Протокол № 791 от 03.06.2024, Районен съд - Сливен

ПРОТОКОЛ

№ 791 гр. Сливен, 28.05.2024 г.

РАЙОНЕН СЪД – СЛИВЕН, III СЪСТАВ, в публично заседание на двадесет и осми май през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:

Председател: Светлана К. Димова при участието на секретаря Марияна Ст. Семкова

Сложи за разглеждане докладваното от Светлана К. Димова Административно наказателно дело № 20232230201366 по описа за 2023 година.

На именното повикване в 11:10 часа се явиха:

Жалбоподателят „Милат Карпет България“ ЕООД, редовно призован, се представлява от адвокат Т. Т. от АК – гр. София, надлежно упълномощен от преди.

Административно-наказващият орган Иван Добрев Пасков – Началник на отдел „Митническо разузнаване и разследване“ към ТД „Митница“ – гр.

Бургас, редовно призован, се представлява от старши юрисконсулт Гергана Русинова, надлежно упълномощена от преди.

Свидетелят М. Л., редовно призована, се явява лично.

АДВ. Т.: Да се даде ход на делото.

СТ.ЮРИСК.РУСИНОВА: Да се даде ход на делото.

Съдът счита, че няма процесуални пречки, поради което ОПРЕДЕЛИ:

ДАВА ХОД на делото.

Същото е във фаза на съдебно следствие.

АДВ.Т.: Не възразявам да бъде допусната до разпит призованата свидетелка М. Веселинова Л.. Тази справка, която е по делото, това е справката. Няма документ в счетоводството такъв какъвто искате в цялата 1 търговска документация няма такава справка. От разпита на свидетелката ще се установят тези обстоятелства.

СТ.ЮРИСК.РУСИНОВА: Не се противопоставям да бъде допусната до разпит призованата свидетелка Л..

Съдът счита, че показанията на призованата в днешно съдебно заседание свидетелка М. Л. биха допринесли за изясняване обективната истина по делото, поради което

ОПРЕДЕЛИ:

ДОПУСКА до разпит в качеството на свидетел лицето М. Веселинова Л..

САМОЛИЧНОСТ НА СВИДЕТЕЛЯ:

М. ВЕСЕЛИНОВА Л. – на 47 г., българка, българска гражданка, омъжена, работи, неосъждана, без роднинска връзка по смисъла на НПК.

Предупредена за наказателната отговорност, която носи по чл. 290 от НК, обещава да говори истината.

Съдът ПРИСТЪПИ към разпит на свидетелят.

СВИДЕТЕЛКАТА Л., РАЗПИТАНА КАЗА: Работя като търговски сътрудник в санкционираното дружество в град Сливен. По длъжностна характеристика изготвям експортните фактури.

Съдът,

ОПРЕДЕЛИ:

Съдът ПРЕДЯВИ на свидетелката справка находяща се на лист 356 до лист 376, том 3.

СВИДЕТЕЛКАТА Л., РАЗПИТАНА КАЗА: Справката беше в споделена папка между българското и турското дружество, тя не беше в този вид. Аз съм добавила нови колонки, в които съм описала срещу всеки контейнер номерата на фактурите. Всъщност справката се състоеше от първа, втора, трета и осма колона, останалите – колона 4,5, 6, 7 съм ги добавила лично аз, като в четвърта колона съм описала номерата на фактурите, в пета пак са номера на фактурите. Не мога да обясня защо в четвъртата колона 2 освен фактурата, която е отразена в петата колона, която е само една има посочени и други фактури. Всеки номер на импортна фактура е бил отразен към съответен контейнер и аз съм я посочила в колона четири и след това съм изброила номерата на фактурите. Срещу номера на импортната фактура е посочен номера на контейнера където е била съответната стока и към всеки контейнер са посочени номерата на фактурите, затова аз съм ги описала. Във втора колона е дата на импортната фактура. В трета е номера на импортната фактура. В колона 4 се намира номера на експортната фактурата. По същия начин е в колона 5, в колона 6 е посочена дата на издаване на експортната фактура. В 7 колонка е името на фирмата получател. В колона 8 са номерата на контейнерите. Тази таблица е създадена, тъй като митническите органи искаха да съставим справка, в която да се отрази килимите които са дошли със съответните импортни фактури, с кои експортни фактури са изнесени от страната. За база съм ползвала справката, която ми беше предоставено от дружеството майка, която беше в споделена папка, в която разменяме документация помежду си и съпоставяйки контейнерите с номерата на българските фактури съм добавила фактури в с таблицата. Според мен това преповтаряне на номерата се дължи, че продукцията е изнесена на различни дати както и с различни контейнери. Подписът, който е вдясно от страницата на справката, която ми представихме е моя. След това за така съставената справка е съставен протокол подписан от посочените от митницата служители и от мен.

АДВ. Т.: Проверявали ли сте по фактурите от споделената папка какво точно е внасяно, готови, полуготови изделия или материали за производство на килими?

ОТГОВОР НА СВИДЕТЕЛЯ: Не.

АДВ. Т.: Проверявали ли сте автентичността на информацията в споделената папка?

ОТГОВОР НА СВИДЕТЕЛЯ: Не.

АДВ. Т.: По ваша инициатива ли изготвихте справката и кой ви накара да я изготвите?

ОТГОВОР НА СВИДЕТЕЛЯ: Митническите служители ме задължиха да я изготвя. Аз се консултирах с Еркан Япъджъ. Той се съгласи. Това беше най-нагледно и разбираемо според мен, за да се представи исканата от тях 3 информация.

АДВ. Т.: Вие ли поставихте заглавието на справката на български език?

ОТГОВОР НА СВИДЕТЕЛЯ: Да.

АДВ. Т.: Това, което беше представено в споделената папка от турското дружество на какъв език беше?

ОТГОВОР НА СВИДЕТЕЛЯ:: На турски език. Не на латиница.

АДВ. Т.: Тази справка превеждана ли е на български?

ОТГОВОР НА СВИДЕТЕЛЯ: Не. Тя представляваше екселска таблица.

Не знам дали все още съществува първоначалната справка в споделената папка.

АДВ. Т.: Имате ли в качеството на упълномощено лице от името на турското дружество?

ОТГОВОР НА СВИДЕТЕЛЯ: Аз съм лице за контакт. Аз съм била във фабриката тогава и като лице за контакт поискаха аз да я подпиша и изготвя.

СТ.ЮРИСК.РУСИНОВА: Вие определено лице за съдействие от управителя на дружеството ли бяхте във връзка с проверката, което става с декларация подписана от управителя на дружеството или не ?

ОТГОВОР НА СВИДЕТЕЛЯ: Няма такава декларация. Ние бяхме определени няколко лица, които си дадохме личните данни.

Съдът,

ОПРЕДЕЛИ:

ПРЕДЯВИ на свидетелката Декларация находяща се на лист 855 от делото.

ВЪПРОС НА СЪДА: Това ли е подписа на управителя Япаджъ ?

ОТГОВОР НА СВИДЕТЕЛЯ: Това е подписа му доколкото преценявам.

Моето име е описано вътре.

СТ.ЮРИСК.РУСИНОВА: Вие регулярно ли вкарвахте в екселската таблица, която ви предявихме по делото информация относно движението на вноса и износа в дружеството или я изготвихте за целта да се представи пред митническите служители?

ОТГОВОР НА СВИДЕТЕЛЯ: В тази таблица аз регулярно не вкарвам информация. Не знам кой вкарва информация в таблицата, тя идва като 4 споделена от турското дружество.

АДВ. Т.: Искам да поясня,че към момента, в който се говори за процесните декларации дружеството не е имало внедрена програма за управление на стопанската дейност от която да се извличат автентични данни и тя е започнала в края на 2022 г. Водена е материалната отчетност и в сметка 203 са отразени счетоводните операции свързани с вноса. Програмата се нарича ERР.

СТ.ЮРИСК.РУСИНОВА: Протоколът, с който е представена справката има ли печат на дружеството. Върху справката има ли печат на дружеството освен вашия подпис?

ОТГОВОР НА СВИДЕТЕЛЯ: Да.

СТ.ЮРИСК.РУСИНОВА: Съответствието между българските и турските фактури посочени в справката само по номерата на контейнерите ли е направена?

ОТГОВОР НА СВИДЕТЕЛЯ: Да.

СТ.ЮРИСК.РУСИНОВА: Бяха ли представени фактурите и митническите декларации, с които килимите идват в България на митническите служители?