Решение № 260010 от 03.07.2024, Окръжен съд - Пловдив

Р Е Ш Е

Н И Е

№ 260010,

03.07.2024 г., гр. Пловдив

В ИМЕТО НА

НАРОДА

ОКРЪЖЕН СЪД – ПЛОВДИВ, ІV гр. с.

На 18.06.2024 г. в публично заседание в състав :

ПРЕДСЕДАТЕЛ: ТАНЯ БУКОВА при участието на секретаря : РАДКА ЦЕКОВА като разгледа докладваното от съдията гражданско дело № 239 по описа за 2020 година и за да се произнесе взе предвид следното :

Делото е образувано искова молба, изпратена по пощата на 30.01.2020 г. и постъпила в съда на 31.01.2021 г., в която като адресант е посочен С. С. Ц. в качеството му на *****на Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ *********, с адрес за призоваване – гр. Пловдив, бул. „Санкт Петербург“ № 67, ет. 4, чието наименование в хода на производството по силата на § 6, ал. 1 от Преходни и заключителни разпоредби на Закон за противодействие на корупцията /обн. ДВ, бр. 84 от 6.10.2023 г., в сила от 6.10.2023 г./ е променено на Комисия за отнемане на незаконно придобито имущество, Код по БУЛСТАТ *********, представлявана към датата на приключване на съдебното дирене от *****А. Т. С., а по делото от ***** Н.Н., в която се твърди, че в ТД –

Пловдив на КПКОНПИ са постъпили :

- уведомление от Районна прокуратура – Харманли вх. № УВКП – 281-1/05.04.2018 г. за това, че лицето Д.П.П. с ЕГН **********, е привлечено в качеството на обвиняем по д. п. № 408/2016 г. по описа на РУ – Харманли при ОД на МВР – *****, пр. пр. № 902/2016 г. по описа на Районна прокуратура – Харманли за това, че в периода от 11.06.2016 г. до 26.01.2017 г. включително в гр. *****, област *****, при условията на продължавано престъпление, в съучастие с Н.М.П. *** /извършител/, в немаловажни случаи държал акцизни стоки – тютюневи изделия, както следва: на 11.10.2016г. в гр. *****, обл.

*****, в търговски обект – магазин, находящ се на ул. *****, държал нарязан тютюн, годен за консумация /пушене/ с общо тегло 5,062 кг на обща стойност 1 444,50 лв.; на

11.10.2016 г. в гр. *****, обл. *****, ул*****, вх. **, в сервизно помещение държал нарязан тютюн, годен за консумация /пушене/ с общо тегло 107,029 кг на обща стойност 30 695,75 лв.; на 26.01.2017 г. в гр. *****, обл. *****, ул*****, вх.

**, в избено помещение държал нарязан тютюн, годен за консумация /пушене/ с общо тегло 232,436 кг. на обща стойност 65 404 лв.; на 26.01.2017 г. в гр. *****, обл. *****, ул*****, вх. *****, държал акцизни стоки - тютюневи изделия на обща стойност продължение на решение по гр. д. № 239/20 г. на ОСПд – стр. 2/23

230,10 лв., или всичко на обща стойност 97 774,35 лв., всички без бандерол, когато такъв се изисква по закон - престъпление по чл. 234, ал. 2, т. 3, вр. чл. 20, ал. 2 от НК, попадащо в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 15 от ЗПКОНПИ;

- уведомление от Районна прокуратура

– Харманли с вх. № УВКП-281-2/05.04.2018 г. по описа на ТД на Пловдив, за това че лицето Н.М.П. с ЕГН

**********, е привлечено в качеството на обвиняем по д. п. 408/2016 г. по описа на РУ – Харманли, пр. пр. № 902/2016 г. по описа на РП- Харманли за това, че в периода от 11.10.2016 г. до от

11.06.2016 г. до 26.01.2017 г. включително в гр. *****, област *****, при условията на продължавано престъпление, в съучастие като извършител с Д. ***, в немаловажни случаи държал акцизни стоки – тютюневи изделия, както следва: на 11.10.2016г. в гр. *****, обл.

*****, в търговски обект – магазин, находящ се на ул. *****, държал нарязан тютюн, годен за консумация /пушене/ с общо тегло 5,062 кг на обща стойност 1 444,50 лв.; на 11.10.2016 г.в гр. *****, обл.

*****, ул*****, вх. **, в сервизно помещение държал нарязан тютюн, годен за консумация /пушене/ с общо тегло 107,029 кг на обща стойност 30 695,75 лв.; на 26.01.2017 г. в гр. *****, обл. *****, ул*****, вх.

**, в избено помещение държал нарязан тютюн, годен за консумация /пушене/ с общо тегло 232,436 кг. на обща стойност 65 404 лв.; на 26.01.2017 г. в гр. *****, обл. *****, ул*****, вх. *****, държал акцизни стоки - тютюневи изделия на обща стойност 230,10 лв., всичко на обща стойност 97 774,35 лв., всички без бандерол, когато такъв се изисква по закон – престъпление по чл. 234, ал. 2, т. 3, вр. чл. 20, ал. 2 от НК, попадащо в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 15 от ЗПКОНПИ, като въз основа на същите с

Протоколи № ТД08ПЛ/УВ-4799/05.04.2018 г. и ТД08ПЛ/УВ-4800/05.04.2018 г. са образувани проверки за установяване дали има значително несъответствие в имуществото на Д.П.П. и на Н.М.П. за периода 05.04.2008 г. – 05.04.2018 г., в хода на които е постъпило ново Уведомление от РП – Харманли вх. № УВКП-1478/19.11.2018 г. за това, че лицето Д.П.П. е привлечен в качеството на обвиняем по д. п. № 447 по описа на РУ – Харманли за 2018 г., пр. пр. № 638 по описа на Районна прокуратура – Харманли за 2018 г. за това, че на 20.08.2018 г., в гр. *****, на паркинг пред блок № *, на ул. „*****“, в лек автомобил марка „Опел“, модел „Астра“, рег. № *****, държал акцзини стоки без бандерол – 9.880 кг. нарязан тютюн за пушене /за лула и цигари/ в насипно състояние, на стойност 2 470 лв., с размер на неплатен акциз от 1 501.76 лв., както и в четвъртата по ред от ляво на дясно гаражна клетка, находяща се в междублоковото престранство между блок № * и блок № * на ул. „*****“, държал акцизни стоки без бандерол – 58 кг. нарязан тютюн за пушене /за лула и цигари/ в насипно състояние на стойност 14 500 лв. с размер на неплатен акциз от 8 816 лв., като всичко нарязаният тютюн за пушене /за лула и цигари/ е с общо тегло 67.880 кг. на обща стойност 16 970 лв., с общ размер на неплатен продължение на решение по гр. д. № 239/20 г. на ОСПд – стр. 3/23 акциз от 10 317.76 лв., необлепени с акцизен бандерол, когато такъв се изисква по закон – чл. 2, т. 2 от Закон за акцизите и данъчните складове и чл. 28, ал. 1 от Закон за тютюна и тютюневите и свързаните с тях изделия – престъпление по чл. 234, ал. 2, т. 1 във връзка с ал. 1 във връзка с чл. 28, ал. 1 НК, попадащо в обхвата на чл.

108, ал. 1, т. 15 ЗПКОНКИ, въз основа на което уведомление е образувана втора проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на Д.П., по която съпругата му Н.П. се явява свързано лице по смисъла на § 1, т. 15 от ДР на ЗПКОНПИ, обвхващаща периода 03.12.2008 г. – 03.12.2018 г. На 30.10.2019 г.

Комисията е взела Решения №№ 2572, 2573 и 2574 за образуване на производства за отнемане на незаконно придобито имущество срещу Д.П. и срещу Н.П., както и за внасяне на искане за допускане на обезпечителни мерки, а впоследствие на основание Решения №№ 175, 176 и 177/29.01.2020 г. е предявена и разглежданата искова молба, в която е направено искане предвид констатираното значително несъответствие – над 150 000 лв., в имуществото на проверяваните лица, да се отнеме в полза на държавата имущество на обща стойност 102 531.57, като след отказ от част от исковите претенции предмет на делото са такива за отнемане от ответниците на следното притежавано от тях имущество на обща стойност 101 300 лв. :

- самостоятелен обект в сграда с идентификатор ***** по кадастралната карта и кадастралните регистри на гр. ******, с адрес на имота : гр. *****, който самостоятелен обект се намира в сграда № *, разположена в поземлен имот с идентификатор № *****, с предназначение на самостоятелния обект: жилище, апартамент, състоящ се от: три стаи, кухня, баня-тоалетна, килер и коридор, брой нива на обекта 1, с посочена в документа площ 75 кв.м., ведно с прилежащи части: избено помещение № * с площ от 6 кв. м., таван № *, с площ от 8 кв. м. и 0,303% идеални части от общите части на сградата и правото на строеж за сумата от 60 000 лв., която сума продавачите са получили напълно от купувача Д.П.П. по банкова сметка *** П. П. в „БАНКА ДСК“ АД. Недвижимият имот е придобит е НА за покупко-продажба на недвижим имот № *****, вписан в СВ - Пловдив с вх. рег. №*****г., акт № *****г. Данъчната оценка на недвижимия имот е 59 049,70 лв. Пазарна стойност към настоящия момент: 99 300 лв.

- лек автомобил, марка „Фолксваген”, модел „Голф”, рег. № *****, рама № *****, дата на първа регистрация - 04.01.1999 г придобит от Н.М.П. с Договор за покупко-продажба от 16.08.2010 г. Пазарна стойност към настоящия момент: 2 000 лв.

Ищецът претендира присъждане на разноски по производството.

Обективно и субективно съединени искове с правно основание чл. 153, ал. 1 Закон за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество /ЗПКОНПИ/, чието заглавие е изменено с § 3, т. 1 от Преходни и заключителни разпоредби на Закон за противодействие на корупцията /обн. ДВ, бр. 84 от 6.10.2023 г., в сила от 6.10.2023 г./ на Закон за продължение на решение по гр. д. № 239/20 г. на ОСПд – стр. 4/23 отнемане на незаконно придобито имущество /ЗОНПИ/.

Ответниците Н.М.П. с ЕГН **********, и

Д.П.П. с ЕГН **********,***, представлявани от пълномощниците им адвокат С.Б. и от адвокат А.Б., изразяват становище за неоснователност на предявените искове, тъй като : при определянето на значителното несъответствие в размер на исковата сума ищецът изхожда от величини, които не са нито доказани, нито законово и логически основани – няма доказателства, че пазарната стойност на самостоятелен обект в сграда с идентификатор *****по КККР на гр. *****, с адрес на имота - град *****, към момента е 99 300 лв.; при анализа за определяне на значителното несъответствие за целия проверяван период в графата „2.Обичайни и извънредни разходи“ общо в размер на 203 387.35 лв. неоснователно е включена сумата 97 77439 лв. представляваща според ищеца „средства за придобиване на акцизна стока без бандерол“, за която впоследствие е дадено разяснение, че съставлява стойността на иззетите акцизни стоки - тютюневи изделия без бандерол, във връзка с държането на които за периода от 11.10.2016 г. до 26.01.2017 г. срещу двамата ответници е образувано д. п. № 408/ 2016 г. по описа на РУ - Харманли при ОД на МВР - *****, пр. пр. № 902/2016 г. по описа на Районна прокуратура – Харманли – не отговаря на истината фактическото твърдение, че направеният разход от лицата за придобиване на предмета на престъплението е в размер на 97 774.35 лв., а приемането на тази сума като „средства за придобиване на акцизна стока без бандерол“ не отговаря на буквата и духа на ЗПКОНПИ, тъй като е процесуално недопустимо в производството по ЗПКОНПИ да се вземат наготово каквито и да било оценки от наказателното производство, а включването на тази сума като разход противоречи на чл. 142, ал. 1 от ЗПКОНПИ, имащ предвид реално имущество, тъй като сумата 97 77439 лв. не е такова имущество поради това, че самите стоки, в което са трансформирани средствата за придобиването им, са вече отнети веднъж от държавата чрез конфискация по реда на НПК - повторното отнемане е прекомерна репресия и не съответства на идеята на ЗПКОНПИ за отнемане на реално имущество и противоречи на принципа на пропорционалност на държавната репресия; вън от това определената в наказателното производство стойност на предмета на престъплението е неприложима в производството по ЗПКОНПИ - цените на контрабандните стоки определяни от ГУ„ Митници“ за целите на митническото облагане за целите на наказателното производство относно контрабандните стоки не са пазарни цени, а се определят от Митниците по силата на Закон за митниците; сумата от 97 77439 лв. в никакъв случай не е разход за придобиването на контрабандни стоки на тази стойност - това твърдение освен, че е абсолютно недоказано противоречи и на елементарната човешка логика /Кой купува една стока за 5 лева и я продава пак за 5 лева? Къде ще бъде тука печалбата му? Нали смисълът на митническата контрабанда е именно този, да купиш от друга страна евтина стока, да я внесеш, избягвайки митните сборове и акцизи и да я продадеш на нашия пазар с печалба. Ако се приеме, че сумата 97 77439 лв. е пазарната цена на контрабандите продължение на решение по гр. д. № 239/20 г. на ОСПд – стр. 5/23 тютюневи изделия, тя в никой случай не е равна на цената на придобиване, а за последната не са посочени никакви доказателства./; нелогичен и незаконосъобразен е подходът на ищеца към перото „Разходи за задгранични пътувания“, касаещи ответницата Н.П. – липсва яснота как са изчислени описаните данни от „Летище София“ /прил. 17 - 20 към исковата молба/, възлизащи на 1936.27 лв. за 2017 г. и на 1750.47 лв. за 2018 г., като тези разходи предвид данните, че са поети от сина на ответницата, не следва да се калкулират в сметката; или като от сметките се извадят всички суми за придобиване на вещи, предмет на престъпна дейност, а също и сумата от 100 000 лв., представляваща пазарната цена на придобития недвижим имот, чието отнемане се претендира и разходите за задгранични командировки на ответницата Н.П., несъответствието на приходите и разходите на двете проверявани лица се оказва под 150 000 лв., който е законният минимум на значителното несъответствие според § 1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ за задействане на процедурата по отнемане на имущество, следователно не е възникнало материално право на КПКОНПИ за отнемане на процесното имущество.