Определение № 260047 от 07.02.2022, Окръжен съд - Варна

О П Р Е Д Е Л Е Н И Е

№ ............/07.02.2022г. гр. Варна

ВАРНЕНСКИ

ОКРЪЖЕН СЪД, ГРАЖДАНСКО ОТДЕЛЕНИЕ, 11-ти състав, в закрито заседание, проведено в състав:

СЪДИЯ:

НИКОЛАЙ СТОЯНОВ като разгледа докладваното от съдията гр.дело №1877 по описа за 2019г., за да се произнесе, взе предвид следното:

На осн. чл.140 и чл.146 ГПК съдът съобщава следния проект на доклад:

Производството е по иск с правно основание чл.153-154 от ЗПКОНПИ, предявен от Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество (КПКОНПИ), с БУЛСТАТ: *********, представлявано от председател Сотир Цацаров, срещу: С.Д.С., ЕГН**********, с адрес ***, и срещу „Форс - 98“ ЕООД, ЕИК******, с адрес на управление: гр. Варна, ул. **********, представлявано от управителя П.И.В., с искане за отнемане в полза на Държавата на имущество на ответника на обща стойност от 762 098.80лв., формирано от следните вещи и парични суми, претендирани от следните ответници, на следните основания:

1/ На осн. чл.151 във вр. с чл.142, ал.2. т.1 във вр. с чл.141 от ЗПКОНПИ, от С.Д.С., ЕГН**********:

- сумата в размер на 5 000 лв., представляваща продажната цена на дружествени дялове от капитала на "Сист проджект"ООД, ЕИК200742217, peг. в Търговския регистър на 04.06.2009г., седалище и адрес на управление: гр. Варна, ж.к. „Вл.Варненчик“ бл. 221, вх. 4, ап. 104;

- сумата в размер на 5 000 лв., представляваща продажната цена на дружествени дялове от капитала на "Форс-98" ЕООД, ЕИК******, peг. по ф.д. №46/1998 г. на Окръжен съд - Варна, седалище и адрес на управление: гр. Варна, ул. ******“ №8;

- сумата в размер на 100 лв., представляваща лични вноски през 2009г. по сметка в лева № ****************в "Централна кооперативна банка" АД, с титуляр С.Д.С., непреобразувана в друго имущество и нетрансферирана по други банкови сметки;

- сума в размер на 5 200 лв, постъпила от трето лице през 2010г. по сметка в лева № ****************в

" Централна кооперативна банка" АД, с титуляр С.Д.С., непреобразувана в друго имущество и нетрансферирана по други банкови сметки;

- сумата в размер на 235 лв., постъпила от трето лице през 2011г. по сметка в лева № ****************в

"Централна кооперативна банка" АД, с титуляр С.Д.С., непреобразувана в друго имущество и нетрансферирана по други банкови сметки;

- сумата в размер на 199,68 лв., постъпила от трето лице през 2011г. по сметка в лева № BG **************** в "Централна кооперативна банка" АД, с титуляр С.Д.С., непреобразувана в друго имущество и нетрансферирана по други банкови сметки.

- сумата в размер на 4 280 лв., постъпила от трето лице през 2010г. по сметка в лева № BG ****************, открита на 06.11.2009г. и закрита на 22.10.2013г. в "Централна кооперативна банка" АД, с титуляр С.Д.С., непреобразувана в друго имущество и нетрансферирана по други банкови сметки;

- сумата в размер на 4 876,18 лв., постъпила от трето лице през 2010г. по сметка в лева № BG 48 ****************в "Обединена българска банка" АД, с титуляр С.Д.С., непреобразувана в друго имущество и нетрансферирана по други банкови сметки;

- сумата в размер на 1 955,83 лв., представляваща лични вноски през 2009г. по сметка в евро № BG ****************в "Обединена българска банка" АД, с титуляр С.Д.С., непреобразувана в друго имущество и нетрансферирана по други банкови сметки;

- сумата в общ размер на 11 662,61 лв., постъпила от трети лица през 2010г. по сметка в евро № BG ****************в "Обединена българска банка" АД, с титуляр С.Д.С., непреобразувана в друго имущество и нетрансферирана по други банкови сметки;

- сумата в размер на 60 630 лв., постъпила от трето лице през 2012г. по сметка в евро № BG 18 IABG ****************в "Интернешънъл Асет Банк" АД, с титуляр С.Д.С., непреобразувана в друго имущество и нетрансферирана по други банкови сметки;

- сумата в размер на 350 000 лв., внесени през 2013г. по сметка в лева №****************в

" Първа инвестиционна банка" АД, с титуляр „Форс-98" ЕООД;

- сумата в общ размер на 286 259,50 лв., внесени през 2011г. и 2012г. по сметка в щ.д. № BG ****************в "Първа инвестиционна банка" АД, с титуляр „„Форс-98" ЕООД;

- сумата в общ размер на 16

700 лв., внесени през 2015г. по сметка в лева №****************в "Уникредит Булбанк" АД, с титуляр „Нова Фрут" ООД.

2/ На осн. чл.145, ал.1, във вр. с чл.142, ал.2.,т.2, вр. чл.141 от ЗПКОНПИ, от „Форс – 98“ ЕООД, ЕИК******:

- лек автомобил, марка

„Нисан“, модел „Кашкай“, ДК №В******, рама ******, двигател № ******, дата на първа регистрация 15.07.2009г.

Пазарна стойност на автомобила към настоящия момент - 10 000 лв.

Обстоятелства, от които произтича претендираното право:

Ищецът твърди, че в ТД на КПКОНПИ – Варна е постъпило уведомление от Окръжна прокуратура – Варна с вх. №УВ-880/04.07.2018г. за привличане за обвиняем по ДП №147/2012г. по описа на МВР – Варна на лицето С.Д.С., за престъпление по чл.255, ал.З вр. ал.1 от НК, че: до

30.04.2009г. в гр. Варна, в качеството си на физическо лице, избегнал установяването и плащането на данъчни задължения по реда на чл.50 ЗДДФЛ в особено големи размери - в размер на 483 398.51лв. за данъчен период от 01.01.2008г. до 31.12.2008г., като не подал ГДД, която се изисква по реда на чл.50 ЗДДФЛ, в която да декларира получени доходи в размер на 118 912.46 лв.

Не се сочи дали за деянието е било образувано НОХД срещу ответника.

Твърди се, че описаното деяние попада в обхвата на чл.108, ал.1, т.18 от ЗПКОНПИ и поради това е основание за проверка срещу лицето.

С оглед на горното, въз основа на постъпилото уведомление, с Протокол №ТД04ВА/УВ-9725/12.07.2018г. е била образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето С.Д.С., като периодът на проверката бил от 12.07.2008г. до 12.07.2018г. А с оглед данните от проверката, с Решение №1424/10.07.2019г. на КПКОНПИ било образувано производство за отнемане в полза на Държавата на незаконно придобитото от адресата и свързани с него лица имущество.

В хода на проверката били извършени справки в: НБДН, АИС „БДС", Търговски регистър, Регистър БУЛСТАТ, АПИС, СИЕЛА, ИКАР, АИС „КАТ", Централния регистър на особените залози, Главна дирекция „Гражданска въздухоплавателна администрация" при Министерство на транспорта, Агенция „Митници", Патентно ведомство на България; както били изпратени запитвания до: ОД на МВР, сектор КАТ „Пътна полиция" гр. София, ТД на НАП и Дирекция „Местни данъци и такси" София, ГД „Гранична полиция", Дирекция „Миграция", уведомяващия орган, централните офиси на банките в страната и Централния депозитар. Като резултат била открита следната относно проверяваното лице и свързаните с него лица информация, която обосновала и следните твърдения и анализи на ищеца, пряко релевантната за процеса част от които е следната:

Гражданско състояние:

С.Д.С. е роден на ***г*** и е с: постоянен адрес:*** настоящ адрес:***; женен, Акт

№0851/11.12.1999г. на Община-Стара Загора; съпруга: Д.И.С,

ЕГН**********, с постоянен и настоящ адрес: ***; дъщеря:Д.С.С,

ЕГН **********; син: М.С.С.,

ЕГН **********; баща: Д. С.Д.,

ЕГН **********; майка: Й.Д.Д.,

ЕГН **********; брат:

П.Д.С., ЕГН **********.

Участие в търговски дружества и регистрирани ЕТ:

- „Сист проджект“ ООД, ЕИК

*********:

Регистрирано в Търговския регистър на 04.06.2009г., седалище и адрес на управление: гр. Варна, ж.к*****************Капиталът на дружеството при учредяването му е в размер на 5 000 лв., разпределен в 100 дяла всеки с номинална стойност от 50 лв. С.С. е вписан като съдружник в дружеството с 50% дялов капитал равняващ се на 2 500 лв., внесен на 04.06.2009г., съдружникът му С.К.Спритежава 50% от капитала на дружеството. С договор от 30.06.2015г. С.К.Спрехвърля на С.С.

50 дружествени дяла за сумата от 2500 лв. На 14.07.2016г. проверяваното лице продава дяловия си капитал на М.И.Тсъгласно договор за покупко-продажба на дружествени дялове за сумата от 5 000 лв.

Дружеството е контролирано от проверяваното лице по см. на §1, т.б от ДР на ЗПКОНПИв периода от 30.06.2015 г. до 14.07.2016г.

За придобиването на дружествените дялове не е установен законен източник, поради което получената сума от продажбата им не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 5 000 лв.. представляваща продажната цена на дяловете, подлежи на отнемане в полза на Държавата, на осн. чл.151, чл.142, ал. 2, т.1. във вр. с чл.141 от ЗПКОНПИ. тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

- „Форс –

98“ ЕООД, ЕИК******:

Регистрирано по ф.д. №46/1998г. на Окръжен съд-Варна, седалище и адрес на управление: гр. Варна, ул. ******" № 8. Капиталът на дружеството при учредяването му е в размер на 5 000 лв., разпределен в 50 дяла всеки с номинална стойност от 100 лв., с едноличен собственик Б.И.М. С договор от 23.12.2008г., вписан в TP на

09.01.2009г. С.С. придобива 100% от капитала на дружеството за сумата от 5000лв.

На 23.02.2016г. проверяваното лице С.С. продава своя дялов капитал на П.И.В., съгласно договор за покупко-продажба на дружествени дялове,за сумата от 5 000 лв.