Решение № 260015 от 10.03.2023, Окръжен съд - Силистра

Личните данни в текста са заличени.

Р Е Ш Е Н

И Е

№260015 гр. Силистра, 10.03.2023 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

Силистренският окръжен съд, гражданско отделение в откритото заседание проведено на двадесет и осми февруари през две хиляди и двадесет и третата година в състав:

ПРЕДСЕДАТЕЛ: ТЕОДОРА ВАСИЛЕВА при участието на съдебния секретар Ели

Н. и в присъствието на прокурора

, като разгледа докладваното от председателя гр. дело

№ 40/2021 г. по описа на СОС и за да се произнесе, взе в предвид следното:

Производството е образувано по искова молба, предявена на 02.02.2021 г. от Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобитото имущество, БУЛСТАТ *********, чрез председателя Сотир Стефанов Цацаров и адрес за призоваване: гр. Варна, ***, ет. 1, срещу М.Я.С., ЕГН ********** и С.Л.С., ЕГН **********, двамата с постоянен и настоящ адрес:***, с правно основание по чл. 153, ал.1 от ЗПКОНПИ, за отнемане в полза на държавата на имущество на обща стойност 280 329,21 лв. Претендира и направените съдебни и деловодни разноски, както и юрисконсултското възнаграждение.

В обосновката на искането е посочено, че с решение№ 188/27.01.2021 г. и Решение № 189/27.01.2021 г. на КПКОНПИ са образувани производства за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество въз основа на постъпили в ТД на КПКОНПИ Варна уведомление от Окръжна прокуратура – Силистра с вх. № УВКПКОНПИ - 1189/03.09.2019 г. за привличане в качеството на обвиняем по досъдебно производство №6518ЗМ-61/2019г., по описа на ОДМВР Силистра, пр. №558/2019г., по описа ОП Силистра на лицето М.Я.С., ЕГН ********** *** за престъпление по чл. 255, пред. 1 и 2, т. 1 от НК във вр. с чл. 26, ал. 1 от НК, което попада в обхвата на чл.

108, ал. 1, т. 18 от ЗПКОНПИ.

В хода на проверката е установено, че на основание чл.110, ал.1 от Закона за противодействие на корупцията и отнемане на незаконно придобитото имущество (ЗПКОНПИ) в ТД на КПКОНПИ гр. Варна е постъпило уведомление от Окръжна прокуратура – Силистра с вх. № УВКПКОНПИ - 1216/16.09.2019 г. по описа на ТД на КПКОНПИ гр. Варна за привличане в качеството на обвиняем по досъдебно производство № 6518 ЗМ-48/2019 г. по описа на ОД на МВР – гр. Силистра, пр. пр. № 564/2019 г. по описа на

Окръжна прокуратура – гр. Силистра на лицето С.Л.С. *** с ЕГН **********

/съпруга на проверяваното лице/ за престъпление по чл. 255, ал.1, т. 1, във вр. с чл. 26 от НК, което попада в обхвата на чл. 108, ал.

1, т. 18 от ЗПКОНПИ.

От направения анализ на икономическото състояние на ответниците за проверявания период , е видно, че е налице значително несъответствие над 150 000 лева в имуществото на проверяваните лица по смисъла на чл. 107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във вр. с §1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ.

Освен това, според изложението в искането, ответниците са натрупали значителен обем материални активи, за които Комисията е установила, че подлежат на отнемане в полза на държавата, тъй като не е установен законен източник на средствата за придобиването им.

С разпореждане №

155/11.03.2020 г. по настоящото дело на ответниците е дадена възможност да представят отговор на исковата молба по реда на чл. 131 ГПК, което същите не са сторили.

След съвкупна преценка на доводите на страните, на събраните по делото доказателства и на разпоредбите на закона, Силистренският окръжен съд намира за установено следното:

Искът е с правно основание по чл. 153, ал. 2 от

ЗПКОНПИ.

От приложените към исковата молба доказателства се установява, че с решение 188/27.01.2021 г. и Решение № 189/27.01.2021 г. на КПКОНПИ са образувани производства за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество въз основа на постъпили в ТД на КПКОНПИ Варна уведомление от Окръжна прокуратура – Силистра с вх. № УВКПКОНПИ - 1189/03.09.2019 г. за привличане в качеството на обвиняем по досъдебно производство №6518ЗМ-61/2019г., по описа на ОДМВР Силистра, пр. №558/2019г., по описа ОП Силистра на лицето М.Я.С., ЕГН ********** *** за престъпление по чл. 255, пред. 1 и 2, т. 1 от НК във вр. с чл. 26, ал. 1 от НК, което попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗПКОНПИ.

С влязла в сила Присъда № 260000/04.09.2020 г. по НОХД № 68/2020 г. Силистренски окръжен съд признава М.Я.С. за виновeн в това, че през периода от 01.01.2012 г. до 30.04.2019 г., в гр. Дулово, обл. Силистра, в условията на продължавано престъпление, в качеството си на данъчно задължено местно физическо лице по силата на чл. 6 от ЗДДФЛ, е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения в размер на 4 647,58 лв., представляващи големи размери, като не е подал съответните декларации в срока по чл. 53, ал. 1 от ЗДДФЛ, изискуеми по чл. 50, ал. 1, т. 1, пр. 1 от ЗДДФЛ за облагаемите си на основание чл. 35, т. 6 от ЗДДФЛ доходи от източници в чужбина, поради, което и на основание чл. 255, ал. 1, т. 1, във вр. с чл. 26, ал 1 от НК, чл. 36 и чл. 54 от НК му налага наказание „Лишаване от свобода за срок от една година, което на основание чл.

58, ал. 1 от НК намалява на лишаване от свобода за срок от осем месеца и наказание глоба в размер на 500 лева“

Видно от писмените доказателства по делото, на основание чл.110, ал.1 от Закона за противодействие на корупцията и отнемане на незаконно придобитото имущество (ЗПКОНПИ) в ТД на КПКОНПИ гр. Варна е постъпило уведомление от Окръжна прокуратура – Силистра с вх. № УВКПКОНПИ - 1216/16.09.2019 г. по описа на ТД на КПКОНПИ гр. Варна за привличане в качеството на обвиняем по досъдебно производство № 6518 ЗМ-48/2019 г. по описа на

ОД на МВР – гр. Силистра, пр. пр. № 564/2019 г. по описа на Окръжна прокуратура – гр. Силистра на лицето С.Л.С. *** с ЕГН ********** /съпруга на проверяваното лице/ за престъпление по чл. 255, ал.1, т. 1, във вр. с чл. 26 от НК, което попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗПКОНПИ.

Видно от писмените доказателства по делото, на основание чл.110, ал.1 от Закона за противодействие на корупцията и отнемане на незаконно придобитото имущество (ЗПКОНПИ) в ТД на КПКОНПИ гр. Варна е постъпило уведомление от Окръжна прокуратура – Силистра с вх. № УВКПКОНПИ - 1216/16.09.2019 г. по описа на ТД на КПКОНПИ гр. Варна за привличане в качеството на обвиняем по досъдебно производство № 6518 ЗМ-48/2019 г. по описа на

ОД на МВР – гр. Силистра, пр. пр. № 564/2019 г. по описа на Окръжна прокуратура – гр. Силистра на лицето С.Л.С. *** с ЕГН ********** /съпруга на проверяваното лице/ за престъпление по чл. 255, ал.1, т. 1, във вр. с чл. 26 от НК, което попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗПКОНПИ.

С влязла в сила Присъда № 20/28. 11. 2019 г. по НОХД № 224/2019 г. Силистренски окръжен съд признава обвиняемата С.Л.С. за виновна в това, че през периода от 25.05.2009 г. до 03.12.2018 г., в гр. Дулово, обл. Силистра в условията на продължавано престъпление е избегнала установяването и плащането на данъчни задължения в големи размери - 10 159, 57 лв., като не е подала съответните декларации по чл. 49, ал. 3 от Закона за местните данъци и такси в Дирекция „Местни данъци и такси“ към Община Дулово в нито един случай на получени в периода 227 броя дарения от различни лица на стойност 273 304,58 лв.. поради, което и на основание по чл. 255, ал.1, т. 1, във вр. с чл. 26, ал 1 от НК, чл. 36 и чл. 54 от НК и налага наказание „Лишаване от свобода за срок от една година и шест месеца, което на основание чл. 58, ал. 1 от НК намалява на лишаване от свобода за срок от една година и наказание глоба в размер на 500 лева“

В хода на наказателните производства не са събирани доказателства за произхода на получените от М.Я.С. и С.Л.С. парични суми от чуждестранни преводи от множество различни лица от различни държави посредством системата „Уестърн Юнион“ и „Мъни грам“. Не са събирани доказателства и за основанието за получаването на тези суми от тях , като съдилищата са възприели обясненията на подсъдимите. Предмет на доказване от прокуратурата по воденото досъдебните производства са били елементите на престъплението по чл. 255, ал. 4, вр. ал. 1, т. 1 от НК, а именно - неподаване на съответните декларации по чл. 49, ал. 3 от Закона за местните данъци и такси.

С

Протокол №ТД04ВА/УВ-12920/11.09.2019 г. е образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето М.Я.С., ЕГН **********.

Проверката е започнала на 11.09.2019г. Период на проверка: от 11.09.2009г. до 11.09.2019г.

На основание чл. 3, ал. 4 от Закона за мерките и действията по време на извънредното положение (Обн. в ДВ, бр. 28 от 28.03.2020 г., срокът на проверката е спрял да тече, за времето от обявяване на извънредното положение на 13.03.2020 г. до отмяната му на 13.05.2020 г. вкл. Съгласно ЗИД на Закона за здравето (Обн. в ДВ бр. 44/13.05.2020 г.) сроковете продължават да текат след изтичането на 7 дни от обнародването на закона, считано от 21.05.2020 г., поради което крайния срок за приключване на проверката изтича на 21.11.2020 г.

С

Протокол №ТД04ВА/УВ-13284/19.09.2019 г. е образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето С.Л.С. с ЕГН **********.

Проверката е започнала на 19.09.2019 г. Периода на проверка e от 19.09.2009 г. до 19.09.2019 г.

На основание чл. 3, ал. 4 от Закона за мерките и действията по време на извънредното положение (Обн. в ДВ, бр. 28 от 28.03.2020 г., срокът на проверката е спрял да тече, за времето от обявяване на извънредното положение на

13.03.2020 г. до отмяната му на 13.05.2020 г. вкл. Съгласно ЗИД на Закона за здравето (Обн. в ДВ бр. 44/13.05.2020 г.) сроковете продължават да текат след изтичането на 7 дни от обнародването на закона, считано от 21.05.2020 г., поради което крайния срок за приключване на проверката изтича на 27.11.2020 г.

В хода на проверката са извършени електронни справки в: Национална база данни „Население“, „Търговски регистър”, Информационна система „Сиела нет“, ИКАР – Кадастър и Имотен регистър на България, „Централна база – КАТ, Изпълнителна агенция „Морска администрация“, „Централен Депозитар“ АД, „Централен регистър на особените залози” и Главна дирекция „Гражданска въздухоплавателна администрация” и Агенция Митници и са изпратени запитвания до: всички централни офиси на банки в страната, ТД на НАП, Дирекция „Местни данъци и такси” при Община Силистра.

От справка в НБД „Население” ТД04ВА/УВ № 12589/04.09.2019г. и другите събрани в хода на проверката доказателства се установява фактическо съжителство между С.Л.С. и М.Я.С. от 11.09.2009 г. до 11.09.2018 г., след което са сключили брак. Лицата имат две общи деца, родени през 2002 и 2010 г. и обща регистрация на адрес: гр.

Дулово, общ. Дулово, обл. Силистра, *** от 2002 г. и на адрес: гр. Дулово, общ. Дулово, обл. Силистра, *** от 12.

02. 2014 г.

След извършване на анализ за определяне на значително несъответствие за целия проверяван период, КПКОНПИ е установила за проверявания период, че М.Я.С., ЕГН ********** и С.Л.С., ЕГН *********, са реализирали:

1. Доходи, приходи или източници на финансиране общо в размер на 26 353,76 лв., в т.ч.:

- доходи „Справка по чл. 73 от ЗДДФЛ“ в размер на 122,98 лв.;

- обезщетения и помощи в размер на 10 340.00лв.;

- приходи от продажба на МПС в размер на 4 500 лв.;

- парични преводи от роднини в размер на 1 841,13 лв.

- усвоени кредити в размер на 3 559, 95 лв.

- усвоено начално салдо по сметка в размер на 5 989,70 лв.

- 2. Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 125 416,65 лв., в т.ч.:

- за издръжка на семейство по данни на НСИ в размер на 117 997,75 лв.;

- платени данъци и такси в размер на 5 803,60 лв.;

- разходи за пътувания в чужбина, съгласно Наредбата за командировки в размер на 200,70 лв.;

- извънредни разходи – вноски по стоков кредит в размер на 1 414,60 лв.

3. Установен нетен доход, отрицателен в размер на 99 062,89 лв.;

4. Имущество /пари; парични суми, внесени по банкови сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества; движими, недвижими вещи; ограничени вещни права; нематериални активи/ общо в размер на 307 543,50 лв., в т. ч.: