Решение № 19 от 04.01.2024, Софийски градски съд

РЕШЕНИЕ

№ 19 гр. София, 04.01.2024 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТО VI-22, в закрито заседание на четвърти януари през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:

Председател: Нели Алексиева като разгледа докладваното от Нели Алексиева Търговско дело № 20231100902267 по описа за 2023 година

Образувано е по жалба на "Т.И." ЕООД, ЕИК *******, срещу отказ № 20231122163856/24.11.2023 г. на Агенция по вписванията, постановен по заявление образец Б7 с вх. № 20231122163856/22.11.2022 г. за вписване на обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и ал. 4 от Закона за мерките срещу изпиране на пари /ЗМИП/.

В жалбата са изложени доводи, че мотивите на длъжностното лице по регистрацията, че броят на притежаваните дялове от заявените за вписване като действителни собственици физически лица с декларацията по чл. 63, ал.

4 от ЗМИП не отговаря на изискванията за деклариране по § 2, ал. 1 т. 1 от ДР на ЗМИП, не са съобразени с обстоятелството, че тези физически лица са декларирани като действителни собственици, в хипотезата на §2, ал. 5 от ДР на ЗМИП – физически лица, изпълняващи длъжността на висши ръководни служители като управители и законни представители на едноличния собственик на капитала на "Т.И." ЕООД – „Т.Г.“ АД. Иска отказът да бъде отменен и да бъдат дадени указания за вписване на тези декларираните физически лица като действителни собственици на дружеството.

Агенция по вписванията, на основание чл. 25, ал. 2 ЗТРРЮЛНЦ, е подала отговор на жалбата, с който оспорва същата като неоснователна.

Съдът, като взе предвид доводите в жалбата и приложените писмени доказателства, приема от фактическа и правна страна следното:

1

Жалбата е подадена от надлежно легитимирано лице, срещу подлежащ на съдебен контрол акт и в законоустановения срок, поради което е процесуално допустима.

За да постанови обжалвания отказ № 20231122163856/24.11.2023 г., длъжностното лице е приело, че броят на притежаваните дялове от декларираните като действителни собственици лица не отговарят на изискванията за деклариране по § 2, ал. 1 т. 1 от ДР на ЗМИП.

Разгледана по същество, жалбата е основателна по следните съображения:

В конкретния случай от АВ-ТРРЮЛНЦ е поискано вписване по партидата на "Т.И." ЕООД на обстоятелства, съгласно изискванията на чл. 63, ал. 1 и ал. 4 ЗМИП, като е заявено вписване на действителни собственици на физическите лица С.И.Т., И. А.Ц., И.К.Т.в, З.С.Ч. и В.Р.Д., в качеството им на управители и законни представители на едноличния собственик на капитала на "Т.И." ЕООД – „Т.Г.“ АД – „Т.М.“ ООД, като това дружество се представлява заедно от трима от тези управители, независимо кои от тях. Към заявлението е представена декларация от 17.11.2023 г. по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП на един от управителите на дружеството "Т.И." ЕООД, с нотариална заверка на подписа му, в която е посочено, че действителни собственици на дружеството са С.И.Т., И. А.Ц., И.К.Т.в, З.С.Ч. и В.Р.Д., а отбелязаното основание за това посочване е че тези лица изпълняват длъжността на висш ръководен служител, когато не може да се установи друго лице като действителен собственик. В декларацията са посочени и дружествата, чрез които пряко и непряко се упражнява контрол.

Съгласно чл. 61, ал. 1 ЗМИП, учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания и физическите лица за контакт по чл. 63, ал. 4, т. 3 са длъжни да получават, да разполагат и да предоставят в определените по закон случаи подходяща, точна и актуална информация относно физическите лица, които са техни действителни собственици, включително с подробни данни относно притежаваните от тях права. Информацията и данните по чл. 61, ал. 1 се вписват по партидите на учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания в търговския регистър, в регистъра на юридическите лица с нестопанска цел и в регистър БУЛСТАТ – арг. от чл. 63, ал. 1 от ЗМИП . В разпоредбата на ал. 4 на чл. 63 от ЗМИП са 2 изброени данните, които следва да бъдат вписани в съответния регистър.

Легалната дефиниция на „действителен собственик“ по отношение на корпоративните юридически лица е дадена в § 2, ал. 1, т. 1 от ДР на ЗМИП.

Законът определя за такъв лицето, което пряко или косвено притежава 25 или повече на сто от акциите, дяловете или правата на глас в това юридическо лице или друго правно образувание, включително посредством държане на акции на приносител, или посредством контрол чрез други средства, с изключение на случаите на дружество, чиито акции се търгуват на регулиран пазар, което се подчинява на изискванията за оповестяване в съответствие с правото на Европейския съюз или на еквивалентни международни стандарти, осигуряващи адекватна степен на прозрачност по отношение на собствеността. При тълкуване на нормите на чл. 61, ал. 1 ЗМИП във връзка с чл. 63, ал. 1 ЗМИП и във връзка с § 2, ал. 1 от ДР на ЗМИП, в която разпоредба е дадена легална дефиниция на понятието действителен собственик, може да се формира извод, че действителен собственик по смисъла на закона, който подлежи на деклариране, може да бъде единствено и само физическо лице/физически лица, което/които отговаря/т на предвидените в закона условия. Когато липсва физическо лице, което да има качеството на действителен собственик, съобразно изискванията на на § 2, ал.

1 от ДР на ЗМИП или когато съществуват съмнения, че лице, отговарящо на тези изисквания не е действителният собственик, като действителен собственик следва да се заяви физическото лице, което изпълнява длъжността на висш ръководен служител – арг. от §2 ал. 5 от ДР на ЗМИП.

В случая заявителят изрично е посочил, че декларираните от него с декларацията по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП като действителни собственици физически лица са заявени за вписване като такива именно в хипотезата на §2, ал. 5 от ДР на ЗМИП. Представени са доказателства /извлечение от акционерната книга на дружеството, което е едноличен собственик на капитала на дружеството заявител/, че нито един от акционерите не притежава 25 или повече на сто от акциите. Предвид изложеното следва да се приеме, че заявителят изрично е посочил и установил липсата на действителен собственик по смисъла на §2, ал. 1 от ДР на ЗМИП, с което е обосновал необходимостта да се приложи разпоредбата на §2, ал. 5 от ДР на ЗМИП, като надлежно е посочил и индивидуализирал физическите лица, които отговарят на изискването на ал. 5 на § 2 от ДР на ЗМИП.

3

Предвид изложеното настоящият състав счита, че в случая са спазени всички предпоставки за вписване на процесните обстоятелства в регистъра, поради което е налице незаконосъобразен отказ на длъжностното лице, който следва да бъде отменен.

Мотивиран от горното, Съдът.

РЕШИ:

ОТМЕНЯ отказ № 20231122163856/24.11.2023 г. на Агенция по вписванията, постановен по заявление образец Б7 с вх. № 20231122163856/22.11.2023 г. за вписване на обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и ал. 4 от Закона за мерките срещу изпиране на пари по партидата на „Т.И." ЕООД, ЕИК *******.

УКАЗВА на Агенцията по вписванията да впише по партидата на „Т.И." ЕООД, ЕИК ******* заявените със заявление образец Б7 с вх. № 20231122163856/22.11.2023 г. обстоятелствата.

Препис от решението да се изпрати на АВ-ТРРЮЛНЦ за сведение и изпълнение.

Агенция по вписванията няма право на жалба срещу позитивното решение по чл. 25, ал. 5 ЗТРРЮЛНЦ на окръжния съд по реда на чл. 25, ал. 4 ЗТРРЮЛНЦ /така определение № 60340/08.10.2021 г. на ВКС, I ТО, по ч. т. д.

№ 1250/2021 г.; определение № 603401/08.10.2021 г. на ВКС, I ТО, по ч. т. д.

№ 1603/2021 г. и др./.

Препис от решението да се изпрати, както на жалбоподателя, така и на Агенция по вписванията /арг. от чл. 25, ал. 4, изр. 2 ЗТРРЮЛНЦ/.

Съдия при Софийски градски съд: _______________________ 4