Решение № 707 от 27.02.2022, Софийски районен съд

РЕШЕНИЕ

№ 707 гр. София, 27.02.2022 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 100-ЕН СЪСТАВ, в закрито заседание на двадесет и седми февруари през две хиляди двадесет и втора година в следния състав:

Председател: ЯНА В. НИКОЛОВА

ДИМИТРОВА като разгледа докладваното от ЯНА В. НИКОЛОВА ДИМИТРОВА Частно наказателно дело № 20221110202522 по описа за 2022 година и за да се произнесе, взе предвид следното:

Производството е по реда на чл. 62, ал. 7 вр. ал. 6, т. 1 от ЗКИ.

Образувано е по повод постъпило искане на прокурор във Военно-окръжна прокуратура - София, с което на основание чл. 62, ал. 6, т. 1 ЗКИ се иска постановяване разкриването на сведения за наличностите и операциите по банкови сметки на Георги Милчев Иванова в „Първа инвестиционна банка“ АД, „Централна кооперативна банка“ АД, „Тексим банк“ АД и „УниКредит Булбанк“ АД. В искането са изложени подробно обстоятелства във връзка с разкриването и разследването на престъпление по чл. 255, ал. 1, пр. 1 и 2, т. 1 НК и наличието на предпоставките по чл. 62, ал. 6, т. 1 от ЗКИ.

Софийски районен съд, след като се запозна с постъпилото искане, намери, че същото е процесуално допустимо, тъй като е направено от компетентен орган по смисъла на чл. 62, ал. 6, т. 1 ЗКИ.

Разгледано по същество същото е основателно.

Съгласно разпоредбата на чл. 62, ал. 6, т. 1 от ЗКИ, съдът може да постанови разкриване на сведения, представляващи банкова тайна, ако има искане от прокурор, при наличие на данни за извършено престъпление.

От приложените към искането доказателства по в.д.п. № 32/2021г. по описа на РС „Военна полиция“ - София, пр. пр. № РП-96/2021г. по описа на ВОП София, се установява, че същото е образувано по реда на чл. 212, ал.1 от НПК с постановление от 23.11.2021 г. за установяване дали военнослужещ от ВФ 24900 - София за времето от 01.01.2018 г. до 31.12.2020 г. в качеството си на данъчно задължено лице по смисъла на чл. 6 от ЗДЦФЛ е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения в особено големи размери по смисъла на т.14 от чл.93 от НК, като не е подавал данъчни декларации по чл. 50, ал.1 от ЗДЦФЛ в срока по чл. 53, ал.1 от ЗДЦФЛ за облагаемите си на основание чл. 35, т.6 от ЗДЦФЛ доходи от наеми на недвижима собственост 1 престъпление по чл. 255, ал.1, пр.1 и 2, т.1 от НК.

От събраните по делото писмени документи и представените банкови документи, се установява, че капитан Георги Милчев Иванов, ЕГН: **********, постоянен адрес гр. Плевен, жк. „Сторгозия“ , бл. 5, вх. Г, ет. 7, ап. 21, настоящ адрес гр. София, ж.к.

„Гоце Целчев“, бл. 250, вх. Г, ет. 5, ап. 45, военнослужещ от ВФ 24 900 - Враждебна е закупил 53 броя недвижими имоти, представляващи паркоместа, находящи се в гр.

София. Капитан Иванов, отдава под наем паркоместата за месечни наемни цени вариращи между 100 и 130 лева, като не подписва договор за наем с лицата, на които ги отдава. Доходите от наем капитан Иванов не ги е декларирал пред ТД на НАП, както е изискването на чл. 31 от ЗДДФИ.

Поради изложеното и за да се установи съпричастността на кап. Иванов към посочената дейност, а също и налице ли са реално такива сделки, както и спазени ли са разпоредбите на ЗДДС от страна на посоченото лице в инкриминирания период, а също и за нуждите на евентуална експертиза е необходимо да се проследят трансакциите по банковите сметки на дружеството в„Първа инвестиционна банка“ АД, „Централна кооперативна банка“ АД, „Тексим банк“ АД и „УниКредит Булбанк“ АД, за които са представени доказателства по делото, включително и информация за техния титуляр и дати на откриване/закриване на сметките.

При горната фактическа обстановка съдът намира, че в процесния случай са налице условията по чл. 62, ал. 6, т. 1 от ЗКИ – разкриването на банкова тайна относно операциите по банковите сметки на четирите дружества, подробно изброени в исканията, е допустимо с цел разкриване на престъплението, за което е образувано наказателното производство – чл. 255, ал.1, пр.1 и 2, т.1 от НК.

В искането е посочен период, за който да бъде разкрита банковата тайна за всяка от сметките, а именно от 01.11.2003г. до настоящия момент, който съвпада с инкриминирания период за престъплението. Съдът намира, че този срок, макар и дълъг е разумен, съобразен е със заявената в искането цел за проверка на данните от събраните доказателства и разкриването на банкова тайна за посочения период няма да представлява прекомерно накърняване правата на засегнатото лице.

Воден от горните съображения, съдът намира, че следва да допусне разкриване на банкова тайна, касаеща наличностите и операциите по банковите сметки, с титуляр дружеството Георги Милчев Иванов за посочения в искането период.

Мотивиран от изложеното и на основание чл. 62, ал. 7 във вр. с ал. 6, т. 1 вр. ал.

2 ЗКИ, Софийски районен съд, НО, 100 състав

РЕШИ:

ДОПУСКА РАЗКРИВАНЕ НА БАНКОВА ТАЙНА касаеща наличностите по сметките и операциите, включително наредителите/вносителите на преводите и основанията за това, като се представят и копия на платежните документи (платежни нареждания, вносни бележки, нареждания за теглене, разписки, суифтове и пр.) относно банкови сметки на Георги Милчев Иванов, ЕГН: ********** за периода 01.11.2003г. до настоящия момент, както следва:

1. сметка № **********, срочен депозит, открита на 19.11.2003г. 2 закрита на 12.07.2004г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

2. сметка IBAN BG42FINV915020USD04LY2, срочен депозит, открита на 06.08.2004г. - закрита на 31.10.2007г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

3. сметка № ********** срочен депозит, открита на 06.08.2004г. закрита на 06.08.2004г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

4. сметка IBAN BG29FINV915020BGN04QHG срочен депозит, открита на 06.08.2004г. - закрита на 20.03.2006г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

5. сметка IBAN BG36FINV91501016266538 IQ разплащателна сметка физически лица открита на 30.08.2014г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

6. сметка IBAN BG34FINV91502004600641 срочен депозит открита на 08.09.2010г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

7. сметка IBAN BG59FINV91502017011535 срочен депозит открита на 11.06.2017г. в „Първа инвестиционна банка“АД;

8. сметка IBAN BG72FINV915020BGN0FPP1 срочен депозит открита на 20.03.2006г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

9. сметка IBAN BG74FINV91502016341286 срочен депозит, открита на 18.11.2014г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

10. сметка IBAN BG84FINV91502016341300 срочен депозит, открита на 18.11.2014г. - закрита на 02.12.2017г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

11. сметка IBAN BG10FINV91502017087592 срочен депозит, открита на 15.11.2017г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

12. сметка IBAN BG91FINV915010BGN0HN4G разплащателна сметка физически лица, открита на 28.07.2006г. - закрита на 01.12.2014г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

13. сметка IBAN BG69FINV91502014735929 срочен депозит, открита на 08.11.2010г. - закрита на 08.02.2011 г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

14. сметка IBAN BG74FINV91502014795882 срочен депозит, открита на 13.01.2011г. - закрита на 13.04.2011г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

15. сметка IBAN BG09FINV91502014780465 свободен депозит, открита на 19.01.2011г. - закрита на 28.12.2012г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

16. сметка IBAN BG14FINV91502014780472 свободен депозит, открита на 19.01.2011г. - закрита на 27.12.2012г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

17. сметка IBAN BG51FINV91502014795908 срочен депозит, открита на 13.01.2011г. - закрит на 13.04.2011 г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

18. сметка IBAN BG85FINV91502014780455 свободен депозит, открита на 19.01.2011г. - закрита на 27.12.2012г. в „Първа инвестиционна 3 банка“ АД;

19. сметка IBAN BG22FINV91502014795945 срочен депозит открита на 13.01.2011г. - закрита на 13.04.2011г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

20. сметка IBAN BG31FINV91502015324724 срочен депозит, открита на 06.02.2012г. - закрита на 06.02.2013г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

21. сметка IBAN BG88FINV91502015292658 свободен депозит, открита на 13.01.2012г. - закрита на 24.01.2012г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

22. сметка IBAN BG58FINV91502015713402 срочен депозит, открита на 23.11.2012г. - закрита на 11.06.2017г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

23. сметка IBAN BG41FINV91502015713417 срочен депозит, открита на 23.11.2012г. - закрита на 11.06.2017г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

24. сметка IBAN BG46FINV91502015713424 срочен депозит, открита на 23.11.2012г. - закрита на 11.06.2017г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

25. сметка IBAN BG93FINV91502015711899 срочен депозит, открит на 22.11.2012г. - закрит на 22.11.2012г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

26. сметка IBAN BG88FINV91502015711795 срочен депозит, открита на 22.11.2012г. - закрита на 11.06.2017г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

27. сметка IBAN BG39FINV91502015711804 срочен депозит, открита на 22.11.2012г. - закрита на 11.06.2017г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

28. сметка IBAN BG38FINV91502015710367 срочен депозит, открита на 21.11.2012г. - закрита на 11.06.2017г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

29. сметка IBAN BG27FINV91502015748298 срочен депозит, открита на 20.12.2012г. - закрита на 11.06.2017г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

30. сметка IBAN BG18FINV91502016341227 срочен депозит, открита на 18.11.2014г.-закрита на 11.06.2017г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

31. сметка IBAN BG44FINV91502016369665 свободен депозит, открита на 11.12.2014г. - закрита на 11.06.2017г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

32. сметка IBAN BG65FINV91502016341254 свободен депозит, открита на 18.11.2014г. - закрита на 11.06.2017г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

33. сметка IBAN BG23FINV91502003840844 срочен депозит, открита на 14.02.2009г. - закрита на 15.05.2009г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

34. сметка IBAN BG45FINV915010BGN04ILR разплащателна сметка физически лица, открита на 01.10.2003г. - закрита на 10.12.2008 г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

35. сметка IBAN BG13FINV91502003924250 срочен депозит, открита на 07.05.2009г. - закрита на 07.08.2009 г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

36. сметка IBAN BG80FINV91502000261488 срочен депозит, открита 4 на 11.04.2008г. - закрита на 23.07.2008г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;

37. сметка IBAN BG72FINV91502003680300 срочен депозит, открита на 23.07.2008г. - закрита на 13.11.2008 г. в „Първа инвестиционна банка“ АД;