Решение № 78 от 25.02.2025, Окръжен съд - Варна

РЕШЕНИЕ

№ 78 гр. Варна, 25.02.2025 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

ОКРЪЖЕН СЪД – ВАРНА в закрито заседание на двадесет и пети февруари през две хиляди двадесет и пета година в следния състав:

Председател: Деница Добрева като разгледа докладваното от Деница Добрева Търговско дело № 20253100900066 по описа за 2025 година да се произнесе, взе предвид следното:

Производството е по реда на чл. 25 от ЗТРРЮЛНЦ, вр. гл. 21 от ГПК и е образувано по жалба вх.№ 2025020318553 от „Гранд Инвест Варна“ ООД, ЕИК 207878052, със седалище и адрес на управление гр.Варна, ул.“Княз Борис I” № 111 срещу Отказ № 20250124150402/28.01.2025 г. на Длъжностното лице при Агенция по вписванията, постановен по Заявление Б7 вх. №20250124150402 за вписване на промени в обстоятелствата по партида на жалбоподателя по отношение действителните собственици на дружеството и по отношение на лицата, контролиращи пряко или непряко дружеството.

В жалбата се поддържа, че постановеният отказ следва да бъде отменен, а на длъжностното лице бъдат дадени указания да извърши вписване на исканите промени. На първо място отказът е постановен при липса на мотиви. Неправилно е заключението на длъжностното лице, че лицата, заявени за вписване като действителни собственици не попадат в обхвата на дефиницията за „действителен собственик“ по смисъла на ЗМИП. Напротив, в декларацията по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП се съдържа подробна информация на правата на тези лица, въз основа на която да се обоснове извод за наличие на индикация за косвено притежание по смисъла на разпоредбата на §2, ал. 1, т. 1 пар втори на ЗМИП. Оспорва становището на ДЛР за това, че към заявлението не е представено актуално извлечение от книгата на акционерите на „Ей Би Инвестмънтс Груп“ АД, заверено от изпълнителния директор на дружеството. Счита за погрешен изводът на регистърния орган за това, че актуалността на удостоверянето зависи единствено от посочване на датата на която е направено

По реда на чл. 25, ал. 2 ЗТРРЮЛНЦ, Агенция по вписванията депозира отговор, в който поддържа изложеното в обжалвания отказ и моли за негово потвърждаване. В отговора се поддържат мотивите, изложени в отказа.

Жалбата е представена в официално заверено копие, ведно с приложенията 1 към нея, придружено с копие от приложените документи към заявлението и постановения отказ, съобразно изискванията на чл. 25, ал. 3 ЗТРРЮЛНЦ. От представената по делото преписка е видно, че отказът е постановен на 28.01.2025г., а жалбата е депозирана на 03.02.2025г., поради което е спазен в преклузивния срок по чл. 25, ал. 1 ЗТРРЮЛНЦ. Обжалването е инициирано от легитимирано лицезаявителя, по чиито заявление е постановен обжалвания отказ. Дължимата за производството държавна такса е внесена. Горното обуславя извод за допустимостта на производството.

Съдът, като съобрази изложените от жалбоподателя обстоятелства и документите, съдържащи се в приложената към жалбата преписка по Заявление Б7 вх. №20250124150402, намира за установено следното от фактическа и правна страна:

Съобразно разпоредбата на чл.21, ал.1 от ЗТРРЮЛНЦ длъжностното лице по регистрацията проверява дали е подадено заявление за исканото вписване, заличаване или обявяване при спазване на предвидените за това форма и ред, дали заявеното обстоятелство подлежи на вписване и не е вписано, или представеният акт подлежи на обявяване и не е обявен в търговския регистър, дали заявлението изхожда от оправомощено лице, дали към заявлението са приложени всички документи, съгласно изискванията на закона, съответно подлежащият на обявяване акт, съществуването на заявеното за вписване обстоятелство и съответствието му със закона съобразно представените документи, съответно дали подлежащият на обявяване акт отговаря по външните си белези на изискванията на закона. В случай, че към заявлението не са приложени всички документи, които се изискват по закон, или когато не е платена дължимата държавна такса, длъжностното лице по регистрацията дава указания, в съответствие с разпоредбата на чл. 22, ал. 5 ЗТРРЮЛНЦ.

Горната уредба сочи на извод, че проверката, която следва да извърши длъжностното лице по регистрацията е формална и има за цел да провери и удостовери, че заявеното обстоятелство е надлежно удостоверено според изискванията на закона.

За да постанови обжалвания отказ, длъжностното лице е приело, че от приложените към заявлението доказателства не се установява заявените за вписване физическа лица като действителни собственици да попадат в обхвата на дефиницията за действителен собственик по §2, ал. 1, т. 1 от ДР на ЗМИП, тъй като към заявлението не е представено извлечение от книгата на акционерите на „Ей Би Инвестмънтс Груп АД“

Така постановения отказ не неправилен по следните съображения:

В случая заявлението е подадено от легитимирано лице и за вписване са заявени данни за действителните собственици и данните за юридическите лица или други правни образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол, съгласно изискванията на Закона за мерките срещу изпирането на пари.

Съгласно чл.67, ал. 48 от Наредбата за ВОДЕНЕ, СЪХРАНЯВАНЕ И ДОСТЪП ДО ТЪРГОВСКИЯ РЕГИСТЪР И ДО РЕГИСТЪРА НА

ЮРИДИЧЕСКИТЕ ЛИЦА С НЕСТОПАНСКА ЦЕЛ в раздел "Действителни собственици" при вписване на обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и 4 от Закона за 2 мерките срещу изпирането на пари, група "Юридически лица или други правни образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол" съдържа следните полета:1. поле № 537 "Юридическо лице или друго правно образувание, чрез което пряко се упражнява контрол"; 2. поле № 538 "Юридическо лице или друго правно образувание, чрез което непряко се упражнява контрол".

Законът за мерките срещу изпирането на пари поставя изисквания с разпоредбите на чл. 59, ал. 1 , чл. 61, ал. 1 и чл. 63, ал. 1 за идентифициране на физическите лица, които са действителни собственици на юридическо лице или друго правно образувание, съответно въвеждането на ред за събиране на съответните данни и задължение за предоставяне от учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания на подходяща, точна и актуална информация относно такива действителни собственици, чрез вписване на информацията и данните по партидите, включително в търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел. Посочената легална дефиниция за „действителен собственик“ е определено физическо лице или физически лица, което/които в крайна сметка притежават или контролират юридическо лице или друго правно образувание, и/или физическо лице или физически лица, от чието име и/или за чиято сметка се осъществява дадена операция, сделка или дейност, и които отговарят най-малко на някое от следните условия…“. В т. 1 на същата алинея са уредени условията, на които следва да отговаря действителния собственик по отношение на юридически лица – физическо лице, което пряко или косвено притежава 25 или повече на сто от акциите, дяловете или правата на глас в това юридическо лице или другото правно образувание, включително посредством държане на акции на приносител или посредством контрол чрез други средства, с изключение на случаите на дружество, чиито акции се търгуват на регулиран пазар, което се подчинява на изискванията за оповестяване в съответствие с правото на Европейския съюз или на еквивалентни международни стандарти, осигуряващи адекватна степен на прозрачност по отношение на собствеността. Съгласно разпоредбата на §2, ал. 5 от ДР на ЗМИП само когато, след като са изчерпани всички възможни средства и при условие, че няма основания за съмнения, не може да се установи като действителен собственик лице съгласно ал. 1 или когато съществуват съмнения, че установеното лице или лица не е действителният собственик, за „действителен собственик“ се счита физическото лице, което изпълнява длъжността на висш ръководен служител. Задължените лица водят документация за предприетите действия с цел установяване на действителния собственик по ал. 1. Съгласно §2, ал. 4 от ДР на ЗМИП индикация за "непряк контрол" е упражняването на краен ефективен контрол върху юридическо лице или друго правно образувание чрез упражняването на права чрез трети лица, включително, но не само, предоставени по силата на упълномощаване, договор или друг вид сделка, както и чрез други правни форми, осигуряващи възможност за упражняване на решаващо влияние чрез трети лица.

Към заявлението за вписване на обстоятелства относно действителните собственици, съгл. чл. 50а от Наредбата следва да се представят декларация по чл.

63, ал 4 от ЗМИП и документи, от които може да бъде установено, че физическите лица, посочени за действителни собственици, попадат в обхвата на съответните 3 дефиниции по § 2 от допълнителните разпоредби на ЗМИП. Такива документи съгл. чл. 50а, ал. 2 от Наредбата са именно заверено актуално извлечение от книгата на акционерите за притежателите на поименни акции (по отношение на учредени в Република България акционерни дружества и командитни дружества с акции).

От друга страната книгата на акционерите се води от лицето, представляващо дружеството, което е длъжно да осигури вписване на обстоятелствата относно притежателите на поименни акции. В книгата се отбелязват видът, номиналната и емисионната стойност, броят и номерата на акциите- чл. 179 от ТЗ. Самото извлечение от книгата, подписано от представляващия акционерното дружество е достатъчно, за да установи от формална страна удостоверените обстоятелства относно притежателите на акциите. Вписването в книгата поначало се извършва при настъпване на промени в обстоятелствата относно притежателите на акции, вида или броя на притежаваните акции. Не е необходимо въпросните обстоятелства да се удостоверяват периодично, за да се придаде вид на „актуалност на записванията“. В този смисъл не е необходимо нарочно допълнително удостоверяване на актуалността на данните.

Достатъчно е да се представи единствено извлечение от книгата по чл. 179 от ТЗ, подписано от представляващия, за да се установят носителите на акционерни права.

Установява се от вписване по партида на заявителя, че съдружници в дружеството са „ Ей Би Инвестмътнс Груп“ АД и „МБМ Инвестмънт“ ООД.

От представеното извлечение от книгата се установява, че три лица са записали поименни акции от капитала на съдружника „ Ей Би Инвестмътнс Груп“ АД. Лицата, отразени като действителни собственици на заявителя „Гранд Инвест Варна“ ООД в декларацията по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП са собственици на капитала на акционера „Билга III“ ООД- Б. К. Ш. и К. Б. Ш.. Е. В. Р. е представляващ „Агрия Груп Холдинг“ АД- публично дружество- едноличен собственик на капитала на акционера „Ей Джи Пропърти Инвест“ ЕООД/ с предходно наименование „Корн Секюрити“ЕООД. Лицата Х. О. М., К. Й. М. и Е. Й. Б. са вписани в декларацията по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП като действителни собственици- притежатели на капитала на втория съдружник „МБМ Инвестмънт“ ООД.

Всички посочени физически лица отговарят на изискването да контролират пряко или косвено притежава 25 или повече на сто от акциите, дяловете или правата на глас в „Гранд Инвест Варна“ ООД. Лицата Х. О. М., К. Й. М. и Е. Й. Б. контролират общо 50 на сто от капитала в качеството на съдружници в „МБМ Инвестмънт“ ООД. Лицата Б. К. Ш. и К. Б. Ш. контролират повече от 25 на сто капитала в качеството си на съдружници в „Билга III“ ООД -акционер с повече от 25 на сто дялово участие в капитала на съдружника „Ей Би Инвестмътнс Груп“ АД.

Е. В. Р. отговаря на изискванията за вписване като „действителен собственик“ – като представител на друго юридическо лице, контролиращо непряко, чрез дъщерното си дружество „Ей Джи Пропърти Инвест“ ЕООД/ с предходно наименование „Корн Секюрити“ЕООД също 25 на сто от капитала на заявителя.

На следващо място дружеството „Агрия Груп Холдинг“ АД- публично дружество следва да се впише като лице, упражняващо непряк конктрол, доколкото 4 упражнява права на „Ей Джи Пропърти Инвест“ ЕООД и е са налице условията на §2, ал. 4 от ДР на ЗМИП.

В заключение обжалваният отказ се явява незаконосъобразен и следва да се отмени.

Водим от горното, съдът

РЕШИ:

ОТМЕНЯ Отказ № 20250124150402/28.01.2025 г. на Длъжностното лице при Агенция по вписванията, постановен по Заявление Б7 вх. №20250124150402.