Решение № 4068 от 15.01.2024, Софийски районен съд

РЕШЕНИЕ

№ 4068 гр. София, 29.08.2023 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 102-РИ СЪСТАВ, в публично заседание на двадесет и девети март през две хиляди двадесет и втора година в следния състав:

Председател: НИКОЛАЙ Б. ВАСИЛЕВ при участието на секретаря ИВА Р. АЛЕКСОВА като разгледа докладваното от НИКОЛАЙ Б. ВАСИЛЕВ Административно наказателно дело № 20211110213541 по описа за 2021 година при участието на секретар Ива Алексова, след като разгледа докладваното от съдията н. а. х. дело № 13541 по описа на СРС за 2021 година, за да се произнесе, взе предвид следното:

Производството е по реда на чл.59 – чл.63 от ЗАНН (ред., ДВ, бр.13 от 2020г.).

Образувано е по жалба на ЗАСТРАХОВАТЕЛНО ДРУЖЕСТВО „*********Т” ЕАД (ЗД „*********” ЕАД), срещу Наказателно постановление (НП) № 38-96 от 13.08.2021г., издадено от председателя на Държавна агенция „Национална сигурност” (ДАНС), с което на осн. чл.53 от Закона за административните нарушения и наказания (ЗАНН) и чл.116, ал.1, т.3 от Закона за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП) на дружеството – жалбоподател е наложено административно наказание „имуществена санкция” в размер на 5 000 (пет хиляди) лева за нарушение на чл.54, ал.7, изр.1 вр. чл.53, ал.1 и чл.15, ал.1 от ЗМИП.

В жалбата се твърди, че НП било неправилно и незаконосъобразно, като било издадено при съществено нарушение на процесуалните правила и на приложимия материален закон, като се сочи, че в нарушение с императивните изисквания на чл.57, ал.1, т.5 от ЗАНН не били обсъдени и анализирани всички обстоятелства, свързани с твърдяното административно нарушение, като се сочело в съставения Акт за установяване на административно нарушение (АУАН) и в издаденото НП, че дружеството не било снело копие от документа за самоличност на законните представители (Ж.Т. и Е.В) на клиента на застрахователя – дружеството „******** ЕАД, но изобщо било игнорирано обстоятелството, че застрахователното дружество е предприело действия по идентификация на двама от законните представители на клиента, като е извършена проверка за валидността на техните 1 документи за самоличност на сайта на МВР (www.validni.mvr.bg), а в допълнение били приложени в съвкупност и мерки за идентификация на юридическото лице, което е клиент на жалбоподателя, съобразно законовите изисквания – попълване на въпросник по образец, декларация по чл.42, ал.2 от ЗМИП, заверен годишен финансов отчет (ГФО) за 2019г., декларация за действителен собственик по чл.59, ал.1 от ЗМИП, примерна оценка на риска и др. Изложени са аргументи, че жалбоподателят е извършил идентификация на своя клиент съгласно изискванията за идентификация на юридическо лице по чл.54 от ЗМИП, деянието не било повлияло върху изготвянето на оценката на риска (рисковия профил) на въпросния клиент, изготвена от съответен служител на жалбоподателя, който служител бил проверил лицата в съответните публични регистри, вкл. и в ограничителни списъци или списъци на високорискови държави, като се обръща внимание на съда, че в Националната оценка на рисковете от изпиране на пари и финансиране на тероризма (НОРИПФТ) в България от 2020г. животозастрахователната дейност била квалифицирана като такава с нисък риск от изпиране на пари. Твърди се, че ако бъде прието, че е налице нарушаване на разпоредбата на чл.54, ал.7 от ЗМИП, това представлявало „маловажен случай” по смис. на чл.28 от ЗАНН и наказанието било несъразмерно тежко с оглед извършеното деяние. Отправено е искане за отмяна на процесното НП.

В съдебно заседание дружеството – жалбоподател ЗД „*********Т” ЕАД, редовно призовано, не изпраща законен или процесуален представител.

Въззиваемата страна (и наказващ орган) – председател на ДАНС, редовно призован, се представлява от процесуален представител юрк. Жана Вучкова, с пълномощно по делото (вж. л.134 от съд. д.), която излага доводи в съдебните прения за неоснователност на подадената жалба и моли наказателното постановление да бъде потвърдено изцяло, като също представя и писмени бележки с подробни аргументи в тях (вж. л.135-140 от съд. д.).

Съдът, като изслуша становището на страните, служебно провери изцяло атакуваното наказателно постановление, обсъди поотделно и в съвкупност събраните доказателствени материали по делото, съобрази законовите разпоредби, намира за установено следното:

По фактическите обстоятелства и доказателствените материали:

Жалбоподателят ЗД „*********т” ЕАД с ЕИК: ********, било вписано в Търговския регистър на 31.01.2008г., със седалище и адрес на управление в гр. ********, с капитал в размер на 11 375 070 лева, с едноличен собственик на капитала юридическото лице „********” АД, като застрахователното дружеството се представлявало заедно от двамата изпълнителни членове (Р.Г.Б. и А.Г.Г.) на Съвета на директорите (СД), който бил тричленен (посочените лица и Й.Ц.Ц.).

С оглед извършваната дейност на територията на България въпросното юридическо лице попадало в обхвата на чл.4, т.5 от ЗМИП.

На 21.05.2020г. между жалбоподателя ЗД „*********т” ЕАД и „******** ЕАД с ЕИК: *********, с адрес на седалище в гр. София, ул. *********, представлявано от 2 законните си представител Ж.И.Т. И Е/В/В била сключена застраховка „Живот” по застрахователна полица № 26003205/21.05.2020г., за срок на действие от 1 (една) година, с период на застрахователното покритие то 00:00 ч. на 22.05.2020г. до 24:00 ч. на 21.05.2021г., с 10 (десет) застраховани лица, като договорът бил подписан от Р.Б.

(изпълнителен директор) и А.Г. (прокурист) – от името на застрахователното дружество, и от Ж.Т. и Е.В (изпълнителни директори) на лизинговото дружество (вж. л.60-62 от съд. д.).

При сключването на застрахователния договор бил представен списък на служителите на „******** ЕАД, които попадали в обхвата на застраховката „Живот” като застраховани лица (вж. л.63), а на 25.06.2020г. с Добавък № 1 към договора било добавено още едно застраховано лице (вж. л.64-65 от съд. д.).

На същата дата (21.05.2020г.), с оглед правилото на чл.3, ал.1 от ЗМИП, служителка в застрахователното дружество изготвила и Примерна оценка на риска от изпиране на пари (ПОИП) относно клиента „******** ЕАД (л.66-67), а бил попълнен и Въпросник по ЗМИП при регистриране на клиент – юридическо лице (вж. л.68-71). На въпросната дата двамата изпълнителни директори на лизинговото дружество (А.Д. и Е.В) попълнили декларации по чл.42, ал.2, т.2 от ЗМИП (вж. л.72-75 от съд. д.).

В изпълнение на законовите си задължения, произтичащи от ЗМИП, от служител в дружеството – жалбоподател на процесната дата (21.05.2020г.) била извършена проверка (справка) за валидност на официалните документи за самоличност (лични карти) на две лица, представляващи „******** ЕАД – Е.В и А.Д. на електронен адрес: www.mvr.bg.

(вж. л.108-109 от съд. д.).

Юридическото лице – жалбоподател изискало от клиента си и отчети за финансово състояние и промяна на дяловия капитал (л.76-79), както и декларация по чл.59, ал.1, т.3 от ЗМИП (л.82-87 от съд. д.).

Възникналото взаимоотношение между двете търговски дружества били „делово взаимоотношение” по смис. на § 1, т.3 от Допълнителните разпоредби (ДР) на ЗМИП, т. е. стопанско, търговско или професионално взаимоотношение, свързано с дейността по занятие на задължените по закона институции и лица, и към момента на установяването на контакт се предполага, че то ще има елемент на продължителност.

Със Заповед № ФР-9-109/26.08.2020г. на Директора на САД „Финансово разузнаване” при ДАНС (вж. л.14-15 от съд. д.), на служителите на Дирекцията – свидетелите И. С. Н.

(заемащ длъжността „експерт” в отдел „КЗЛ” на САДФР) и С. С. СТ. (заемаща длъжността „експерт” в същия отдел), било разпоредено извършването на проверка на място на жалбоподателя ЗД „*********т” ЕАД, с цел установяване изпълнението на задълженията по ЗМИП.

Проверката била осъществена в периода 31.08. – 14.09.2020г., като проверяваният период бил от 01.01.2019г. до 31.08.2020г., като проверката била изцяло документална въз основа на изискани и представени на проверяващите служители на ДАНС – САД „ФР” документи с писмо рег. № ФР-9-109/26.08.2020г. (вж. л.55-58). За резултатите от нея и 3 установените при проверката обстоятелства бил съставен Констативен протокол (КП) вх. № ФР-10-1482 от 08.03.2021г. (вж. л.16-54), надлежно връчен на същата дата на законните представители на дружеството – жалбоподател А.Г. и Р.Б..

След представяне на необходимите документи, за да се провери спазването на нормативните изисквания от задълженото юридическо лице, се установило, че при сключването на 21.05.2020г. на застрахователния договор по полица № 26003205/21.05.2020г. с клиента „******** ЕАД по застраховка „Живот”, жалбоподателят бил длъжен да идентифицира законните представители на своя клиент по сделката, участвали при нейното сключване – лицата Ж. Т. И Е.В.В , преди да бъде сключен застрахователният договор, каквито били изискванията на чл.54, ал.7, изр.1 вр. чл.53, ал.1 вр. чл.15, ал.1 от ЗМИП (ред., ДВ, бр.18 от 20.02.2020г.), защото като задължено лице по чл.4, т.5 от ЗМИП застрахователното дружество – въззивен жалбоподател следвало да идентифицира по чл.53, ал.1 от ЗМИП въпросните две лица законни представители на клиента чрез представяне на официален документ за самоличност и снемане на копие от него, като идентификацията на клиента и проверката на тяхната идентификация следвало да стане преди установяването на делови взаимоотношения (чл.15, ал.1 от цит. з.).

Поради тези установени обстоятелства при проверката, свидетелят И. Н. преценил, че имало извършено административно нарушение от страна на застрахователното дружество, поради което на 08.03.2021г. съставил против дружеството Акт за установяване на административно нарушение (АУАН) № ФР-10-1483 от 08.03.2021г., в който били описани подробно обстоятелствата по извършената документална проверка, обстоятелствата по извършване на процесното административно нарушение и неговото фактическо описание (задълженото по чл.4, т.5 от ЗМИП лице – жалбоподателя ЗД „*********т” ЕАД не било идентифицирало законните представители Ж.Т. и Е.В на клиента „******** ЕАД чрез представяне на официален документ за самоличност и снемане на копие от него преди установяване на делово взаимоотношение с посоченото лизингово дружество – клиент на дата 21.05.2020г. при подписването на застрахователния договор по полица № 26003205/21.05.2020г. за застраховка „Живот”), както и неговата правна квалификация – нарушение на чл.54, ал.7, изр.1 вр. чл.53, ал.1 и чл.15, ал.1 от ЗМИП.

Актът бил съставен в присъствието на двама свидетели – свид. С. С. (свидетел на установяване на нарушението) и Г.К.М. (свидетел на съставяне на АУАН), както и на законните представители на жалбоподателя А.Г. и Р.Б., като след подписването му от актосъставителя и свидетелите, Актът бил връчен на представителите на застрахователното дружество, които го подписали без да отразят възражения или обяснения в него.

В законовия срок по чл.44, ал.1 от ЗАНН не е постъпило писмено възражение против съставения АУАН.

Въз основа на съставения АУАН, на 13.08.2021г. председателят на ДАНС издал и атакуваното НП № 38-96/13.08.2021г., в което били описани всички обстоятелства по извършването на административното нарушение, фактическото му описание и нарушените 4 разпоредби – чл.54, ал.7, изр.1 вр. чл.53, ал.1 вр. чл.15, ал.1 от ЗМИП, като на осн. чл.116, ал.1, т.3 от ЗМИП с този административно-наказателен акт на жалбоподателя ЗД „*********т” ЕАД било наложено административно наказание „имуществена санкция” в размер на 5 000 (пет хиляди) лева за посоченото нарушение.

Наказателното постановление било връчено на 24.08.2021г. с разписка на законните представители на дружеството – жалбоподател А.Г. и Р.Б. (вж. разписката в НП).

С жалба вх. № Ж-391/01.09.2021г. (опис на ДАНС), подадена по пощата с куриерска разписка на 31.08.2021г. (вж. л.10), въпросното НП било оспорено пред СРС и било образувано настоящото дело.

Изложената фактическа обстановка се установява от събраните по делото доказателствени материали: гласните доказателства, съдържащи се в показанията на разпитаните от съда свидетели И. С. Н. (частично) и С. С. С. (частично), и от приобщените към доказателствения материал по реда на чл.283 от НПК писмени доказателства: съставения АУАН № ФР-10-1483/08.03.2021г., извлечение от търговския регистър за представителството на жалбоподателя (л.8), куриерска разписка (л.10), заповед № З1085/18.04.2018г. на председателя на ДАНС за делегиране на правомощия (л.11), заповед № З-2640/11.09.2019г. за определяне на контролни органи (л.12-13), заповед № ФР-9109/26.08.2020г. на директора на Д „ФР” – ДАНС за извършване на проверката (л.14-15), КП рег. № ФР-10-1482/08.03.2021г. за проверката (л.16-54), писмо от 26.08.2020г. за изискване на документи от застрахователното дружество (л.55-58), писмо-отговор от 09.09.2020г. от жалбоподателя (л.59), застрахователна полица № 26003205 от 21.05.2020г. (л.60-62), списък на застрахованите служители (л.63), добавък № 1 към застрахованите лица (л.64), пълен списък на застрахованите служители на клиента (л.65), ПОРИП (л.66-67), въпросник по ЗМИП за клиента (л.68-71), декларация по чл.42, ал.2, т.2 от ЗМИП от Д. (л.72-73), декларация по чл.42, ал.2, т.2 от ЗМИП от В. (л.74-75), част от ГФО на дружеството-клиент (л.76-79), писмо на БНБ до лизинговото дружество (л.80-81), декларация по чл.59, ал.1, т.3 от ЗМИП за клиента (л.82-87), общи условия на застраховка „Живот” (л.88-93), допълнително покритие „Смърт вследствие злополука” (л.94-95), допълнително покритие „Пълна трайна неработоспособност вследствие злополука” (л.96-99), допълнително покритие „Обезщетение за временна неработоспособност вследствие на злополука или заболяване” (л.100-102), писмо от 10.09.2020г. до жалбоподателя (л.103-105), писмо-отговор от жалбоподателя (л.106-107), справки за проверки на лични документи (за В. и Д.) (л.108109), писмо от 26.01.2021г. до застрахователя (л.110), писмо-отговор от жалбоподателя (л.111), извадка от „Държавен вестник” относно назначаване на наказващия орган (л.123).

Разпечатката съдържа 33 от 71 абзаца. Пълният текст: https://pravoto.app/praktika/364524c9-320c-4e8b-ad13-1ed9747083eb