Решение № 208 от 24.11.2023, Окръжен съд - Силистра

РЕШЕНИЕ

№ 208 гр. Силистра, 24.11.2023 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

ОКРЪЖЕН СЪД – СИЛИСТРА в публично заседание на тридесет и първи октомври през две хиляди двадесет и трета година в следния състав:

Председател: Добринка С. Стоева при участието на секретаря Антоанета Н. Ценкова като разгледа докладваното от Добринка С. Стоева Гражданско дело № 20233400100027 по описа за 2023 година и за да се произнесе, взе предвид следното:

Предявен е иск против Т. Н. К. и Н. Р. Р. с правно основание чл. 153, ал. 1 от ЗОНПИ, като ищецът Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество /КПКОНПИ/ моли да се постанови решение, с което да се отнемане в полза на държавата следното незаконно придобито имущество от Н. Р. Р., на основание чл. 142, ал. 2, т. 1 във вр. с чл. 141 и чл. 149 от ЗПКОНПИ, на обща стойност 15 000лева, както следва:

- Недвижим имот - Дворно място, находящо се в с. Б., община Главиница, област Силистра по ул. „П.“, представляващо УПИ № XX-219, 218 в квартал 18, с площ от 1 275 кв.м., по регулационния план на с. Б., одобрен със Заповед №3652 от 05.07.1955 г., заедно с построената в имота полумасивна едноетажна жилищна сграда със застроена площ от 64 кв.м. и всички подобрения и приращения по смисъла на чл. 92 от ЗС, при граници и съседи за дворното място по скица: улица, УПИ №V-218, УПИ №XVI-222, УПИ №XVII-221 и УПИ №III-219, придобит с нотариален акт за покупкопродажба на недвижим, вписан в Служба по вписвания – Тутракан с акт №58, том III, вх. рег. № 727, дело 453 от 14.04.2021 г., с пазарна стойност към момента 6 000 лв.

- Сумата в размер на 9 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил, марка: Фолксваген, модел: Голф, рег. № СС....АХ, дата на първоначална регистрация 15.02.2010 г., рама № WVWZZZ1KZAP115714, двигател: CAY214579.

1

В искането Комисията твърди, че с Решение № 3085/26.10.2022 г. на КПКОНПИ е образувано производството за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество срещу Т. Н. К., а с Решение № 3086/26.10.2022 г. на КПКОНПИ е образувано производството за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество срещу Н. Р. Р., въз основа на уведомление от Окръжна прокуратура - Силистра с вх. № УВКПКОНПИ-2003/08.12.2021 г. за привличане на обвиняем по ДП № 6518 ЗМ-100/2021 г. по описа на ОД на МВР - Силистра, пр.пр. №1054/2021 г. на Окръжна прокуратура - Силистра лицето Т. Н. К. за това, че в периода от 25.08.2016 г. до 28.09.2021 г. в гр. Г., област Силистра, в условията на продължаващо престъпление, в качеството си на данъчно задължено лице е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения в големи размери – 4 807,40 лв. като не е подал съответните декларации по чл. 49, ал. 3 от Закона за местните данъци и такси в Отдел „Местни данъци и такси“ при Община Г., област Силистра, в нито един случай на получени в периода 125 броя дарения от различни лица на обща стойност 133 617 лв. - престъпление по чл. 255, ал. 1, т. 1 вр. с чл. 26 от НК, което престъпление попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗПКОНПИ.

Твърди, че в хода на проверката е установено, че с Присъда № 2 от 11.03.2022 г. по НОХД № 20 от 2020 г. по описа на СОС К. е признат за виновен по така повдигнатото обвинение.

Твърди също, че е получено уведомление от Окръжна прокуратура Силистра с вх. № УВКПКОНПИ-32/07.01.2022 г. и за привличане на обвиняем по ДП № 6518 ЗМ-101/2021 г. по описа на ОД на МВР - Силистра, пр.пр. №1055/2021 г. на Окръжна прокуратура - Силистра за лицето Н. Р. Р., ЕГН .........., за това, че в периода от 13.10.2014 г. до 27.05.2021 г. в гр. Г., област Силистра, в условията на продължаващо престъпление, в качеството си на данъчно задължено лице е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения в големи размери – 4 939,41 лв. като не е подал съответните декларации по чл. 49, ал. 3 от Закона за местните данъци и такси в Отдел „Местни данъци и такси“ при Община Главиница, област Силистра, в нито един случай на получени в периода 119 броя дарения от различни лица на обща стойност 123 485, 19 лв. - престъпление по чл. 255, ал. 1, т. 1 вр. с чл.

26 от НК, като с Присъда №4 от 11.03.2022 г. по НОХД 22/2022г. на Окръжен съд – Силистра е призната за виновна по така повдигнатото обвинение и престъплението попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗПКОНПИ.

Твърди, че в хода на наказателното производство не са събирани доказателства за произхода на получените от ответниците парични суми.

Твърди се също, че с Протокол № ТД04ВА/УВ-14530/13.12.2021 г. е образувана проверка срещу лицето Т. Н. К., с период на проверката от 16.05.2014 г. (навършване на пълнолетие на Т. К.) до 13.12.2021 г., а с Протокол № ТД04ВА/УВ-489/14.01.2022 г. е образувана проверка срещу лицето Н. Р. Р., с период на проверката от 15.11.2013 г. (навършване на пълнолетие на Н. Р.) до 14.01.2022 г., с лица в обхвата на проверките за двамата, освен тях, и синът им Н. Т.ов К. за периода от 23.12.2015 г. до 14.01.2022 г., като за Н. Р. е установено несъответствие за проверявания 2 период в размер на 350 720,47 лв.

Ищецът сочи, че са налице всички предпоставки, визирани в чл. 141 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1, т. 2, т. 4, чл. 151 и чл. 153 от ЗОНПИ за отнемане в полза на държавата на посоченото по-горе незаконно придобито имущество от ответницата Н. Р., като част от него е обезпечено с Определение № 439/07.11.2022 г. по ч.гр.д. № 20223400100329/2022 г. на Окръжен съд – Силистра.

Моли да бъде постановено решение, с което да се отнеме в полза на държавата незаконно придобито имущество от Н. Р. Р., посочено по-горе.

Претендира присъждане на разноски.

Ответниците Т. Н. К. и Н. Р. Р., редовно призовани, не се явяват в съдебно заседание и не изпращат представител. Не са депозирали и писмен отговор в законоустановения срок.

Силистренски окръжен съд, след запознаване с предявения иск и приетите доказателства, како и с направеното искане за постановяване на неприсъствено решение, намира за установено следното:

Предявен е иск правно основание чл. 153, ал. 1 от ЗОНПИ, като ищецът Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество /КПКОНПИ/ моли да се постанови решение, с което да се отнемане в полза на държавата подробно посоченото имущество на стойност 15 000 лева от Н. Р. Р..

Не се спори по делото, а и от доказателствата е видно, че с Присъда № 2 от 11.03.2022 г. по НОХД № 20 от 2020 г. по описа на СОС Т. Н. К. е признат за виновен за това, че в периода от 25.08.2016 г. до 28.09.2021 г. в гр.

Главиница, област Силистра, в условията на продължаващо престъпление, в качеството си на данъчно задължено лице е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения в големи размери – 4 807,40 лв. като не е подал съответните декларации по чл. 49, ал. 3 от Закона за местните данъци и такси в Отдел „Местни данъци и такси“ при Община Главиница, област Силистра, в нито един случай на получени в периода 125 броя дарения от различни лица на обща стойност 133 617 лв. - престъпление по чл. 255, ал. 1, т. 1 вр. с чл. 26 от НК. Следователно е налице процесуалноправната предпоставка по чл. 108, ал. 1 от ЗПКОНПИ – проверяваното лице е привлечено в качеството на обвиняем за престъпление по чл. 255, ал.1, т. 1 във вр. чл. 26 от НК., което попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗПКОНПИ.

От доказателствата по делото е видно, че и Н. Р. Р. е привлечена в качеството на обвиняема и съответно осъдена за престъпление по чл. 255, ал.1, т. 1 НК.

Не се спори, че Н. Р. Р. е съжителка на Т. Н. К. още преди своето пълнолетие, което е настъпило на 15.11.13г., като от съжителството си имат роден син – Никола Т.ов К..

С Протокол № ТД04ВА/УВ-14530/13.12.2021 г. е образувана проверка срещу лицето Т. Н. К., с период на проверката от 16.05.2014 г. (навършване на 3 пълнолетие на Т. К.) до 13.12.2021 г., а на осн. §1, т.15, б.“а“ от ДР на ЗПКОНПИ с Протокол № ТД04ВА/УВ-489/14.01.2022 г. е образувана проверка и срещу лицето Н. Р. Р., с период на проверката от 15.11.2013 г.

(навършване на пълнолетие на Н. Р.) до 14.01.2022 г., като в обхвата на проверките за двамата е включен и синът им Никола Т.ов К. за периода от 23.12.2015 г. до 14.01.2022 г.

От посоченото в решение № 960 от 3.10.21г. на КПКОНПИ /стр.305 от делото/ е видно, че при извършената проверка от Комисията през проверявания период за Н. Р. е установено несъответствие между имуществото й и нетния доход в размер на 350 720,47 лв., което надвишава посочения в §1, т.3 от ДР на ЗОНПИ размер от 150 000 лв. за целия проверяван период, като доходите, приходите или източниците на финансиране са общо в размер на 10 311,93 лв. /социални помощи и обезщетения в размер на 2 004,77 лв., получени преводи от Т. К. от роднини чрез система за разплащания Western Union и EasyPay в размер на 4 669,32 лв., получени преводи от Н. Р. от роднини чрез система за разплащания Western Union в размер на 3 637,84 лв./, обичайните и извънредни разходи са общо в размер на 344 811,52 лв. /разходи за издръжка на семейство по данни на НСИ в размер на 100 653,38 лв., разходи за пътувания в чужбина, съгласно данни на Евростат в размер на 36,92 лв., разходи за данъци, такси и глоби в размер на 2 373,67 лв., удържани банкови такси в размер на 277,93 лв., придобити недвижими имоти, отчуждени към края на проверявания период в размер на 3 000 лв., придобити ППС, отчуждени към края на проверявания период в размер на 33 500 лв., извънредни разходи в размер на 204 969,62 лв./, установеният недостиг на парични средства е в размер на 334 499,59 лв., а имуществото - пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни права и нематериални активи, общо е в размер на 13 100 лв. /придобити недвижими имоти, налични към края на проверявания период в размер на 5 000 лв., придобити ППС, налични към края на проверявания период в размер на 8 100 лв./.

При така установеното несъответствие, което е над 150 000 лв. за целия проверяван период, се формира основателно предположение, че придобитото от проверяваното лице имущество е от незаконен източник /чл.

107, ал. 2 от Закона/ и същото подлежи на отнемане.

По делото липсват както твърдения, така и доказателства, установяващи обратното, а именно, че имуществото е придобито със средства от законен произход.

За да бъде отнето имуществото, предмет на предявения иск, същото следва да е налично.

В случая, видно от находящата се по делото обезпечителна заповед, /стр.242/, със същата е наложена възбрана върху Недвижим имот - Дворно място, находящо се в с. Б., община Главиница, област Силистра по ул.

„Пирин“, представляващо УПИ № XX-219, 218 в квартал 18, с площ от 1 275 кв.м., по регулационния план на с. Богданци, одобрен със Заповед №3652 от 05.07.1955 г., заедно с построената в имота полумасивна едноетажна 4 жилищна сграда със застроена площ от 64 кв.м. и всички подобрения и приращения по смисъла на чл. 92 от ЗС, при граници и съседи за дворното място по скица: улица, УПИ №V-218, УПИ №XVI-222, УПИ №XVII-221 и УПИ №III-219, придобит с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим, вписан в Служба по вписвания – Тутракан с акт №58, том III, вх. рег. № 727, дело 453 от 14.04.2021 г., с пазарна стойност към момента 6 000 лв.

Следователно, съдът приема, че това имущество е налично и подлежи на отнемане.

Съгласно т.2 от ТР № 4/23г. на ОСГК на ВКС не подлежи на отнемане в полза на държавата паричната равностойност на получените суми с неустановен законен източник, както и сумите от придобитото и впоследствие отчуждено или липсващо друго имущество, за което не е установен законен източник на средства за придобиването му, в случай че те не са налични в патримониума на лицето в края на проверявания период и не е установено преобразуването им в друго имущество.

В случая липсват по делото доказателства, установяващи сумата в размер на 9 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил, марка: Фолксваген, модел: Голф, рег. № СС1345АХ, дата на първоначална регистрация 15.02.2010 г., рама № WVWZZZ1KZAP115714, двигател: CAY214579, да е налична в патримониума на ответницата Н. Р. като натрупан актив в притежание на ответницата в сейф, в каса или в трето лице, нито да е налична по банкови сметки, нито същата да е преобразувана в друго налично имущество, което да подлежи на отнемане.