Решение № 341 от 05.03.2024, Софийски градски съд

РЕШЕНИЕ

№ 341 гр. София, 05.03.2024 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТО VI-19, в закрито заседание на пети март през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:

Председател: Райна Стефанова като разгледа докладваното от Райна Стефанова Търговско дело № 20231100902244 по описа за 2023 година

Производството е по реда на чл. 25 от Закона за търговския регистър /ЗТТРЮЛНЦР/ във вр. с Глава XXI "Обжалване на определенията" ГПК.

Образувано е по жалба на „ВТБ К.“ АД, ЕИК ****, срещу Отказ № 20231120165014/22.11.2023 година на Агенция по вписванията /АВп/, постановен по заявление, вх. №20231120165014/20.11.2023 година, подадено по електронен път, с което са заявени за вписване: едноличен собственик на К.а на акционерното дружество, промяна в предмета на дейност, Съвета на директорите и представителството и изписването на фирмата на чужд език.

В депозираната жалба се твърди, че отказът е незаконосъобразен, необоснован и неправилен. Посочва се, че заявеният за вписване едноличен собственик на акциите- „Д.К.И.“ ООД е дружество, надлежно учредено съгласно изискванията на българското законодателство и е изцяло с българско участие, а решението за заявените за вписване обстоятелства е прието единодушно от всички членове на съвета на директорите.

Жалбоподателят излага доводи, че „Д.К.И.“ ООД е придобило качеството на едноличен собственик на К.а на дружеството „ВТБ К.“ АД, считано от 07.04.2022г., поради което няма никакво касателство с Банка ВТБ (свързана с предходния акционер в дружеството- ИСУ В.) към 08.04.2022г., когато банката е добавена в санкционния списък по Регламент (ЕС) №269/2014г.

Уточнява се, че Банка ВТБ няма отношение към собствеността и към контрола върху „ВТБ К.“ АД, доколкото е била свързана с дружеството само поради участието й в „ИСУ В. Л.“, което от своя страна е продало акциите си от дружеството на „Д.К.И.“ ООД на 07.04.2022г.

1

Жалбоподателят допълва, че лицето А.Л.К., който също е включен в санкционния списък, никога не е имал необходимите правомощия да упражнява контрол над „ВТБ К.“ АД, не упражнява такъв контрол и заявеното вписване не води до разширяване на представителната му власт.

Изтъква се, че в декларацията за действителен собственик „ВТБ К.“ АД по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП, е посочен А.Л.К., но при условията на опцията „лице, изпълняващо длъжността на висш ръководен служител, когато не може да се установи друго лице като действителен собственик“. А.К. не е бил представляващ на дружеството, а видно от приложените към същата декларация документи не се установява кое е физическото лице което е действителен собственик, което според жалбоподателят означава, че посочването на А.Л.К. е било номинално, за да се спази законовото изискване, но без да са били налице основания за това. Сочи, че несъответствието не е било установено от ДЛР и вписването е било извършено без обстоятелството да може да се установи от представените документи.

На отделно основание са наведени оплаквания, че длъжностното лице по регистрацията /ДЛР/ е изискало апостил върху документи, издадени от кипърско длъжностно лице, при наличието на договор за правна помощ между България и Кипър, както и че печатът не е реквизит, приложим от издалия документите кипърски орган, според националното законодателство на Кипър.

Твърди се, че не е задължителна и заверката върху подписа на преводача, нито има законово изискване да се представя решението на компетентния орган на ИСУ В. Л. за прехвърляне на акциите. Несъстоятелни били доводите на ДЛР и по отношение на изискването да е заверена книгата на акционерите с дата, за да е видно, че не е имало последващи вписвания, констатацията, че не е ясно кое лице е заверило изменения устав, както и е без значение, че удостоверението за актуално състояние на ИСУ В. Л. предхожда датата на прехвърляне на акциите, тъй като е приложено удостоверение за директори, което пък е от месец май 2022г. и от него се установява, че дружеството е съществуващо.

По делото е постъпил отговор от страна на АВп, в който се поддържа, че постановеният отказ е правилен и законосъобразен. При проверката по чл.

21 от ЗТРРЮЛНЦ ДЛР е установило, че Банка ВТБ, представлявана от А.Л.К. е юридическо лице, чрез което непряко се осъществява контрол върху дружеството. За действителен собственик на К.а също е вписан А.Л.К..

Съгласно чл. 2, т.1 от Регламент (ЕС) №269/2014г. на Съвета от 17.03.2014г. относно ограничителни мерки по отношение на действия, подкопаващи или застрашаващи територияланата цялост, суверенитета и независимостта на Украйна, се замразяват всички финансови средства и икономически ресурси, които са собственост или се владеят, държат или контролират от някое от 2 физическите лица или от свързаните с тях физически или юридически лица, образувания или органи, изброени в Приложение I. Списъкът е актуализиран и допълнен с Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/260 на СЪВЕТА от 23.02.2022г. за прилагане на Регламент (ЕС) №269/14г. Под №266 фигурира Andrei Leonidovich KOSTIN (А.Л.К.)-председател на Vneshtorbank (VTB). С Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/581 на СЪВЕТА от 08.04.2022г. за прилагане на Регламент (ЕС) №269/14г. списъкът по Приложение I е разширен и под № 82 е добавена VTB Bank (Банка ВТБ).

ДЛР е приело, че вписването на новия собственик на К.а в резултат на прехвърлени акции би било незаконосъобразно, предвид това, че акциите на прехвърлителя ИСУ В. Л. се контролират от „ВТБ Банк“ и А.К., като едно от тези лица – А.Л.К. е вписан и като действителен собственик на „ВТБ К.“ АД.

Изложени са допълнителни съображения за основателността на постановения отказ- в извлечението от книгата на акционерите не е посочена дата, документите, изходящи от кипърско длъжностно лице са без апостил и печат, подписът на преводача върху удостоверението за съществуването и представителството на ИСУ В. Л. не е заверен, не са посочени имената на лицето, заверило изменения устав.

Съдът, като взе предвид твърденията на жалбоподателя и събраните по делото доказателства, намира следното:

Със заявление с вх. №20231120165014/20.11.2023 година, подадено по електронен път по партидата на ВТБ К.“ АД, ЕИК ****, са заявени за вписване: едноличен собственик на К.а на акционерното дружество, промяна в предмета на дейност, промяна в съвета на директорите и в представителството на дружеството и изписването на фирмата на чужд език.

За да постанови отказа си, длъжностното лице при Агенция по вписванията е приело, че с оглед предвиденото с Регламент (ЕС) 269/14г. замразяване на финансови средства, които се държат или контролират от лицата, включени в списъка по Приложение I към Регламента (каквито в настоящия случай са А.Л.К. и Банка ВТБ), както и предвид това, че акциите и дяловете попадат в обхвата на дефиницията за финансови средства, дадена по чл. 1, букв. Ж, iii) от Регламента, то вписването на нов едноличен собственик на акциите би било незаконосъобразно.

Изложено е и съображение, че допускането на поисканото вписване ще доведе до разширяване на представителната власт на лицата, действащи от името на дружеството, защото при заличаване на освободения представител, остава само един законен представител, който ще може самостоятелно да се разпорежда с активи на дружеството.

Съдът констатира, че жалбата е подадена е в срока по чл.25 ал.1 от ЗТРРЮЛНЦ, от оправомощено лице, срещу подлежащ на обжалване акт, 3 внесена е дължимата държавна такса, поради което е процесуално допустима и подлежи на разглеждане по същество.

Разгледана по същество, жалбата е неоснователна.

Съгласно разпоредбата на чл. 21, т.5 от ЗТРЗЮЛНЦ длъжностното лице по регистрацията проверява дали съществуването на заявеното за вписване обстоятелство и съответствието му със закона се установяват от представените документи.

В производството по проверка законосъобразността на обжалвания отказ по реда на чл. 25 ЗТРРЮЛНЦ, върху съда се пренася правомощието да направи преценка за спазване на всички, предвидени в чл. 21 ЗТРРЮЛНЦ изисквания за извършване на исканото вписване.

Дължимата преценка касае следното - представени ли са пред регистъра всички изискуеми по закон документи, те редовни ли са от външна страна и от тях следва ли извод за осъществяване в правния мир на обстоятелствата, чието вписване се претендира.

В конкретния случай е поискано вписване на дружеството „Д.К.И.“ ООД като едноличен собственик на К.а на „ВТБ К.“ АД.

Към заявлението е приложен договор за покупко-продажба на акции от 06.04.2022г., временни удостоверения с джира за прехвърляне на акциите от 07.04.2022г., извлечение от книгата на акционерите, решение от 06.04.2022г. на Х. ВТБ К. Ай Би като едноличен собственик на ИСУ В. Л. за отстраняване на досегашния управител и назначаване на С.С. за едноличен управител на ИСУ В. Л., както и за прекратяване на администраторските услуги на Т.Т.К., Кипър и освобождаването му от длъжността секретар на ИСУ В. Л. с незабавен ефект, временно удостоверение №4, издадено на 07.04.2022г. на „Д.К.И.“ ООД за записани 12 500 обикновени поименни акции от „ВТБ К.“ ЕАД с номера от 01 до 12 500 с обща номинална стойност от 12 500 лева, внесена от акционера, временно удостоверение №5, издадено на 07.04.2022г. на „Д.К.И.“ ООД за записани 237 250 привилегировани акции от „ВТБ К.“ ЕАД с номера от 12 501 до 249 750 с обща номинална стойност от 237 250 лева, внесена от акционера, актуален дружествен договор, решение на едноличния собственик на К.а за персонална промяна в съвета на директорите и представителите на дружеството, нотариално заверена съгласие-декларация по чл. 234 ТЗ от 13.04.2022г. и декларация по чл. 237, ал.4 ТЗ от новоизбрания член на съвета на директорите, удостоверения за съществуване и за директори на прехвърлителя на акциите - ИСУ В. Л., декларация по чл.

13, ал. 4 от ЗТРРЮЛНЦ.

Приложен е и коментар от заявителя, според който декларацията по чл.

63, ал. 4 от Закона за мерките срещу изпирането на пари, подадена със Заявление по образец Б7 с вх. № 20190530112416 и вписана по партидата на дружеството е подадена много скоро след съответните изменения в ЗМИП, когато са съществували неясноти относно приложението на законовите 4 изисквания, поради което е допуснато несъответствие между вписаното като действителен собственик лице А.Л.К. и действителното правно и фактическо положение. Изложено е, че К. нито има ръководни функции в дружеството, нито отговаря на някое от другите основания за посочването му като действителен собственик, поради което вписването му като такъв е нищожно и не следва да се има предвид при разглеждането на заявлението по поисканите вписвания.

Съдът взе предвид следното:

Съответствието със закона следва да се установява от съдържанието на представените документи. В случая е представен договор за продажба на акции от 06.04.2022г., с който ИСУ В. Л., Кипър прехвърля на „Д.К.И.“ ООД притежаваните от продавача 12 500 обикновени налични поименни акции, както 237 250 броя привилегировани акции с право на глас (акции Клас А“), обективирани съответно във Временно удостоверение № 1 и Временно удостоверение №2. Преди продажбата купувачът Д.К.И. ООД също е имал качеството на акционер, притежаващ 250 привилегировани акции без право на глас (Акции Клас „Б“) от К.а на дружеството. В чл. 3.2. е предвидено, че за предаването на акциите се съставя Приемо-предавателен протокол.

Уговорената цена на продажбата на акциите е 1 (едно) евро, като получаването на плащането на цената е потвърдено и заявено от страните с подписването на договора. За продавача подпис е положен от Софоклес Софоклеус, за когото в договора е посочено, че действа като директор на ИСУ В. Л..

Съгласно Член 2 от Регламент (ЕС) №269/14г. се замразяват всички финансови средства и икономически ресурси, които са собственост или се владеят, държат или контролират от някое от физическите лица или от свързаните с тях физически или юридически лица, образувания или органи, както са изброени в приложение I. Съгласно чл.1, буква „е“ от „замразяване на финансови средства“ означава предотвратяване на движението, прехвърлянето, изменението или боравенето с финансови средства по всякакъв начин, който би довел до промяна в тяхната собственост, владение или друга промяна, която би позволила използване на финансовите средства, включително управление на портфейл. Според член 1, букв. ж) „финансови средства“ означава финансови активи и ползи от всякакъв вид, включително акции и дялове.

Разпечатката съдържа 38 от 66 абзаца. Пълният текст: https://pravoto.app/praktika/6183aba0-aa85-44c8-9e44-feb725c8acb8