Решение № 49 от 08.01.2025, Районен съд - Пловдив

РЕШЕНИЕ

№ 49 гр. Пловдив, 08.01.2025 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

РАЙОНЕН СЪД – ПЛОВДИВ, VII НАКАЗАТЕЛЕН СЪСТАВ, в публично заседание на осемнадесети ноември през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:

Председател: Методи Н. Антонов при участието на секретаря Милена В. Георгиева като разгледа докладваното от Методи Н. Антонов Административно наказателно дело № 20245330203079 по описа за 2024 година Производството е по реда на чл.59 и сл. от ЗАНН.

Обжалвано е Наказателно постановление /НП/ № НП Х 92-0221/21.05.2024г. на Н.И.И. в качеството й на главен секретар на Агенция по вписванията, с което на КАММЕКС АД ЕИК 040016702 с адрес на управление гр.Пловдив, бул. Васил Априлов № 112 ет.1 ап.2 е наложено административно наказание “ИМУЩЕСТВЕНА САНКЦИЯ” на основание чл.118 ал.1 т.2 от Закона за мерките срещу изпирането на пари(ЗМИП) в размер на 1000 лв./ хиляда/ за извършено административно нарушение по чл. 63 ал.6 ЗМИП вр. пар.9 от ПЗР на ЗМИП.

Жалбоподателят КАММЕКС АД, редовно призовано чрез процесуалния си представител не се явява, за него се явява адв. Ж. М.. В жалбата и в съдебно заседание се иска отмяна на НП като неправилно и незаконосъобразно, правят се възражения за изтекла погасителна давност на извършеното нарушение, както и наличие на чл.28 от ЗАНН. .

Административнонаказващия орган – Главен секретар на Агенция по вписванията Н.И., не се явява, редовно призован, не изпраща представител.

1

Пловдивският районен съд – VІІ н.с., като прецени събраните доказателства по отделно и в тяхната съвкупност, приема за установено следното:

Жалбата е подадена в срок, допустима е и разгледана по същество е ОСНОВАТЕЛНА.

На 10.04.2024г актосъставителят Д. Д. В., съставила акт за установяване на административно нарушение срещу КАММЕКС АД представлявано от изпълнителните директори - С.А., А.А. и А.А., за това че, след направена справка по електронната партида на КАММЕКС АД ЕИК 040016702 в информационната система на Търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел се установило, че не е заявен действителния собственик на дружеството, изискване по чл.63 ал.6 от ЗМИП, възложено на ЮЛ и други правни форми, без едноличните търговци. След справка в партидата по ЕИК на КАММЕКС АД се установило, че няма вписани като съдружници и като еднолични собственици на капитала лица отговарящи на изискванията на пар.2 от допълнителните разпоредби на ЗМИП. В тази връзка за КАММЕКС АД било възникнало задължение да заяви действителен собственик съобразно изискванията на чл.63 ал.6 от ЗМИП в срок до 4 месеца от изтичане на срока по чл. 63 ал.1 от ЗМИП или най- късно до 31.05.2019г.. Като не е заявило обстоятелство за вписване по чл.64 ал.4 от ЗМИП, а именно действителен собственик на АД до 31.05.2019г в ТРРЮЛНЦ КАММЕКС АД е нарушило законоустановения срок по пар.9 от ПЗР на ЗМИП, с което е извършило нарушение на чл.63 ал.6 от Закона за мерките срещу изпирането на пари. АУАН е подписан, без възражения, връчен на А.А. в присъствието на останалите законни представители срещу подпис. АУАН е издаден на основание КП № 92-02-21/23.03.24г, съставен от Л.Й.- длъжностно лице в АВ.

Въз основа на горното било издадено НП № Х-92-02-21/21.05.2024гг, като за нарушение по чл.63 ал.3 вр. пар.9 от ПЗР на ЗМИП, е ангажирана административно – наказателната отговорност на КАММЕКС АД по см. на чл.118 ал.1 т.2 от ЗМИП.

Разпитана в съдебно заседание св. Д. Д. В., поддържа съставения от нея АУАН. Проверката на жалбоподателят била по повод неподадено заявление в търговския регистър Б7 и декларация по чл.63 ал.2 от ЗМИП, като срокът бил 2 до 31.05.2019г. Бил издаден констативен протокол за извършена проверка по партидата на АД и съставен проектоакт, който проверен от юрист се възлагал на програма „Ивентис“, като по този начин се проверява дали по партида на ЮЛ има подадени декларации и заявления задължителни по ЗМИП.

Описаната фактическа обстановка, по горе се установява безспорно от събраните по делото гласни, писмени и веществени доказателства, цитирани по-горе в обстоятелствената част на решението. Съдът оцени показанията на свидетеля като логични и непротиворечиви и съответстващи на събраната по делото доказателствена съвкупност.

Правни изводи:

Съгласно ПЗР на параграф§ 9. (1) (Изм. - ДВ, бр. 94 от 2018 г., в сила от 01.10.2018 г.) В срок до 31 януари 2019 г. Агенцията по вписванията осигурява възможност за вписване на данните по чл. 63, ал. 4 в съответния регистър по чл. 63. (2) Лицата, за които се прилага изискването за вписване на данните по ал. 1 в съответния регистър по чл. 63, заявяват за вписване тези данни в срок до 4 месеца от изтичането на срока по ал. 1. Няма съмнение, че КАММЕКС АД е юридическо лице, като е възникнало задължение за вписване на данни за действителни собственици. Срокът за вписване на това обстоятелство е изтекъл на 31.05.2019г, без да е подадено такова заявление.

Тъй като дружеството е било регистрирано към 2015г г., а съгласно § 9, ал. 2 вр. ал. 1 от ПРЗ към ЗМИП за заварените случаи задължените лица са били длъжни да впишат обстоятелствата относно действителните собственици в срок от 4 месеца от 31.01.2019 г., Изпълнение на това задължение не е било извършено до 31.05.2019 г., когато със заявление Б7 е било вписано обстоятелството за действителния собственик едва на 09.04.2024г.

Нарушението е на бездействие и формално е извършено от жалбоподателя, но от издадения АУАН и въз основа на него НП се установяват съществени процесуални нарушения, които водят до ограничаващи правото на защита на жалбоподателя и са абсолютно основание за отмяна на процесното НП.

На първо място в акта за установяване на административно нарушение и в последващото го наказателното постановление е посочено, че КАММЕКСАД не е заявило обстоятелствата относно действителните си собственици по чл.63, ал.4 от ЗИМП до 31.05.2019г., без да е уточнено, на коя дата е извършено вмененото нарушение. Непосочването в акта за установяване на 3 административно нарушение и последващото го наказателно постановление на датата на извършване на твърдяното нарушение от жалбоподателя, създава неяснота у последния, досежно деянието, което му се вменява, че е извършил.

По този начин, той не може да формира еднозначен извод, относно съдържанието на волеизявлението на актосъставителя, с което се засяга правото му на защита. Както беше посочено по-горе, това от своя страна е съществено нарушение на процесуалните правила по издаването на акта за установяване на административно нарушение и наказателното постановление императивно, заложени от законодателя в чл.42, т.3 и чл.57, ал.1, т.5 от ЗАНН .

Съдът също така, следва да отбележи, че е изтекла предвидената в закона абсолютна давност за образуване на административнонаказателно производство. В ЗАНН липсва регламентация на института на абсолютната погасителна давност за реализиране на административнонаказателно преследване. Съгласно чл.11 от ЗАНН, за въпросите, относно вината, вменяемостта, обстоятелствата, изключващи отговорността, формите на съучастие, приготовлението и опита се прилагат разпоредбите на общата част на Наказателния кодекс. Посочената норма, препраща към погасяването на наказателното преследване по давност в НК. Доколкото за вмененото с атакуваното наказателно постановление нарушение е предвидено наказание „имуществена санкция”, то абсолютната давност, предвидена в чл.81, ал.3 от НК възлиза на четири години и шест месеца, считано от момента на извършването. Въпреки, че в наказателното постановление не е посочена датата на извършване на нарушението по тълкувателен път следва да се приеме, че това е 01.06.2019г., след изтичане на предвидения в ЗМИП 4месечен срок от изтичане на срока по чл.63, ал.1 от същия закон – 31 януари 2019г., т.е. до 31.05.2019г.В този случай, след като нарушението е извършено на 01.06.2019г., то абсолютният давностен срок е изтекъл на 03.12.2023г.

Съгласно чл.36, ал.1 от ЗАНН, административнонаказателното производство се образува със съставянето на акт за установяване на административно нарушение, което в случая е станало на 10.04.2024г., след изтичането на предвидения в закона давностен срок. Предвид горното, съдът намира, че Наказателно постановление № Х 92-02- 21/21.05.2024г. на Главен секретар на Агенция по вписванията, с което за нарушение на чл.63, ал.6, вр. с §9, ал.2 от ПЗР от Закона за мерките срещу изпирането на пари /ЗМИП/, на основание чл.118, ал.1, т.2 от ЗМИП , на жалбоподателя е наложено 4 административно наказание „имуществена санкция“ в размер на 1000 лева, следва да бъде отменено от настоящата инстанция, като незаконосъобразно и неправилно издадено.

Мотивиран от гореизложеното, ПРС – VІІ наказателен състав, постанови решението си.

РЕШИ:

ОТМЕНЯ

Наказателно постановление /НП/ № НП Х 92-0221/21.05.2024г. на Н.И.И. в качеството й на главен секретар на Агенция по вписванията, с което на КАММЕКС АД ЕИК 040016702 с адрес на управление гр.Пловдив, бул. Васил Априлов № 112 ет.1 ап.2 е наложено административно наказание “ИМУЩЕСТВЕНА САНКЦИЯ” на основание чл.118 ал.1 т.2 от Закона за мерките срещу изпирането на пари(ЗМИП) в размер на 1000 лв./ хиляда/ за извършено административно нарушение по чл. 63 ал.6 ЗМИП вр. пар.9 от ПЗР на ЗМИП.

Решението подлежи на обжалване пред Административен съд Пловдив в 14 – дневен срок от съобщението до страните, че същото е изготвено.

Съдия при Районен съд – Пловдив: _______________________ 5