Решение № 987 от 22.07.2026, Софийски градски съд

РЕШЕНИЕ

№ 987 гр. София, 22.07.2026 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТО VI-11, в закрито заседание на двадесет и втори юли през две хиляди двадесет и шеста година в следния състав:

Председател: Гергана Ж. Троянова като разгледа докладваното от Гергана Ж. Троянова Търговско дело № 20261100900680 по описа за 2026 година за да се произнесе взе предвид следното:

Производството е по реда на чл.25, ал.4 от Закона за търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел (ЗТРРЮЛНЦ).

Образувано е по жалба на „Линт & Шпрюнгли Дистрибюшън Сървисиз АГ клон България“ КЧТ, ЕИК 208612115, чрез адв. Л.К., срещу отказ № 20260319173227/23.03.2026г. на АВ – ТРРЮЛНЦ, постановен по заявление образец Б7 с вх. № 20260319173227/19.03.2026г. за вписване на обстоятелства по чл. 63, ал.1 и ал.4 от Закона за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП).

Жалбоподателят твърди, че постановеният от АВ – ТРРЮЛНЦ отказ е неправилен и незаконосъобразен, като са изложени съображения, че контрол по отношение на Клона осъществява „Шоколадефабрикен Линт & Шпрюнгли“ АГ – Цюрих, чиито акции се търгуват на регулиран пазар и попада в обхвата на §2, ал.1, т.1 от ДР на ЗМИП, поради което не се сочи име на физическо лице за действителен собственик на клона. Моли отказа да бъде отменен.

Агенция по вписванията, на основание чл. 25, ал. 2 ЗТРРЮЛНЦ, е подала отговор, с който оспорва жалбата като неоснователна.

Съдът, като взе предвид доводите в жалбата и приложените писмени доказателства, приема от фактическа и правна страна следното:

Жалбата е подадена от надлежно легитимирано лице, срещу подлежащ на съдебен контрол акт и в законоустановения срок, поради което е процесуално допустима. Разгледана по същество е основателна.

Със заявление Б7 с вх. № 20260319173227/19.03.2026г. „Линт & Шпрюнгли Дистрибюшън Сървисиз АГ - клон България“ КЧТ е заявил за обявяване по партидата на дружеството обстоятелства, съгласно изискванията на чл.63, ал.1 и ал.4 ЗМИП, като е заявено, че контрол по отношение на Клона има публично дружество, учредено по законите на Швейцария, а именно - „Шоколадефабрикен Линт & Шпрюнгли“ АГ – 1

Цюрих, чиито акции се търгуват на регулиран пазар и това е Швейцарската фондова борса (SIX) под индекс LISN, поради което клонът няма задължение да оповестява информация относно действителен собственик физическо лице. Към заявлението е приложена декларация с нотариално заверени подписи на представляващите „Линт & Шпрюнгли Дистрибюшън Сървисиз АГ - клон България“ КЧТ – И.Х.П. и С.Д.Д., удостоверение от Търговския регистър на кантон Цюрих относно актуалното състояние на Линт & Шпрюнгли Дистрибюшън Сървисиз АГ, клон на което дружество е регистриран в България, както и доказателства, че акциите на посочения краен собственик „Шоколадефабрикен Линт & Шпрюнгли“ АГ се търгуват на Швейцарската фондова борса.

Съгласно чл.61, ал.1 ЗМИП, учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания и физическите лица за контакт по чл.63, ал.4, т.3 са длъжни да получават, да разполагат и да предоставят в определените по закон случаи подходяща, точна и актуална информация относно физическите лица, които са техни действителни собственици, включително с подробни данни относно притежаваните от тях права. Информацията и данните по чл.61, ал.1 от закона се вписват по партидите на учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания в търговския регистър. Легалната дефиниция на „действителен собственик“ е дадена в § 2, ал.1, т.1 от ДР на ЗМИП.

Законът определя за такъв лицето, което пряко или косвено притежава 25 или повече на сто от акциите, дяловете или правата на глас в това юридическо лице или друго правно образувание, включително посредством държане на акции на приносител, или посредством контрол чрез други средства, с изключение на случаите на дружество, чиито акции се търгуват на регулиран пазар, което се подчинява на изискванията за оповестяване в съответствие с правото на Европейския съюз или на еквивалентни международни стандарти, осигуряващи адекватна степен на прозрачност по отношение на собствеността. С други думи, в този случай, дружеството не оповестява имена на физическо лице – действителен собственик, а се позовава на това, че действителният собственик по смисъла на закона е дружество, чиито акции се търгуват на регулиран пазар. Горното произтича от разбирането, че изискванията за прозрачност са в достатъчна степен гарантирани от съществуващата по ЗПФИ и ЗППЦК специална и дори по-строга регламентация на изискванията и реда за разкриване на информация за акционерите, придобили или прехвърлили акции от капитала на публичното дружество, което осигурява в достатъчна степен прозрачност при сделките с финансови средства.

Именно така хипотеза е налице в настоящия случай, поради което дадените от ДЛР при АВ – ТРРЮЛНЦ указания за вписване на действителен собственик физическо лице в поле 550 с прилагане на доказателства, че това лице заема висша ръководна длъжност, поради което попада в дефиницията по §2, ал.5 от ДР на ЗМИП, както и представяне на доказателства за изчерпан ред за установяване на действителен собственик, не съответстват на заявените в поле 537 и 538 от жалбоподателя обстоятелства и на приложената декларация, обстоятелствата в която се декларират под страх от наказателна отговорност (Решение № 611/22.10.2024г. по т.д.№ 799/2024г. на САС, Решение № 2365/30.10.2019. по т.д.№ 4990/2019г. на САС и др).

Предвид изложеното, отказът следва да се отмени като незаконосъобразен, поради което Съдът

РЕШИ:

2

О Т М Е Н Я отказ № 20260319173227/23.03.2026г. на АВ – ТРРЮЛНЦ, постановен по заявление образец Б7 с вх. № 20260319173227/19.03.2026г. за вписване на обстоятелства по чл.63, ал.1 и ал.4 от Закона за мерките срещу изпирането на пари по партидата на „Линт & Шпрюнгли Дистрибюшън Сървисиз АГ - клон България“ КЧТ, ЕИК 208612115.

УКАЗВА на АВ-ТРРЮЛНЦ да впише по партидата на „Линт & Шпрюнгли Дистрибюшън Сървисиз АГ - клон България“ КЧТ, ЕИК 208612115, заявените със заявление образец Б7 с вх. № 20260319173227/19.03.2026г. обстоятелства.

Препис от решението да се изпрати на АВ-ТРРЮЛНЦ за сведение и изпълнение.

Решението не подлежи на обжалване.

Съдия при Софийски градски съд: _______________________

3