писмени доказателства, приема от фактическа и правна страна следното:

Жалбата е подадена от надлежно легитимирано лице, срещу подлежащ на съдебен контрол акт и в законоустановения срок, поради което е процесуално допустима. Разгледана по същество е основателна.

Със заявление вх.№ 20240820141936/20.08.2024г. „Н.С.“ АД е заявило за обявяване по партидата на дружеството на обстоятелства, съгласно изискванията на чл.63, ал.1 и ал.4 ЗМИП, като е заявено вписване на лицето П.Т.С., в качеството му на Изпълнителен директор, за действителен собственик. Изложени са твърдения, че не може да се установи друго лице действителен собственик съгласно изискванията на 1 закона. В този смисъл е и приложената към заявлението декларация по чл.63, ал.4 от ЗМИП от 15.08.2024г. с нотариално заверен подпис на декларатора.

Съгласно чл.61, ал.1 ЗМИП, учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания и физическите лица за контакт по чл.63, ал.4, т.3 са длъжни да получават, да разполагат и да предоставят в определените по закон случаи подходяща, точна и актуална информация относно физическите лица, които са техни действителни собственици, включително с подробни данни относно притежаваните от тях права. Информацията и данните по чл.61, ал.1 от закона се вписват по партидите на учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания в търговския регистър. Легалната дефиниция на „действителен собственик“ е дадена в § 2, ал.1, т.1 от ДР на ЗМИП.

Законът определя за такъв лицето, което пряко или косвено притежава 25 или повече на сто от акциите, дяловете или правата на глас в това юридическо лице или друго правно образувание, включително посредством държане на акции на приносител, или посредством контрол чрез други средства, с изключение на случаите на дружество, чиито акции се търгуват на регулиран пазар, което се подчинява на изискванията за оповестяване в съответствие с правото на Европейския съюз или на еквивалентни международни стандарти, осигуряващи адекватна степен на прозрачност по отношение на собствеността. При тълкуване на нормите на чл.61, ал.1 ЗМИП във връзка с чл. 63, ал.1 ЗМИП и във връзка с § 2, ал. 1 от ДР на ЗМИП, в която разпоредба е дадена легална дефиниция на понятието действителен собственик, може да се формира извод, че действителен собственик по смисъла на закона, който подлежи на деклариране, може да бъде единствено и само физическо лице, което отговаря на предвидените в закона условия. Когато липсва физическо лице, което да има качеството на действителен собственик, съобразно изискванията на § 2, ал.1 от ДР на ЗМИП или когато съществуват съмнения, че лице, отговарящо на тези изисквания, не е действителният собственик, като действителен собственик следва да се заяви физическото лице, което изпълнява длъжността на висш ръководен служител - арг. от § 2, ал. 5 от ДР на ЗМИП. Разпоредбата на § 2, ал. 5 ЗМИП се позовава изрично не на притежание на дял от капитала на дружеството, а на участие в управляващ орган на дружеството. Източникът на влияние еднозначно следва от указаното качество на декларираното физическо лице. В случая, заявителят е посочил, че декларираният от него действителен собственик физическо лице е изпълнителният директор, поради липса на установено друго физическо лице действителен собственик.

За да постанови отказа, длъжностното лице е приело, че не са представени достатъчно доказателства за спазване изискванията на § 2, ал. 5 от ДР на ЗМИП.

Съдът намира, че от представените към заявлението книги на акционерите на „Н.С.“ ЕАД, „Грамекс“ АД, „Грийнтех Инженеринг Солюшънс“ АД, „Теле Инвест България“ АД, „Сентрал Кепитъл Дивелъпмънт“ ЕАД, „Хелиос-Къмпани“ АД, „Спорланд“ АД, „Ейч Пи енд Ер И България“ АД, „Хелиос Пауеър“ АД, не се установява физическо лице, което да притежава изискуемия от закона процент от капитала му, за да бъде определено като действителен собственик. В този смисъл дружеството е изчерпало всички възможности да посочи физическо лице, което да отговаря на законовите изисквания за действителен собственик и като такова посочва изпълнителния директор, позовавайки се на разпоредбата на § 2, ал.5 от ДР на ЗМИП.

Задължение на лицата по чл.4 ЗМИП е да посочат точна и вярна информация относно обстоятелствата по чл.63, ал. 1 и ал. 4 ЗМИП, като неизпълнението на това задължение е скрепено с предвидените в Глава X от ЗМИП административно 2 наказателни санкции за извършено нарушение. Контролът се осъществява от председателя на Държавна агенция "Национална сигурност" /Глава IX/. В този смисъл, от значение за регистърното производство е да отразят заявените обстоятелства при прилагане на изискуемите документи за това, а верността им, съгласно приложената декларация, е предмет на проверка от компетентността на други органи. Предвид изложеното, отказът следва да се отмени като незаконосъобразен, поради което Съдът РЕШИ:

ОТМЕНЯ отказ № 20240820141936-4/26.08.2024 г. на АВ – ТРРЮЛНЦ, постановен по заявление образец Б7 с вх. № 20240820141936/20.08.2024г. относно вписване на обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и ал. 4 от Закона за мерките срещу изпиране на пари /ЗМИП/ по партидата на „Н.С.“ АД, ЕИК *******.

УКАЗВА на АВ-ТРРЮЛНЦ да впише по партидата на „Н.С.“ АД, ЕИК *******, заявените със заявление образец Б7 с вх. № 20240820141936/20.08.2024 г. обстоятелства.

Препис от решението да се изпрати на АВ-ТРРЮЛНЦ за сведение и изпълнение.

Решението не подлежи на обжалване.

Съдия при Софийски градски съд: _______________________

3