Решение № 131 от 28.02.2022, Апелативен съд - София

РЕШЕНИЕ

№ 131 гр. София, 28.02.2022 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

АПЕЛАТИВЕН СЪД - СОФИЯ, 11-ТИ ТЪРГОВСКИ, в публично заседание на тридесет и първи януари през две хиляди двадесет и втора година в следния състав:

Председател: Бистра Николова

Членове:

Тодор Тодоров

Милен Василев при участието на секретаря Теодора Т. Ставрева като разгледа докладваното от Тодор Тодоров Въззивно търговско дело № 20211001001196 по описа за 2021 година

Производството е по реда на чл. 258 и сл. от ГПК.

Образувано е по въззивна жалба № 265854 от 08.11.2021 г. на ищеца „Инертстрой - Калето“ АД срещу решението от 07.10.2021 г. по т. д. № 134/2020 г. на Врачанският окръжен съд, ГО, с което: е отхвърлен предявеният срещу „Мездра Газ“ ООД иск по чл. 92, ал. 1 ЗЗД за заплащане на сумата 297 480,96 лв., представляваща неустойка по т.10.4 от договор за продажба на природен газ от 31.07.2015 г., ведно със законната лихва от предявяването на иска до окончателното й изплащане и ищецът е осъден да заплати на ответника сумата 8 976 лв. за адвокатска защита и 600 лв. за експертиза.

В жалбата се твърди, че ищецът не е въвеждал по делото възражение за нищожност на изменение на процесния договор, а е поддържал твърдението за липса на изменение по него. Счита, че решението е недопустимо и неправилно, тъй като съдът се е произнесъл извън рамките на правния спор. Съдът не се е произнесъл по издаденото от ответника кредитно известие от 28.02.2019 г. към фактура № 505/07.02.2019 г. във връзка със значението му за спора. Поддържа, че само при липса на такова известие, съдът би бил длъжен да изследва дали изискването за писмена форма за изменение на договора е било преодоляно и по какъв начин. Издаденото кредитно известие имало обратно действие за фактура № 505/07.02.2019 г. и се постигал ефекта на развалянето на договора по чл. 88 ЗЗД.

Твърди, че страните не са постигнали съгласие за изменение клаузите на договора, независимо от прилаганите начини на отчитане и фактуриране, поради което претендира да е изправна страна по договора. Ответникът не е имал основание да преустановява доставките на природния газ и съответно съгласно договора, дължи претендираните от ищеца неустойки за неизпълнение на доставка на предплатени количества газ.

Предвид изложеното жалбоподателят моли въззивния съд да отмени обжалваното 1 решение и да уважи предявения иск, както и да му присъди направените разноски по делото.

Въззиваемият „Мездра Газ“ ООД - ответник по иска - чрез процесуалния си представител оспорва жалбата като неоснователна и моли съда да я остави без уважение, а обжалваното с нея решение - в сила, като правилно и законосъобразно. Претендира разноски.

Софийският апелативен съд, като прецени събраните по делото доказателства по свое убеждение и съобразно чл. 12 от ГПК във връзка с наведените във въззивната жалба пороци на атакувания съдебен акт и възраженията на въззиваемия, намира за установено следното:

Първоинстанционният съд е бил сезиран от „Инертстрой - Калето“ АД с искова молба от 23.11.2020 г., с която срещу „Мездра Газ“ ООД е бил предявен иск по чл. 92, ал. 1 ЗЗД за заплащане на сумата 297 480,96 лв., заедно със законната лихва от подаване на исковата молба до окончателното изплащане. В исковата молба се твърди, че между страните е бил сключен безсрочен договор за продажба на природен газ от 31.07.2015 г., с който продавачът доставя на клиента природен газ, срещу задължението на клиента да приема и заплаща природния газ по реда и при условията на договора. В раздел VIII са определени цените и начина на плащане. За целта продавачът „Мездра Газ“ ООД издава проформа фактура на клиента „Инертстрой - Калето“ АД на база 100 % от договорените количества природен газ за съответния месец на доставка, която му изпраща до трето число на текущия месец. Клиентът заплаща стойността по проформа фактурата до 8-мо число на същия месец, след което се издава данъчна фактура в 5-дневен срок за платения аванс, каквото е изискването по ЗДДС при настъпване на данъчно събитие. В срок до 8-мо число на месеца, следващ месеца на доставка, въз основа на подписани месечни протоколи за изтеклия месец за използвания природен газ, продавачът издава и изпраща на клиента дебитно или кредитно известие. Стойността на дебитното известие /при необходимост от доплащане към издадената авансова фактура/ е дължима до 12-то число за месеца, следващ месеца на доставка. При издадено кредитно известие /в случай, че авансово платената сума надвишава месечната консумация/ или се намалява стойността по следващата фактура, по която клиентът предстои да плати, или надплатената сума му се възстановява по съответната банкова сметка /т.8.5.1, т.8.5.2 и т.8.5.4 от процесния договор/.

На 01.02.2019 г. ответникът е издал фактура № 499/01.02.2019 г. на стойност 99 160.32 лв. с вкл. ДДС и основание: „аванс за доставка на природен газ“. Това представлявала авансовата фактура по т. 8.5.1 от договора, издадена от ответника в срок до 3-то число на съответния месец. Така издадената фактура поражда задължение за клиента да я заплати в срок до 8-мо число, като в противен случай продавачът има право да преустанови доставката и продажбата на природен газ, без да носи отговорност за причинени вреди и пропуснати ползи /т.10.1 от договора/. „Инертстрой - Калето“ АД е превело по банков път цялата сума на 06.02.2019 г. Тоест авансовата фактура е платена изцяло два дни преди крайния срок 08.02.2019 г. На следващия ден след като получава сумата по авансовата фактура в размер на 99 160,32 лв., продавачът издава втора авансова фактура за месец февруари със същото основание – „аванс доставка природен газ“ и за същата сума от 99 160,32 лв. с ДДС. Това е фактура № 505/07.02.2019 г., на която е определен падеж за плащане 13.02.2019 г. Жалбоподателя твърди, че никъде в договора за продажба на природен газ не е предвидено издаването на следваща или следващи авансови, междинни или други фактури след 3-то число на съответния месец. Респективно липсва и друг падеж за плащане, освен 8-мо число на текущия месец. Това означава, че всяка фактура, издадена след авансовата и след 3-то число на съответния месец, е нерегламентирана и клаузите на договора не обвързват клиента с нея, поради което и тази фактура не е платена от жалбоподателя.

Твърди се, че ответникът едностранно и без основание на 19.02.2019 г. е спрял 2 доставката на природен газ до когенерация „Калето“ на „Инертстрой - Калето“ АД, като по този начин не е изпълнил доставка на предплатени количества газ за текущия месец, от което газовата турбина на ищеца е спряла да работи.

Поради това и на основание т.10.1 от договора ответникът дължал неустойка в размер на 300 % от стойността на авансово платената от жалбоподателя цена за месец февруари на 2019 г. отразена във фактура № 499/01.02.2019 г.

По делото е представен безсрочен договор за продажба на газ от 31.07.2015 г., с който продавачът „Мездра Газ“ ООД се задължава да доставя, а купувачът „Инертстрой – Калето“ АД се задължава, да приема и заплаща природен газ по реда и при условията на договора. Според т.4.1. продавачът осигурява на клиента, количествата природен газ, съгласувани с годишната програма за доставки, договорени между страните. Съгласно т.8.4. и т.8.5. плащането става чрез банков превод по сметка на продавача в левове и през месеца на доставка. Съгласно т.8.5.1. продавачът издава проформа фактура на клиента на база 100% от договорените количества природен газ за съответния месец на доставка и до трето число на месеца я изпраща на клиента по електронна поща или с писмо. В случай, че датата на издаване изтича в неработен ден, проформа фактура се издава в първия следващ срока работен ден. Клиентът заплаща стойността по проформа фактурата до 8-мо число на съответния месец на доставка след което се издава данъчна фактура в пет дневен срок за платения аванс. В случай, че датата на плащане е в неработен ден, плащането се извършва в първия следващ работен ден. Съгласно т.8.5.2. в срок до 8-мо число на месеца, следващ месеца на доставка въз основа на подписаните месечни протоколи за изтеклия месец за използвания природен газ, продавача издава и изпраща на клиента /съответно дебитно или кредитно известие/ по електронна поща или с писмо. Стойността по дебитното известие се заплаща от клиента в срок до 12 число на месеца, следваш месеца на доставка. В случай, че е издадено кредитно известие към определени фактури, по които клиента е направил плащане, с надплатената сума се намалява стойността по следващата фактура, която клиентът предстой да заплати при условие, че същият няма просрочени задължения за плащане. Според т.8.5.4. в случай, че клиентът няма просрочени задължения и надплатената сума превишава стойността на издадената фактура, продавачът превежда тази разлика по банков път по посочена от клиента сметка до 13-то число на месеца следващ месеца на доставка. Според т.10.1. при забава в плащането на дължими суми при условията и в сроковете по настоящия договор продавача може да преустанови доставка и продажба на природен газ, без да носи отговорност за причинени вреди и пропуснати ползи. Доставка и продажба на природен газ се възстановява, след като клиентът заплати на продавача всички дължими суми и неустойките по тях, в срок, съобразен с техническите възможности на продавача. Според т.10.3. продавачът не носи отговорност пред клиента за ограничаване или преустановяване на доставките на природен газ по реда и условията, определени с договора.

Според т.10.4. при неизпълнение на доставка на предплатени количества газ за текущия месец продавачът дължи неустойка на клиента в размер на 300 % от предплатения аванс за текущия месец.

С анекс от 31.07.2015 г. страните са изменили договора, като са се споразумели за нова „договорена сума“, която се прилага от 01.10.2015 г., като останалите клаузи на договора са останали непроменени.

По делото са представени справка информация за издадени данъчни документи за периода от 01.09.2015 г. до 31.03.2020 г. от „Мездра Газ“ ООД към „Инертстрой – Калето“ АД, справка информация за изчисление на аванс 100 % за м. 02.2019 г. от „Мездра Газ“ ООД на Инертстрой – Калето“ АД с методика, фактури, касаещи месец февруари 2019 г., както и кореспонденция за месец февруари и следващи месеци на 2019 г.

В първоинстанционното производство е прието заключение на съдебносчетоводна експертиза, извършена от вещото лице Г. Л.. Вещото лице е установило, че от 3 месец септември 2017 г. до месец февруари 2019 г. продавачът „Мездра Газ“ ООД е издавал за авансово плащане от купувача „Инертстрой – Калето“ АД по две фактури от по 50% с основание в тях „аванс за доставка на природен газ“, които суми са давали 100% от дължимия аванс. Първата авансова фактура е издавана до 3-то число на текущия на доставката месец на база на 50% от заявеното месечно количество за съответния месец. Във фактурата е отразявано дата на плащане до 5-то число на текущия на доставката месец.

Втората авансова фактура е издавана до 8-о число на текущия на доставката месец на база на 50% от заявеното месечно количество за съответния месец. Във фактурата е отразявано дата на плащане до 13-о число на текущия на доставката месец. В срок до 8-мо число на месеца, следващ месеца на доставка въз основа на двустранно подписани месечни приемопредавателни протоколи за изтеклия месец за използвания природен газ, продавача е издавал и изпращал на купувача окончателна фактура, която се заплаща в срок до 12 число на месеца, следващ месеца на доставка. Съгласно Раздел VIII „Цени и начин на плащане“ от Договор за продажба на природен газ от 31.07.2015 г., страните са договорили начина на формиране на цената на договореното и доставеното количество газ. Предвидено е заплащането да се извършва авансово и окончателно. Продавачът издава проформа фактура на клиента на база на 100% от договорените количества природен газ в нормални кубични метри по „годишната програма“ за съответния месец на доставка и до трето число на месеца я изпраща на клиента по електронна поща или с писмо. (т.8.5.1). В случай, че датата на издаване изтича в неработен ден, проформа фактура се издава в първия следващ срока работен ден, която купувача трябва да заплати до 8-мо число на същия месец, след което се издава данъчна фактура в 5 дневен срок за платения аванс. Експертизата установява, че стойността на дължимото авансово плащане за м. февруари 2019 г., изчислена на базата на годишната заявка на купувача „Интерстрой - Калето“ АД и определената методика е 165 267,20 лв. без ДДС или 198 320.64 лв. с вкл. 20% ДДС. Ако задължението се раздели на две авансови вноски по 50% с ДДС, стойността е 99 160,32 лв., за всяка. „Мездра Газ“ ООД е издал за месец февруари 2019 г. две фактури от по 50%, с основание „аванс за доставка на природен газ“, които сумарно са давали 100 % от дължимия аванс, както следва: Фактурара № 499/01.02.2019г. с дата на плащане 05.02.2019 г. на стойност 99 160,32 лв. и фактура № 505/07.02.2019 г. с дата на плащане 13.02.2019. г на стойност 99 160,32лв.