Определение № 3546 от 16.09.2024, Софийски градски съд

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

№ 3546 гр. София, 16.09.2024 г.

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТО VI-5, в закрито заседание на шестнадесети септември през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:

Председател: Цветанка Бенина като разгледа докладваното от Цветанка Бенина Търговско дело № 20241100900483 по описа за 2024 година

Производството е по реда на чл.25, ал. 4 ЗТР, вр. с Глава ХХI ГПК.

Образувано е по жалба на „ТТ П.“ЕООД срещу отказ с рег. № 20240226164935/28.02.2024 г. на АВ – ТРРЮЛНЦ, постановен по заявление по образец Б7 с входящ рег. № 20240226164935/26.02.2024 г.

Жалбоподателят счита за неправилни изложените от длъжностното лице по регистрацията мотиви, че дружеството е длъжно да декларира физическо лице – действителен собственик. Сочи, че действителен собственик е публично акционерно дружество – „Х.“АД, чийто акции се търгуват на фондовата борса и които са под особения надзор на Комисията за финансов надзор. Сочи, че обстоятелството, че „Х.“АД е публично дружество е вписано в търговския регистър и не подлежи на доказване. Излага оплаквания срещу законосъобразността на отказа за вписване на обстоятелствата, че дружеството, чрез което пряко се осъществява контрол, е „А.И.“АД, а дружеството, осъществяващо непряк контрол е „Х.“АД.

По делото е постъпил писмен отговор на жалбата, в който насрещната страна по нея – Агенция по вписванията я оспорва по основателност. В тази връзка излага, че целта на приложимите разпоредби от ЗМИП е в регистъра да се вписват данните относно действителните собственици на юридическите лица, които са физически лица със съответните им индивидуализиращи данни. Излага доводи, че за заявените за вписване обстоятелства не са представени документи, удостоверяващи действителното правно положение.

Съдът, като взе предвид твърденията на жалбоподателя и събраните по делото доказателства, намира следното от фактическа и правна страна:

Видно от приложеното заявление образец Б7 с входящ рег. № 20240226164935/26.02.2024 г. за вписване на промени по партидата на „ТТ П.“ЕООД, в същото е посочено основание за вписване по чл. 63, ал. 1 и 4 ЗМИП, като е заявено вписване на действителен собственик на капитала на дружеството – „Р.З.Х.“АД – публично дружество, чийто акции се търгуват на регулиран пазар „Българска фондова борса“АД и което се подчинява на изискванията за оповестяване в съответствие с правото на ЕС или еквивалентни международни стандарти за осигуряване на прозрачност по отношение собствеността на капитала. Приложена е декларация относно истинността на заявените за вписване обстоятелства и приемането на 1 представените за обявяване актове, адвокатско пълномощно и документ за внесена държавна такса.

Приложена към заявлението е и Декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП от Б.Л.Л.

– в качеството му на представляващ „ТТ П.“ЕООД, в която е декларирал, че действителен собственик на дружеството е „Р.З.Х.“АД, както и че дружеството се контролира непряко от публичното дружество „Р.З.Х.“АД, което притежава 52.82% от капитала на „А.И.“АД, което от своя страна притежава 100 % от капитала на „ТТ П.“ЕООД и упражнява пряк контрол.

По заявлението е постановен отказ с рег. № 20240226164935/28.02.2024 г. на АВ – ТРРЮЛНЦ, в който са изложени мотиви, че за вписване на заявените обстоятелства е необходимо представянето на декларация, чиято форма и съдържание се определят с правилника за прилагане на ЗМИП, като съгласно тях подлежащите на вписване данни касаят индивидуализиращите такива на действителния собственик на капитала на юридическото лице, който да е физическо лице. Посочено е, че за деклариране на действителен собственик юридическо лице е предвидено изключение по § 2, ал. 1, т. 1 от ДР на ЗМИП, но за притежаване на капитала от посочените дружества не са представени документи, поради което не може да бъде прието, че отговарят на действителното правно положение.

В разпоредбата на чл. 63, ал. 5 ЗМИП е предвидено задължението на юридическите лица да заявят за вписване по партидата си в търговския регистър действителните си собственици, съобразно понятието, установено в § 2, ал. 1 ДР на ЗМИП, а именно физическото лице или лица, което/които в крайна сметка притежава/т или контролира/т дружеството и извършваната от него дейност, като същевременно по отношението на корпоративните лица следва да са налице и следните условия – т. 1 – физическо лице, което притежава по-големия процент от акциите - достатъчен процент от акциите, дяловете или правата на глас в това юридическо лице или друго правно образувание, включително посредством държане на акции на приносител, или посредством контрол чрез други средства, с изключение на случаите на дружество, чийто акции се търгуват на регулиран пазар, което се подчинява на изискванията за оповестяване в съответствие с правото на Европейския съюз или на еквивалентни международни стандарти, осигуряващи адекватна степен на прозрачност по отношение на собствеността, което е съответно на предвиденото в Директива (ЕС) 2015/849 – чл.

3, ал. 6.

В случая, доколкото в процесното заявление изрично е посочено, че контролът върху дружеството се осъществява непряко от публично дружество, което е „Р.З.Х.“АД, което притежава 52.82% от капитала на „А.И.“АД, което от своя страна притежава 100 % от капитала на „ТТ П.“ЕООД, и упражнява пряк контрол, то налице са законоустановените предпоставки за вписването му като действителен собственик на дружеството заявило това. Качеството на публично дружество на „Р.З.Х.“АД се установява при служебно извършена справка в регистъра за публични дружества в електронния сайт на Комисията за финансов надзор, което обстоятелство е вписано и в ТРРЮЛНЦ по партидата на дружеството. Особеният статут на дружеството го подвежда под правната легитимация съобразно нормите в Закона за публичното предлагане на ценни книжа, като с този специален ред на законова регулация е предвиденото в ЗМИП изключение за оповестяване информацията за акционерите в този вид.

В този смисъл и собствеността на капитала на „ТТ П.“ЕООД следва да бъде прието, че се разкрива при условията на специален закон и предвидения в него ред за публични дружества, поради което заявителят не може да бъде задължен да заяви действителни собственици – физически по смисъла на § 2, т. 1 ДР на ЗМИП, като достатъчно е да посочи в заявлението си, че назад по веригата на собствеността има публично дружество. Такова дружество – имащо характер на публично, е посочил в случая заявителят като упражняващо непряк контрол върху дейността и управлението 2 му, което е съответно на задължението му да обяви действителните си собственици.

С оглед гореизложеното и доколкото заявлението изхожда от надлежно легитимиран за това правен субект, като са заявени за вписване подлежащи обстоятелства и са приложени необходимите документи, удостоверяващи възникването им, включително и изхождаща от заявителя декларация по Декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП, според съдебният състав обжалваният отказ се явява напълно незаконосъобразен и като такъв следва да бъде отменен.

Така мотивиран, съдът

ОПРЕДЕЛИ:

ОТМЕНЯ по жалба на „ТТ П.“ЕООД ОТКАЗ с рег. № 20240226164935/28.02.2024 г. на АВ – ТРРЮЛНЦ, постановен по заявление по образец Б7 с входящ рег. № 20240226164935/26.02.2024 г.

ВРЪЩА преписката на Агенция по вписвания със задължение за обявяване на обстоятелствата по Заявление образец Б7 с входящ рег. № 20240226164935/26.02.2024 г.

Решението не подлежи на обжалване.

Съдия при Софийски градски съд: _______________________

3