Решение № 2144 от 27.11.2019, Софийски градски съд

Р Е Ш Е Н И Е

Гр. София, 27.11.2019 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТЪРГОВСКО

ОТДЕЛЕНИЕ, VІ-9 СЪСТАВ, в закрито заседание на двадесет и седми ноември две хиляди и деветнадесета година в състав:

ПРЕДСЕДАТЕЛ:

ЖАКЛИН КОМИТОВА като изслуша докладваното от Председателя т.д. № 2274 по описа за 2019 г.,

И ЗА ДА СЕ ПРОИЗНЕСЕ, ВЗЕ ПРЕДВИД СЛЕДНОТО:

Производството е по реда на чл. 25 от Закона за търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел (ЗТРРЮЛНЦ) вр. глава XXI от ГПК.

Образувано е по жалба вх. № 20191029143118/29.10.2019 г., подадена от „Т.А.“ ЕООД, с ЕИК ******, със седалище и адрес на управление:***, представлявано от управителя Б.Г.Д., чрез адвокат В.В., срещу Отказ с peг. № 20190531210515/22.10.2019 г., постановен по заявление с вх.

№ 20190531210515/31.05.2019 г. за вписване на действителен собственик.

В жалбата се твърди, че обжалваният отказ е неправилен поради нарушение на закона. Със заявлението е поискано обявяване на декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП. В декларацията е посочено, че „Т.а.“ ЕООД е еднолична собственост на „Е.“ АД; повече от 95% от акциите от капитала на „Е.“ АД се притежават от „Х.“ АД, което е публично акционерно дружество. Длъжностноно лице неправилно е изложило мотиви, че дружеството е длъжно да декларира физическо лице - действителен собственик. „Т.а.“ ЕООД, респективно – „Е.“ АД попадат в изключението по §2, ал.1, т.1 от ЗМИП, тъй като от изложеното по-горе е очевидно, че действителен собственик на „Е.“ АД е публично акционерно дружество, чиито акции се търгуват на фондовата борса и което е под особения надзор на Комисията за финансов надзор. Обстоятелството, че „Х.“ АД е публично дружество е вписано в търговския регистър и не подлежи на доказване. Длъжностното лице неправилно е изложило мотиви, че в случая в подаденото заявление № Б7 не са заявени за вписване данни в раздел „Действителни собственици”, група Действителни собственици поле № 550, както е предвидено в закона, като не са посочени физически лица действителни собственици. Счита, че в процесния случай не е налице хипотезата, в която дружеството е длъжно да декларира физическо лице - действителен собственик, тъй като от обявената в Търговския регистър информация е очевидно, че такова физическо лице няма. „Х.” АД е действителен собственик на повече от 95% от капитала на „Е.“ АД. След като „Х.“ АД като публична компания не е длъжно да обяви действителен собственик физическо лице, то на същото основание и „Т.а.“ ЕООД не е длъжно да го прави. На основание изложеното, моли съда да отмени обжалвания отказ и да постанови обявяването в ТР на декларираното с декларацията по чл.

63, ал. 4 от ЗМИП обстоятелство в заявление Б7, а именно, че действителен собственик е „Х.“ АД – публично дружество.

Софийски градски съд, след като обсъди доводите на жалбоподателя и събраните по делото доказателства намира следното:

Производството пред

Агенцията по вписванията е образувано въз основа на Заявление с вх. № 20190531210515/31.05.2019 г., от адв. В.В., упълномощен от Б.Г.Д., в качеството му на управител на „Т.А.“ ЕООД. Подаденото заявление е по образец съгласно приложение Б7 на Наредба №1 за водене, съхраняване и достъп до търговския регистър и до регистъра на юридическите лица с нестопанска цел за вписване на обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и 4 от Закона за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП). Към него са приложени: Декларация по чл.13, ал. 4 от ЗТРРЮЛНЦ; Пълномощно; Документ за внесена държавна такса; Нотариално заверена декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП.

С обжалвания Отказ peг. № 20190531210515/22.10.2019 г. на АВ-ТР, длъжностното лице по регистрацията е приело, че съгласно чл. 63, ал. 4 от Закона за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП) данните за действителните собственици се вписват като в регистъра се вписват следните данни съгласно декларация, чиято форма и съдържание се определят с правилника за прилагане на закона: 1. идентификационните данни за действителните собственици - физически лица". Съгласно ЗМИП (раздел VI, чл. 59) целта на закона е идентифицирането на физическите лица - действителни собственици на юридически лица или друго правно образувание. Съгласно чл. 67, ал. 50 от Наредба №1 в раздел "Действителни собственици" при вписване на обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и 4 от ЗМИП група "Действителни собственици - физически лица" съдържа единствено поле № 550 "Действителни собственици - физически лица", в което се посочват индивидуализиращите данни за физическите лица - действителни собственици - имена, гражданство, единен граждански номер или дата на раждане, държава на пребиваване. В случая е заявено в декларацията по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП за вписване като действителен собственик на юридическо лице - "Х." АД - публично дружество, ЕИК/ПИК *********. При така установените изисквания на ЗМИП и Наредба № 1 не може да бъде извършено вписване на юридическо лице като физическо лице - действителен собственик по партидата на дружеството. Съгласно разпоредбата на § 2, ал.5 от Допълнителните разпоредби на ЗМИП, когато, след като са изчерпани всички възможни средства, не може да се установи като действителен собственик лице съгласно ал. 1 или когато съществуват съмнения, че установеното лице или лица не е действителният собственик, за "действителен собственик" се счита физическото лице, което изпълнява длъжността на висш ръководен служител. Задължените лица водят документация за предприетите действия с цел установяване на действителния собственик по ал. 1." По отношение приложението на разпоредбата на § 2, ал. 1, т. 1 от ЗМИП, в частта й относно допуснатото изключение относно публичните дружества следва да се има предвид, че за дружествата, чиито акции се търгуват на регулиран пазар, което се подчинява на изискванията за оповестяване в съответствие е правото на Европейския съюз или на еквивалентни международни стандарти, осигуряващи адекватна степен на прозрачност по отношение на собствеността не възниква задължение за вписване на действителен собственик в регистъра на действителните собственици. Акциите/дяловите участия на дъщерните им дружества не се търгуват по посочения по - горе ред. В случай, че се възприеме становището, че дъщерните дружества на публичните такива попадат в изключението, посочено в § 2, ал. 1, т. 1 от ЗМИП, тогава обстоятелства относно действителен собственик за тях не следва да бъдат заявявани за вписване в регистъра (чл. 63, ал. 5 от ЗМИП). В случай, че се възприеме становището, че обстоятелства относно действителен собственик на дъщерно на публично дружество подлежат на вписване в ТРРЮЛНЦ, то тогава действителният им собственик следва да бъде определен по посочения по- горе начин. С настоящото заявление е заявено за вписване и физическо лице за контакт, което трябва да предостави нотариално завереното си съгласие за това (чл. 50а, ал. 2, т. 4 от Наредбата). В конкретния случай не е представена изискуемата декларация-съгласие на лицето за контакт. При така изяснената фактическа обстановка и на основание чл. 24 и чл. 21 от ЗТРРЮЛНЦ длъжностното лице по регистрацията е постановило отказ по настоящото заявление.

Съдът след като обсъди възраженията в жалбата и като се запозна с приложените от Агенцията по вписване писмени доказателства, счита, че жалбата е ПРОЦЕСУАЛНО

ДОПУСТИМА, тъй като:

- изхожда от активно легитимирана страна в процеса

(заявител в производството по вписване пред Агенцията по вписване);

- насочена е против акт, който подлежи на съдебен контрол (чл. 25, ал. 4 от