Решение № 4804 от 21.10.2026, Районен съд - Пловдив

РЕШЕНИЕ

№ 4804 гр. Пловдив, 21.10.2026 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

РАЙОНЕН СЪД – ПЛОВДИВ, XXV ГРАЖДАНСКИ СЪСТАВ, в публично заседание на шести октомври през две хиляди двадесет и шеста година в следния състав:

Председател: Костадин Б. Иванов при участието на секретаря Виктория В. Георгиева като разгледа докладваното от Костадин Б. Иванов Гражданско дело № 20255330116714 по описа за 2025 година за да се произнесе, взе предвид следното:

Съдът е сезиран с искова молба от „ОКИ ТРАНС 67“ ЕООД с ЕИК 204260638, със седалище и адрес на управление: с. Стражец, общ. Разград, обл. Разград, ул. „Орел“ № 40, представлявано от ****** О. М. А. срещу „АДОНАЙ ЛОДЖИСТИК“ ООД с ЕИК 160069144, със седалище и адрес на управление: с. Бенковски, общ. Марица обл. Пловдив, ул. „1-ва“ № 29Д, за осъждане на ответника да заплати на ищеца сумата от общо 11 066,34 евро с ДДС, с левова равностойност от 21 643,88 лева с ДДС, представляваща сбор от стойността на възнаграждението по следните незаплатени фактури за осъществен превоз на стоки: 1/ по фактура № ****** от дата 11.07.2025 г. – 4 440 евро с ДДС, с левова равностойност от 8 683,88 лева с ДДС; 2/ по фактура № ****** от дата 25.07.2025 – 4 294,85 евро с ДДС, с левова равностойност от 8 400 лева с ДДС; 3/ по фактура № ****** от дата 15.08.2025 г. – 2 331,49 евро с ДДС, с левова равностойност от 4 560 лева с ДДС, ведно със законната лихва за забава за вземанията по всяка една фактура считано от образуването на делото – 05.12.2025 г. до окончателното погасяване вземанията, КАКТО и сумата от общо 368,20 евро, с левова равностойност от 720,14 лева, представляваща сбор от законната лихва за забава до дата 04.12.2025 г. по всяка една от гореизброените фактури, разпределена както следва: 1/ по фактура № ****** – лихва за забава в размер на 165,97 евро, с левова равностойност от 324,61 лева, за периода от 14.08.2025 г. до 04.12.2025 г.; 2/ по фактура № ****** – лихва за забава в размер на 142,07 евро, с левова равностойност от 277,87 лева, за периода от 27.08.2025 г. до 02.12.2025 г.; 3/ по фактура № ****** – лихва за забава в размер на 60,16 евро с левова равностойност от 117,66 лева за периода от 1

18.09.2025 г. до 02.12.2025 г.

С оглед разпоредбите на Закона за въвеждане на еврото в Република България и Решение (ЕС) 2025/1407 на Съвета от 8 юли 2025 година относно приемането на еврото от Република България, считано от 1 януари 2026 г., прието в съответствие с чл. 140, параграф 2 от Договора за функционирането на Европейския съюз, и Регламент на Съвета на Европейския съюз, приет в съответствие с чл. 140, параграф 3 от Договора за функционирането на Европейския съюз, всички суми, претендирани по делото, ще бъдат посочени в евро след извършено превалутиране съобразно установения ред с визираните нормативни актове. За прецизност и с цел осъществяване на връзка с начина на формулиране на претенциите в исковата молба и параметрите на иска, с който съдът е сезиран, търсените суми ще се отразяват освен в евро, но и в левовата им равностойност.

Ищецът твърди, че между него, в качеството на превозвач, и ответното дружество „АДОНАЙ ЛОДЖИСТИК“ ООД, в качеството му на спедитор, съществували три търговски сделки за превоз на товари, по които ищецът изпълнил своите задължения по възложените му поръчки, но не бил получил заплащане на дължимото му се възнаграждение от ответника по нито един от договорите. Конкретните обстоятелства по трите договора били следните:

- със заявка-договор за транспорт № ****** „АДОНАЙ ЛОДЖИСТИК“ ООД възложило на „ОКИ ТРАНС 67“ ООД да осъществи превоз на стоки от Ф. до Б. срещу договорено навло в размер на 3 700 евро или 7 236,57 лева без ДДС, платими в рамките на 20 до 30 дни след получаване на два броя фактури /оригинал + копие/ и два броя оригинални товарителници /ЧМР/. Превозът бил извършен успешно и без забележки, за което на дата 11.07.2025 г. дружеството „ОКИ ТРАНС 67“ ЕООД издало фактура № ****** на стойност 8 683,88 с ДДС или 4 440 евро с ДДС и с падеж дата 13.08.2025 г.

- със заявка-договор за транспорт № ******. „АДОНАЙ ЛОДЖИСТИК“ ООД възложило на „ОКИ ТРАНС 67“ ООД да осъществи превоз на стоки от Ф. до Б. срещу договорено навло в размер на 7 000 лева без ДДС, платими в рамките на 30 дни след получаване на два броя фактури /оригинал + копие/ и два броя оригинални товарителници /ЧМР/. Превозът бил извършен успешно и без забележки, за което на дата 25.07.2025 г. дружеството „ОКИ ТРАНС 67“ ЕООД издало фактура № ****** на стойност 8 400 с ДДС или 4 294,85 евро с ДДС и с падеж дата 26.08.2025 г.

- със заявка-договор за транспорт № ****** спедиторът „АДОНАЙ ЛОДЖИСТИК“ ООД възложил на „ОКИ ТРАНС 67“ ООД да осъществи превоз на стоки от град А., Г. до град С. Б. срещу договорено навло в размер на 3 800 лева без ДДС, платими в рамките на 40 дни след получаване на два броя фактури /оригинал + копие/ и два броя оригинални товарителници /ЧМР/. Превозът бил извършен успешно и без забележки и на дата 15.08.2025 г. дружеството „ОКИ ТРАНС 67“ ЕООД издало фактура № ****** на стойност 4 560 лева с ДДС или 2 331,49 евро с ДДС и с падеж дата 17.09.2025 г.

Твърди се, че гореизброени фактури били осчетоводени надлежно от „ОКИ ТРАНС 67“ ЕООД и включени в неговите дневници за продажби, 2 декларирани са пред НАП, като съответното ДДС по тях било внесено изцяло.

Доколкото липсвало плащане на дължимото се възнаграждение според всяка от фактурите, за ищеца се пораждал правния интерес от предявяване на настоящата искова претенция, като моли за нейното уважаване и присъждане на сторените разноски.

В срока по чл. 131 ГПК ответникът „АДОНАЙ ЛОДЖИСТИК“ ООД не е депозирал надлежен писмен отговор на исковата молба.

Съдът, като съобрази доводите на страните и събраните по делото доказателства, поотделно и в тяхната съвкупност, намира за установено следното от фактическа и правна страна:

Представена по делото е заявка-договор за транспорт № ******, с която „АДОНАЙ ЛОДЖИСТИК“ ООД възлага на „ОКИ ТРАНС 67“ ООД да осъществи превоз на стоки от Ф. до Б. срещу договорено навло в размер на 3 700 евро или 7 236,57 лева без ДДС, платими в рамките на 20 до 30 дни след получаване на два броя фактури /оригинал + копие/ и два броя оригинални товарителници /ЧМР/. За осъществения превоз ищцовото дружество „ОКИ ТРАНС 67“ ЕООД, превозвач по сделката, издава на дата 11.07.2025 г. фактура № ****** на стойност 8 683,88 с ДДС или 4 440 евро с ДДС и с падеж дата 13.08.2025 г. Няма данни за възражение или забележки по осъществения превоз. Видно от представена заявка-договор за транспорт № ******.

„АДОНАЙ ЛОДЖИСТИК“ ООД възлага на „ОКИ ТРАНС 67“ ООД да осъществи превоз на стоки от Ф. до Б. срещу договорено навло в размер на 7 000 лева без ДДС, платими в рамките на 30 дни след получаване на два броя фактури /оригинал + копие/ и два броя оригинални товарителници /ЧМР/. За осъществения превоз ищцовото дружество „ОКИ ТРАНС 67“ ЕООД издава на дата 25.07.2025 г. фактура № ****** на стойност 8 400 с ДДС или 4 294,85 евро с ДДС и с падеж дата 26.08.2025 г. Няма данни за възражение или забележки по осъществения превоз. Представена е още и заявка-договор за транспорт № ******, с която спедиторът „АДОНАЙ ЛОДЖИСТИК“ ООД възлага на превозвача „ОКИ ТРАНС 67“ ООД да осъществи превоз на стоки от град А., Г. до град С. Б. срещу договорено навло в размер на 3 800 лева без ДДС, платими в рамките на 40 дни след получаване на два броя фактури /оригинал + копие/ и два броя оригинални товарителници /ЧМР/. За осъществения превоз ищцовото дружество „ОКИ ТРАНС 67“ ЕООД издава на дата 15.08.2025 г. фактура № ****** на стойност 4 560 лева с ДДС или 2 331,49 евро с ДДС и с падеж дата 17.09.2025 г. Няма данни за възражение или забележки по осъществения превоз.

В хода на съдебното дирене е прието и заключение по ССчЕ, неоспорено от страните и кредитирано от съда като пълно и компетентно изготвено.

Според вещото лице в счетоводството на ищеца „Оки транс 67“ ЕООД процесните три броя фактури, издадени от „Оки транс 67“ ЕООД на „Адонай Лоджистик“ ООД, са осчетоводени по дебита на счетоводна сметка 411клиенти („Адонай Лоджистик“ ООД) и по кредита на счетоводни сметки 703/1-приходи от продажба на услуги и сметка 4532-начислен данък на продажбите. И трите фактури са включени в дневник за продажбите и справка 3 декларация по ЗДДС на „Оки транс 67“ ЕООД в данъчен период месец юли 2025 г. и август 2025 г. По фактурите е начислен данък (ДДС) в общ размер 3607,31 лв./ 1844,39 евро. Вещото лице не е констатирало налични счетоводни записи за извършени плащания по процесните три броя фактури, издадени от „Оки транс 67“ ЕООД на „Адонай Лоджистик“ ООД, като общият размер на вземането е 21 643,88 лв./ 11 066,34 евро. Вещото лице посочва още, на база данни, представени от ТД на НАП – Пловдив, че процесните три броя фактури са включени в дневник за покупките по ЗДДС на ответника в данъчен период месец юли 2025 г. и август 2025 г. и от „Адонай Лоджистик“ ООД са ползвали данъчен кредит по фактури в общ размер 3607,31 лв./ 1844,39 евро.

Въпросната справка от ТД на НАП – Пловдив е налична по делото и подкрепя заключението на вещото лице. В подкрепа на същото са още и представените с исковата молба извлечения от дневника за покупки и продажби на „Оки транс 67“ ЕООД за процесния период.

С оглед на горното съдът намира за доказано по делото съществуването между страните на твърдените в исковата молба правоотношения, по повод на които са издадени въпросните три броя фактури. В тази насока следва да се посочи, че трайната съдебна практика, обективирана в решение №

46/27.03.2009 г. по т. д. № 546/2008 г., ІІ т. о.; решение № 71/22.06.2009 г.по т. д. № 11/2009 г.; решение № 62/25.06.2009 г. по т. д. №. № 546/2008 г.; решение № 42/19.04.2010 г. по т. д. № 593/2009 г. на ІІ т. о.; решение № 96/26.11.2009 г. по т. д. № 380/2009 г., І т. о.; решение № 166/26.10.2010 г. по т. д. № 991/2009 г., ІІ т. о.; решение № 109/07.09.2011 г. по т. д № 465/2010 г., ІІ т. о., решение №103/11.07.2014г. по т.д.№2334/13г. на ІІ т. о. и др., възприема, че фактурата може да бъде кредитирана като доказателство, установяващо търговска сделка в случаите, когато съдържа всички необходими елементи от съдържанието на сделката - вид на стоката или услугата, стойност, начин на плащане, имената на лицата, положили подписи за страните, време и място на съставянето й, като вписването й в дневниците за продажби и покупки на страните, както и отразяването на стойността й в справките декларации по ЗДДС и ползването на данъчен кредит, представляват признание за възникването и изпълнението на облигационното правоотношение, по повод на което фактурата е била съставена.

При настоящия случай ищецът, с представените от него писмени доказателства, установи съставянето на фактурите и изпълнението по тях. От приетата ССчЕ е видно, че фактурите са надлежно осчетоводени и от двете дружества, което само по себе си доказва съществуването на облигационната връзка помежду им.

Следователно исковата претенция се намира за доказана по основание.

Касателно нейния размер, то същият се подкрепя както от събраните писмени доказателства, така и от заключението на вещото лице. Поради това исковете ще се уважат, като ще се присъди и законната лихва върху присъдените суми за главница, считано от датата на сезирането на съда.

Относно разноските:

При този изход на спора право на разноски има ищцовото дружество, 4 като в негова полза ще се присъди сумата от 1 278,23 евро – разноски за един адвокат по исковото дело и сумата от общо 670,63 евро – съдебно-деловодни разноски. Ще се присъдят и сторените разноски във връзка с обезпечението на иска, а именно сумата в общ размер от 106,87 евро.

Така мотивиран, съдът

РЕШИ:

ОСЪЖДА „АДОНАЙ ЛОДЖИСТИК“ ООД с ЕИК 160069144, със седалище и адрес на управление: с. Бенковски, общ. Марица обл. Пловдив, ул.

„1-ва“ № 29Д, да заплати на „ОКИ ТРАНС 67“ ЕООД с ЕИК 204260638, със седалище и адрес на управление: с. Стражец, общ. Разград, обл. Разград, ул.

„Орел“ № 40, представлявано от ****** О. М. А. сумата от общо 11 066,34 евро с ДДС, с левова равностойност от 21 643,88 лева с ДДС, представляваща сбор от стойността на възнаграждението по следните незаплатени фактури за осъществен превоз на стоки: 1/ по фактура № ****** от дата 11.07.2025 г. – 4 440 евро с ДДС, с левова равностойност от 8 683,88 лева с ДДС; 2/ по фактура № ****** от дата 25.07.2025 – 4 294,85 евро с ДДС, с левова равностойност от 8 400 лева с ДДС; 3/ по фактура № ****** от дата 15.08.2025 г. – 2 331,49 евро с ДДС, с левова равностойност от 4 560 лева с ДДС, ведно със законната лихва за забава за вземанията по всяка една фактура считано от образуването на делото – 05.12.2025 г. до окончателното погасяване вземанията, КАКТО и сумата от общо 368,20 евро, с левова равностойност от 720,14 лева, представляваща сбор от законната лихва за забава до дата 04.12.2025 г. по всяка една от гореизброените фактури, разпределена както следва: 1/ по фактура № ****** – лихва за забава в размер на 165,97 евро, с левова равностойност от 324,61 лева, за периода от 14.08.2025 г. до 04.12.2025 г.; 2/ по фактура № ****** – лихва за забава в размер на 142,07 евро, с левова равностойност от 277,87 лева, за периода от 27.08.2025 г. до 02.12.2025 г.; 3/ по фактура № ****** – лихва за забава в размер на 60,16 евро с левова равностойност от 117,66 лева за периода от 18.09.2025 г. до 02.12.2025 г.