Решение № 1190 от 10.10.2023, Софийски градски съд

РЕШЕНИЕ

№ 1190 гр. София, 10.10.2023 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТО VI-22, в закрито заседание на десети октомври през две хиляди двадесет и трета година в следния състав:

Председател: Нели Алексиева като разгледа докладваното от Нели Алексиева Търговско дело № 20231100901544 по описа за 2023 година

Производството е по реда на чл. 25, ал. 4 от Закона за търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел.

Образувано е по жалба на „Л.Д.“ ЕООД, подадена чрез адв. И.Л., срещу отказ № 20230801130841-2/07.08.2023 г. на Агенция по вписванията, постановен по заявление образец Б7 с вх. № 20230801130841/01.08.2023 г. за вписване промяна в обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и ал. 4 от Закона за мерките срещу изпиране на пари /ЗМИП/.

В жалбата са изложени твърдения, че постановеният от АВ ТРРЮЛНЦ отказ е неправилен и незаконосъобразен. Твърди, че към заявлението са представени относимите доказателства, удостоверяващи заявените промени относно действителните собственици. Сочи, че представеният към заявлението документ изхожда от представляващите С.С.Т., П.Т. С.А. и Т.Е.У.Л. и с него се удостоверява, че М.Г. е единствено учредител, а А.Г. е бенефициер на С.С.Т.. Иска отказът да бъде отменен и да бъдат дадени указания за вписване на заявените обстоятелства по партидата на дружеството.

Агенция по вписванията е подала отговор на жалбата, по реда на чл.

25, ал. 2, изр. 3 от ЗТРРЮЛНЦ, с който оспорва същата като неоснователна.

Съдът, като взе предвид доводите в жалбата и приложените писмени доказателства, приема от фактическа и правна страна следното:

Жалбата е подадена от надлежно легитимирано лице, срещу 1 подлежащ на съдебен контрол акт и в законоустановения срок, поради което е процесуално допустима.

За да постанови обжалвания отказ № 20230801130841-2/07.08.2023 г., длъжностното лице е приело, че към заявлението не са представени документи, установяващи заявените за вписване права на действителните собственици- А.Г. и М.Г..

Разгледана по същество, жалбата е основателна по следните съображения:

В конкретния случай от АВ-ТРРЮЛНЦ е поискано вписване по партидата на „Л.Д.“ ЕООД, ЕИК******* на промяна в обстоятелствата по чл.

63, ал. 1 ЗМИП, а именно в поле № 550 относно действителните собственици на дружеството.

Съгласно чл. 22, ал. 5 от ЗТРРЮЛНЦ, когато към заявлението на търговеца не са приложени всички документи, които се изискват по закон, длъжностното лице по регистрацията дава указания на заявителя за отстраняване на нередовността, като указанията се оповестяват по електронната партида на търговеца не по-късно от следващия работен ден от постъпването на заявлението в търговския регистър. Тези указания следва да бъдат изпълнени до изтичането на срока по чл. 19, ал. 2 ЗТРРЮЛНЦ.

Правилността и съответствието със закона на отказа, мотивиран с неизпълнение на дадени по реда на чл. 22, ал. 5 от ЗТРРЮЛНЦ указания, не се извежда единствено от дадени в законоустановения срок указания, но и от наличието на съответствие на тези указания с действително допуснати нередовности при подаване на заявлението. Указания, които са за отстраняване на нередовности, които в действителност липсват са неправилни и като такива не могат да бъдат основание за постановяване на отказ по чл.

22, ал. 5, изречение последно от ЗТРРЮЛНЦ.

Съдът намира, че в настоящия случай дадените от длъжностното лице указания за представяне на документи, установяващи заявените за вписване права на действителните собственици в поле №550, са неправилни.

В раздел „Действителни собственици“, при вписване на обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и 4 от Закона за мерките срещу изпирането на пари или чл. 6, ал. 3 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, контролираните от тях лица и техните действителни собственици група 2

„Действителни собственици - физически лица“ съдържа единствено поле № 550 „Действителни собственици - физически лица“, в което се посочват индивидуализиращите данни за физическите лица - действителни собственици - имена, гражданство, единен граждански номер или дата на раждане, държава на пребиваване /ако е различна от Република България или държавата по гражданството/. При промяна на това обстоятелство лицето следва да заяви промяна в своя действителен собственик, като приложи документите по чл. 63, ал. 4 и чл. 63, ал. 5 ЗМИП /редакцията ДВ, бр. 60 от 2023 г./, от които да е видно, че вписаните в регистъра обстоятелства са верни, точни и актуални.

В настоящият случай са заявени за вписване обстоятелства относно промяна в поле № 550 „Действителни собственици - физически лица“, като за установяване на заявеното обстоятелство заявителят е представил удостоверение подписано от Д.Ф.,в качеството на един от директорите на компанията „Т.Е.У.Л.“, с което се удостоверява, че относно „С.С.Т.“ доверителни собственици са „Т.Е.У.Л.“ и „П.Т.“ С.А., учредител е М.Г., а бенефициери са К.Ч., А.Г. и Ф.Г.. Удостоверено е, че тръстът притежава 100% от дяловете на „Н.С.Л.“ и „Н.С.“ С.А.. Така представеното удостоверение е заверено от Ф.О.- обществен нотариус в Лондон, Англия, като е удостоверено, че представеният пред нотариуса документ е заверен като вярно и точно копие на оригинала от Д.Ф., чиято самоличност е удостоверена и потвърдена, като именно това лице е един от директорите на „Т.Е.У.Л.“, както и, че това дружество е регистрирано на 11 юли 2007 година в съответствие със законодателството на Англия и Уелс и е вписано в регистъра на дружествата под номер 6309703. Същото е заверено с Апостил на 02.09.2021 година, подписан от Ф.О., в качеството на обществен нотариус в Обединено Кралство Великобритания и Северна Ирландия. Към заявлението е представена и Декларация по чл. 63, ал. 4 ЗМИП, с която са декларирани заявените обстоятелства, а именно, че действителни собственици са М.Г. като учредител, а К.А. Ч. и А.Г., като бенефициери. Така подадената декларация е с нотариална заверка на подписите от 01.08.2023 година, в съответствие с разпоредбата на чл. 38 от Правилника за прилагане на ЗМИП, като изрично е удостоверено от декларатора, че му е известна отговорността по чл. 313 от Наказателния кодекс за деклариране на неверни данни.

3

Предвид гореизложеното настоящият съдебен състав счита, че са изпълнени изискванията на чл. 63, ал. 5 ЗМИП. Към нотариално заверената декларация са представени и документи, от които формално може да се направи извод, че посочените физически лица са действителни собственици, като същите се явяват, съответно учредител и бенефициер в тръст „Т.Е.У.Л.“.

Предвид изложеното и като съобрази, че при невярно деклариране на заявените за вписване обстоятелства, законният представител на заявителя носи наказателна отговорност по чл. 313 от НК, а на представляваното от него дружество се налага имуществена санкция по реда на глава десета от ЗМИП, настоящият състав счита, че в случая са спазени всички предпоставки за вписване на заявената промяна в ТРРЮЛНЦ, поради което е налице незаконосъобразен отказ на АВ, който следва да бъде отменен.

При този изход на производството, на жалбоподателя не се следват поисканите с жалбата разноски. Разпоредбата на чл. 25, ал. 6 от ЗТРРЮЛНЦ гласи, че в производствата съдът присъжда разноски на страните по реда на ГПК. Настоящето производство има характер на охранително такова, като и по аргумент от разпоредбата на чл. 541 от ГПК разноските, направени от жалбоподателя във връзка с това производство, следва да останат за негова сметка.

Мотивиран от изложеното, Съдът

РЕШИ:

ОТМЕНЯ отказ № 20230801130841-2/07.08.2023 г. на Агенция по вписванията, постановен по заявление образец Б7 с вх. № 20230801130841/01.08.2023 г. за вписване промяна в обстоятелства по чл. 63, ал. 1 от Закона за мерките срещу изпиране на пари

У К А З ВА на Агенцията по вписванията да впише заявените обстоятелства по подаденото заявление образец Б7 с вх. № 20230801130841/01.08.2023 г. по партидата на „Л.Д.“ ЕООД, ЕИК*******.

Препис от решението да се изпрати на Агенция по вписванията за изпълнение на дадените указания.

Агенция по вписванията няма право на жалба срещу позитивното решение по чл. 25, ал. 5 ЗТРРЮЛНЦ на окръжния съд по реда на чл. 25, ал. 4 ЗТРРЮЛНЦ /така определение № 60340/08.10.2021 г. на ВКС, I ТО, по ч. т. д.

4

№ 1250/2021 г.; определение № 603401/08.10.2021 г. на ВКС, I ТО, по ч. т. д.

№ 1603/2021 г. и др./.

Препис от решението да се изпрати, както на жалбоподателя, така и на Агенция по вписванията /арг. от чл. 25, ал. 4, изр. 2 ЗТРРЮЛНЦ/.

Съдия при Софийски градски съд: _______________________ 5