Решение № 18 от 13.02.2023, Апелативен съд - Варна

РЕШЕНИЕ

№ 18 гр. Варна, 13.02.2023 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

АПЕЛАТИВЕН СЪД – ВАРНА, II СЪСТАВ, в публично заседание на трети февруари през две хиляди двадесет и трета година в следния състав:

Председател: Румяна Панталеева

Членове:

Росица Ант. Тончева

Десислава Ст. Сапунджиева при участието на секретаря Геновева Хр. Ненчева в присъствието на прокурора Г. В. Й. като разгледа докладваното от Десислава Ст. Сапунджиева Въззивно наказателно дело от общ характер № 20223000600378 по описа за 2022 година за да се произнесе, взе предвид следното:

Въззивното производство е по реда на чл.313 и сл. от НПК и e образувано по жалба на подс.Д. М. С. против присъда №18 от 26.10.2022г. по НОХД№221/2022г. по описа на Окръжен съд гр.Шумен.

С атакувания съдебен акт подсъдимия Д. М. С. е признат за виновен в това, че в гр.Шумен в Дирекция „Бюро по труда“ гр.Шумен, през периода 31.01.2018г.–01.06.2018г.,в условията на продължавано престъпление, като управител и представител на „МСНР“ ЕООД, представил неверни сведения, че В.Х.Д., Р.А.Н. и Л.Р.Ш., като работници в „МСНР“ ЕООД са полагали ежедневно осемчасов труд за всеки работен ден през периода м.август 2017г.– м.март 2018г., а в действителност лицата не са полагали в посоченото търговско дружество ежедневен труд в посочената продължителност, като извършил това, за да получи средства от фондове предоставени от Европейския съюз на българската държава, съгл. сключен договор №ОЗ–4– 03–08–1808#4 от 19.05.2017г. с Агенция по заетостта – гр.София по проект „Обучения и заетост“, съфинансиран със средства от ЕС и държавния бюджет, в резултат на което през периода от 23.02.2018г. до 21.06.2018г. получил общо сумата от 10 192,55 лв., за което и на основание чл.248а, ал.5, вр. ал.3, вр. ал.2, вр. ал.1, вр. чл.26, ал.1 от НК и чл. 54, ал.1 от НК му е наложено наказание две години „лишаване от свобода“, отложено по реда на чл.66,ал.1 от НК за срок от три години. С присъдата подсъдимия е осъден да 1 заплати на Държавата представлявана от Министъра на финансите на Р.България сумата от 10 192,55 лв.- обезщетение за причинената имуществена щета, ведно със законната лихва считано от 21.06.2018год. до пълното й изплащане. Съдът се е произнесъл по веществените доказателства и разноските по делото.

С жалбата се излагат съображения за незаконосъобразност, необоснованост и допуснати съществени процесуални нарушения. Счита се, че присъдата е постановена при неизяснена фактическа обстановка, недоказаност и непълнота на доказателствата. Прави се искане за назначаване на съдебно-графологична експертиза и разпит на св.С. Е., на които съдът е отговорил с определение по чл.327 от НПК. Доводите в жалбата са доразвити в представено допълнително писмено изложение от защитника на подсъдимия.

В съдебно заседание жалбата се поддържа от подсъдимия и неговия процесуален представител на посочените основания.

Представителят на Апелативна прокуратура счита жалбата за неоснователна, а присъдата за правилна и законосъобразна.

Гражданският ищец редовно призован не изпраща представител. В писмена молба заявява, че счита присъдата за правилна и законосъобразна и моли да бъде потвърдена вкл. в частта досежно уважения граждански иск.

В личната си защита и последна дума подсъдимият заявява,че не е виновен и е платил всички заплати. Моли делото да се върне на съда в гр.Шумен.

Съдът, след преценка на събраните по делото доказателства и въз основа на цялостна проверка на постановения акт, съобразно изискванията на чл.314 от НПК, намира за установено следното:

През периода 2017г.-2018г. подсъдимият Д. М. С. живеел в с.Наум, обл.Шумен. На 24.06.2013г. С. регистрирал търговско дружество – „МСНР“ ЕООД със седалище и адрес на управление с. Наум, обл.Шумен, ул.„Мир“ №2, на което дружество бил собственик и управител. Като представител на търговското дружество, на 19.05.2017год. подс.С. сключил Договор №03-403-08-1808#4 за осигуряване на заетост по проект „Обучения и заетост“ с Агенция по заетостта, гр.София. Проектът бил съфинансиран със средства от Европейския социален фонд/85%/ и Държавния бюджет/15%/. Съгласно Договора следвало да бъдат ангажирани в трудова дейност трайно безработни лица в райони с висока безработица, като целта била създаването на трудови навици на тези лица, както и да им бъдат предоставени финансови средства под формата на заплата за положения труд. Съгл. т.І от сключения с Агенцията договор, предмет на същия било предоставянето от възложителя на работодателя на средства от бюджета на проекта за всяко насочено и одобрено безработно лице по условията на Проект „Обучения и заетост“: разходи за трудови възнаграждения на наетите лица в размер на минималния осигурителен доход за съответната дейност; разходи за допълнителни 2 възнаграждения по минимални размери, съгл. КТ; разходи за възнаграждения за платен годишен отпуск, съгл. КСО; разходи за дължими осигурителни вноски за сметка на работодателя, съгл. КТ и КСО. Предоставените средства били в размер на 74 926,50лв. Съгласно Договора подсъдимият следвало да превежда по банков път ежемесечно сумите за трудови възнаграждения на назначените лица за действително отработеното време. Впоследствие изплатените суми следвало да бъдат възстановени по представени в Дирекция „Бюро по труда“– Шумен искания за плащане, придружени с отчетна форма за явяване на работа, подписани от подсъдимия.

Между наетите по този Договор лица като работници в „МСНР“ ЕООД били и свидетелите: В.Х.Д., Р.А.Н. и Л.Р.Ш.. Същите били назначени на работа в търговското дружество на 08.08.2017г., а трудовите им договори прекратени на 16.03.2018г. По трудов договор същите следвало ежедневно да полагат осем часов труд в търговския обект на дружеството, находящ се в с.Наум. Независимо от обстоятелството, че трите свидетелки не полагали осемчасов труд ежедневно пет дни в седмицата, подс.С. превеждал ежемесечно трудовото им възнаграждение по банков път. Впоследствие депозирал в Дирекция „Бюро по труда“– Шумен искане за възстановяване на платените средства, придружени от отчетна форма за явяване на работа, както следва: на 31.01.2018г. – за м. август 2017г., на 01.02.2018г.– за м.септември 2017г., на 02.02.2018г.– за м. октомври 2017г., на 02.02.2018г. за м.ноември 2017г., на същата дата за м.декември 2017г., на 30.05.2018г. за м.януари 2018г., на същата дата– за м.февруари 2018г. и на 01.06.2018г. за м.март 2018г. В тези искания за възстановяване на платените средства, придружени от отчетна форма за явяване на работа подсъдимия подал информация, че В.Х.Д., Р.А.Н. и Л.Р.Ш. ежедневно в рамките на работните дни от съответния месец са полагали по осем часов труд в дружеството, което обстоятелство не отговаря на обективната истина. Въз основа на предоставената информация за посочените три свидетелки били възстановени по банковата сметка на работодателя Д. С. от Агенцията по заетостта финансови средства, както следва:- на 23.02.2018г. за м.август 2017г., на 23.02.2018г. за м.септември 2018г., на 15.03.2018г. за м.октомври 2017г., на 15.03.2018г. за м.ноември 2017г., на 03.04.2018г. за м.декември 2017г., на 08.06.2018г. за м. януари 2018г., на 12.06.2018г. за м.февруари 2018г. и на 21.06.2018г. за м.март 2018г.

В резултат на това през периода от 23.02.2018г. до 21.06.2018г. подсъдимият получил общо сумата от 10 192.55 лв. от фондове, предоставени от Европейския съюз на българската държава, съгл. сключения договор № ОЗ – 4 – 03 – 08 – 1808#4 от 19.05.2017г. с Агенция по заетостта – гр. София по проект „Обучения и заетост“, съфинансиран със средства от ЕС и държавния бюджет.

По делото, в хода на ДП са изготвени следните експертизи:

1. Съдебно-счетоводна експертиза / л.2, т.4 от ДП/.

Видно от нейните фактически констатации механизма на получаване от 3 страна на „МСНР“ ЕООД на финансови средства от фондове, принадлежащи на Европейския съюз или предоставени от Европейския съюз на българската държава е подадена заявка от дружеството до Дирекция „Бюро по труда“ гр.

Каолиново, „МСНР“ ЕООД с. Наум, общ. Каолиново със заявени 10 бр. работни места за Търговски обект с.Наум, ул. „Мир“ № 2 по Схема „Обучения и заетост“, както следва: касиер - 2 бр., обслужващ магазин5бр.,работник зареждане на рафтове - 3 бр. С Договор № ОЗ-4-03-081808#4/19.05.2017г. за осигуряване на заетост по проект „Обучения и заетост“ Агенция по заетостта гр. София– възложител е възложила на „МСНР“ ЕООД, ЕИК 202635139 с.Наум, общ. Каолиново – работодател, предоставяне на средства от бюджета по проекта за всяко насочено и одобрено безработно лице по условията на Проект „Обучения и заетост“, като имената и длъжностите на заявените лица са подробно посочени в констативно[1]съобразителната част на настоящето заключение. По Договор №ОЗ-4-03-08-1808#4/19.05.2017г. за осигуряване на заетост по проект „Обучения и заетост“ са договорени общо 74926,50лв.

С платежни нареждания по банков път са превеждани сумите за трудови възнаграждения на назначените лица, като за посочените в задачите лица преведените суми в общ размер и по периоди са следните:

1/ за лицето В.Х.Д., ЕГН **********- сумите са превеждани по банкова сметка с IBAN BG86DEMI92401000194237 при Търговска банка Д - общо 2559,48лв., както следва: за м.август 2017г. сумата от 286,88лв.,преведени на 26.09.2017г.; за м.септември 2017г. сумата от 192,93лв., преведени на 24.10.2017г.; за м.октомври 2017г. сумата от 366,57лв., преведени на 27.11.2017г.; за м.ноември 2017 сумата от 366,57лв.,преведени на 28.12.2017г.; за м.декември 2017г. сумата от 366,57лв.,преведени на 24.1.2018г.; за м.януари 2018г. сумата от 395,75лв., преведени на 23.2.2018г.; за м.февруари 2018г. сумата от 395.75лв.,преведени на 19.3.2018г.; за м.март 2018г. сумата от 188,46лв., преведени на 25.4.2018г.: Общо 2559,48бв.;

2/ за лицето С. М. Е., ЕГН ********** – сумите са превеждани по банкова сметка с IBAN BG80DEMI92401000151665 при Търговска банка Д общо 3828,59лв., както следва: за м.август 2017г. сумата от 436,36лв., преведена на 26.09.2017г.; за м.септември 2017г. сумата от 293,51лв. на 24.10.2017г.; за м.октомври 2017г. сумата от 557,66лв. на 27.11.2017г.; за м.ноември 2017 сумата от 557,66 лв. на 28.12.2017г.; за м.декември 2017г. сумата от 557,66лв. на 24.1.2018г.; за м.януари 2018г. сумата от 575,78лв. на 23.2.2018г.; за м.февруари 2018г. сумата от 575,78лв. на 19.3.2018г.; за м.март 2018г. сумата от 274,18 лв. на 25.4.2018г.: Общо 3828,59лв. ;

3/ за лицето Р.А.Н., ЕГН ********** – сумите са превеждани по банкова сметка с IBAN BG80DEMI92401000151665 при Търговска банка Д общо 3804,41лв., както следва: за м.август 2017г. сумата от 412,18лв. на 26.9.2017г.; за м.септември 2017г. сумата от 293,51лв. на 24.10.2017г.; за м.октомври 2017г. сумата от 557,66лв. на 27.11.2017г.; за м.ноември 2017г.

4 сумата 557,66лв. на 28.12.2017г.; за м.декември 2017г. сумата от 557,66лв. на 24.1.2018г.; за м.януари 2018г. сумата от 575,78лв., на 23.2.2018г.; за м.февруари 2018г. сумата от 575,78лв. на 19.3.2018г.; за м.март 2018г. сумата от 274,18лв. на 25.4.2018г.: Общо 3804,41лв.;

4/ за лицето Л.Р.Ш., ЕГН ********** - сумите са превеждани по банкова сметка с IBAN BG05DEMI92401000194240 при Търговска банка Д общо 3828,66лв., както следва: за м.август 2017г. сумата от 436,43лв. на 26.9.2017г.; за м.септември 2017г. сумата от 293,51лв. на 24.10.2017г.; за м.октомври 2017г. сумата от 557,66лв. на 27.11.2017г.; за м.ноември 2017 сумата от 557,66лв. на 28.12.2017г.; за м.декември 2017г. сумата от 557,66лв. на 24.1.2018г.; м.януари 2018г. сумата от 575,78лв. на 23.2.2018г.; за м.февруари 2018г. сумата от 575,78лв. на 19.3.2018г.; за м.март 2018г. сумата от 274,18лв., на 25.4.2018г.: Общо 3828,66лв.

2. Съдебно - счетоводна експертиза / л.13, т.4 от ДП/ дава заключение, че:

Получените финансови средства от фондове, принадлежащи на Европейския съюз или предоставени от Европейския съюз на българската държава, съответстват на начислени и изплатените на всяко от следните лица:

В.Х.Д., ЕГН **********; С. М. Е., ЕГН **********; Р.А.Н., ЕГН ********** и Л.Р.Ш., ЕГН **********.

3.Съдебно– графическа експертиза /л.23, т.4 от ДП/.

Видно от заключението, представените за изследване документиобекти на експертизата, са в оригинал, в запазен и годен за изследване вид.