Решение № 2236 от 20.06.2022, Софийски районен съд

РЕШЕНИЕ

№ 2236 гр. София, 20.06.2022 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 3-ТИ СЪСТАВ, в закрито заседание на двадесети юни през две хиляди двадесет и втора година в следния състав:

Председател: М. ХР. Ш.-М. като разгледа докладваното от М. ХР. Ш.-М. Частно наказателно дело № 20221110207640 по описа за 2022 година

Производството е по реда на чл.62, ал.6, т.1 и ал.7 от Закона за кредитните институции /ЗКИ/.

Постъпило е искане от прокурори при СГП за разкриване на банкова тайна по посочени банкови сметки за конкретен период.

Искането е допустимо, като е направено от компетентен орган и пред надлежен съд. Разгледано по същество - частично основателно по следните съображения:

Видно от материалите по ДП, същото се води за престъпление по чл.255, ал.3, вр. ал.1, т.1 и т.2, вр. чл.26, ал.1, вр. чл.93, т.14 от НК срещу В. Т. А., привлечен в качеството на обвиняем, за това, че за времето от 01.05.2012г. до 22.04.2015г. в гр.С., пред ТД на НАП, офис К. с., в качеството си на данъчно задължено физическо лице, при условията на продължавано престъпление е избегнал установяването и плащането на данъчни задължения в особено големи размери – общо в размер на 143 025.91 лева, от които 92683.10 лева ДДС по чл.125 от ЗДДС и 50342.81 лева дължим данък върху доходите по чл.50 от ЗДДФЛ.

В ДП за разпитани свидетели, назначени и изготвени са различни експертизи, последно е назначена комплексна съдебно-икономическа и счетоводна експертиза с постановление от 16.07.2021г. на следовател при НСлС с поставени въпроси. Вещото лице с молба от 27.05.2022г. е посочило, че за отговор на поставените въпроси е необходимо извлечение от всички банкови сметки. Въз основа на отправено искане, от БНБ, РБСС е изпратена информация за банковите сметки, открити на името на обвиняемия.

1

Съдът намира, че за обективно и пълно разследване, с оглед на изготвяне на КСИСчЕ е необходимо да допусне разкриване на банкова тайна, но в период, различен от изискания - 01.01.2011г. до 31.12.2014г., тъй като А. е привлечен като обвиняем за времето от 01.05.2012г. до 22.04.2015г., т.е. при такова привличане на лицето вече се очертава рамката на обвинението, макар и работно да е то, без значение предмета и срока на изследване от вещото лице. Друг щеше да е въпроса, ако нямаше постановление за привличане, когато периода на разкриване на банковата тайна можеше да е този, за който е образувано ДП. В хипотезата на привлечено лице, искането за разкриване на банкова тайна следва да обхваща от 01.05.2012г., а края на периода е до 31.12.2014г., защото прокурорът е поискал до тогава, а съдът не може да увеличава срока до датата, спрямо обвинението - 22.04.2015г.

Що се касае до искането за представяне на оригинали на договори и платежни документи, с оглед на тяхното графическо изследване, в материалите в ДП не се откри назначаване на такава експертиза. От друга страна, в обхвата на банковата тайна, съгласно чл.62, ал.2 от ЗКИ се включват фактите и обстоятелствата, засягащи наличностите и операциите по сметките и влоговете на клиентите на банката. Затова в тази част, искането не следва да се уважи.

Водим от горното съдът

РЕШИ:

ПОСТАНОВЯВА РАЗКРИВАНЕ НА БАНКОВА ТАЙНА на основание чл.62, ал.6, т.1 и ал.7 от Закона за кредитните институции, относно факти и обстоятелства, засягащи операции и наличности по следните банкови сметки на В. Т. А. с ЕГН **********, за периода от 01.05.2012г. до 31.12.2014г.:

В „Първа инвестиционна банка“ АД

IBAN: BG27FINV91501004423582

В „Обединена българска банка“ АД

IBAN: BG25UBBS80021042800830

В „Централна кооперативна банка“ АД

IBAN: BG89CECB97904090006200

IBAN: BG62CECB97904090006201

IBAN: BG30CECB97901090006200

IBAN: BG44CECB97905090006200

2

В „Уникредит Булбанк“ АД

IBAN: BG15UNCR70004519437962,

В „Сибанк“ АД

IBAN: BG58BUIB98884416726400

В „Банка Пиреос България“ АД

IBAN: BG02PIRB91704602988692

В „Юробанк България“ АД

IBAN: BG37BPBI79404063440001, касаещо: кога и от кого е открита всяка от сметките; кои лица са имали право да се разпореждат със сметките в искания период; сключен ли е договор да електронно /интернет/ банкиране за всяка сметка, от кого и от кога, на кое лица са предадени съответните кодове или устройства за извършване на банкирането; какви са били салдата по всяка сметка в сочения период; какви суми, на какво основание, от кого, кога и по какъв начин са били нареждани и са постъпвали по сметките в искания период, с посочване на наличните данни за всеки превод, вкл. точното време на транзакцията, име на наредителя, банката и банковата сметка на наредителя, IP адрес на нарудителя, ако а нареди чрез интернет банкиране; какви суми, на какво основание, от кого, кога и по какъв начин са били наредени от сметките в искания период, с посочване на наличните данни за всяка финансова операция - точното време на превода, как е нареден превода – присъствено или интернет, в послединя случай с IP адреси, от които е станало нареждането, кой е използвания ТАН код за всяка операция, по коя банкова сметка и в коя банка са били наредени преводите, кои са титуляри на сметките на получаване на сумите, на какви основания са преводите; да се приложат заверени копия от всички документи, свързани с поставените въпроси, вкл. подробни банкови извлечения за наличностите и операциите по всяка сметка за искания период, от които да е видно осчетоводяването, тегленето или превеждането на парични суми по всяка сметка.

Решението е окончателно.

Съдия при Софийски районен съд: _______________________

3