Решение № 128 от 04.03.2022, Апелативен съд - София

РЕШЕНИЕ

№ 128 гр. София, 27.02.2022 г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

АПЕЛАТИВЕН СЪД - СОФИЯ, 3-ТИ ТЪРГОВСКИ, в публично заседание на осми октомври през две хиляди двадесет и първа година в следния състав:

Председател: Теодора Кръстева

Членове:

Ивайло Младенов

Светлин Михайлов при участието на секретаря Мария Ив. Крайнова като разгледа докладваното от Теодора Кръстева Въззивно търговско дело № 20201001002543 по описа за 2020 година

С решение № 1753/08.10.2019 г., поправено с решение № 2259/ 13.12.2019 г. и решение № 2/02.01.2020 г. по т. д. № 1504/2017 г., Софийски градски съд, ТО, 5 състав е отхвърлил като неоснователни, предявените от синдиците на „КТБ“АД /н./, ЕИК 831184677 А. Н. Д. и К. Х.

М., против „В&ВГД Оранжерии Петрич“ООД /н./, ЕИК 8112022228 искове по отношение на следните изявления за прихващане по регистъра на „КТБ“ АД /н./, отправени от „В&ВГД Оранжерии Петрич“ /н./ до Банката.: Изявление за прихващане с вх. № 10817/04.11.2014 г., Изявление за прихващане с вх. № 10816/04.11.2014 г., Изявление за прихващане с вх. № 10990/05.11.2014 г., Изявление за прихващане с вх. № 10992/05.11.2014 г., Изявление за прихващане с вх. № 10993/05.11.2014 г., 10991/05.11.2014 г., Изявление за прихващане с вх. № 11192/06.11.2014 г., Изявление за прихващане с вх. № 11236/06.11.2014 г., Изявление за прихващане с вх. № 11235/06.11.2014 г., Изявление за прихващане с вх. № 12616/04.12.2014 г., Изявление за прихващане с вх. № 12618/04.12.2014 г. и Изявление за прихващане с вх. № 12619/04.12.2014 г. , за обявяване на прихващанията като нищожни на основание чл. 3, ал. 3 ЗБН, евентуално като недействителни по отношение на 1 кредиторите на несъстоятелността на основание чл. 59, ал. 3 ЗБН, както и е отхвърлил иска против същия ответник, но предявен от „КТБ“ АД /н./ представлявана от синдиците за обявяване нищожността на посочените прихващания на основание чл. 26, ал. 1, вр. с чл. 56, ал. 2 ЗБН.

С решението процесните прихващания са обявени за относително недействителни по отношение на кредиторите на несъстоятелността на основание чл. 59, ал. 5 ЗБН.

Недоволни от решението са останали и двете страни, които го обжалват с оплаквания за неправилност и незаконосъобразност.

Синдиците на „КТБ“ АД /н./ обжалват решението в отхвърлителната му част, а „ВиВГД Оранжерии Петрич“ ООД /н./ обжалва решението в частта, в която е уважен иска с правно основание чл. 59, ал. 5 от ЗБН Софийският апелативен съд, след като обсъди изложените с жалбите съображения и доказателствата по делото, намира следното:

Жалбите са допустими. Подадени са своевременно, от страни имащи право и интерес от обжалването и срещу подлежащ на въззивно обжалване съдебен акт, поради което, следва да бъдат разгледани по същество.

Преценявайки основателността на жалбите, съдът взе предвид от фактическа страна, следното:

На 20.06.2014г., „Корпоративна търговска банка“ АД е отправила уведомление до Българската народна банка, в което е посочила, че е изчерпана ликвидността и се преустановява разплащанията, както и всички видове банкови операции, което обстоятелство е станало известно на обществеността от публикации в медиите.

С решение № 73 от същата дата на Управителния съвет на БНБ, ищцовата банка е поставена под особен надзор за срок от три месеца, назначени квестори, спряно е било изпълнението на всички задължения, забранено е било извършването на дейностите, съгласно лиценза за извършване на банкова дейност, отстранени са били от длъжност членовете на Управителния съвет и Надзорния съвет, както и са били лишени за срок от три месеца от право на глас акционерите в банката, притежаващи повече от 10% от акциите й. Така оповестеното решение е изменено и допълнено с решение № 74 от 22.06.2014 г., като същите решения са обявени в ТР на 2

23.06.2014 г. и са станали публично достояние, вкл. и от публикации.

В Търговския регистър е вписано и решение № 82 от 30.06.2014 г. на Управителния съвет на БНБ за намаляване на лихвените проценти по депозити до средния пазарен размер за банковата система, както и решение № 104 от 15.08.2014 г. за разрешаване извършването на някой банкови дейности за целите на погасяване на кредитите.

С решение № 94 от 31.07.2014 г. на Управителния съвет на БНБ е приет докладът за текущото състояние на „КТБ“ АД към 30.06.2014 г., в изпълнение на изискването по чл. 121 от ЗКИ, както и са изпълнени предписания, съгласно писмо вх. № БНБ-105551/05.09.2014 г., като на дружествата „Ърнст и Янг Одит“ ООД, „Делойт Одит“ ООД и „Афа“ ООД са възложени първоначално частична (на 25.06.2014 г.), а в последствие цялостна оценка на активите на „КТБ“ АД, като в медиите са направени публикации.

С решение № 114 от 16.09.2014г. на Управителния съвет на БНБ, вписано в търговския регистър, действията на квесторите са обобщени и за приключване на цялостната оценка на активите е определен срок до 20.10.2014 г„ а след представяне на оценката и извършване на съответните счетоводни операции за отразяването й в баланса на банката, в срок найкъсно до 31.10.2014 г. квесторите са задължени да представят в БНБ отчет за капиталовата адекватност на „КТБ“ АД. С решението е продължен срокът на специалния надзор на банката поради констатиран остър недостиг на ликвидност за възстановяване на банковата дейност и за изпълнение на задълженията към депозантите и другите кредитори.

Докладът на „Ърнст и Янг Одит“ ООД, „Делойт Одит“ ООД и „Афа“ ООД е внесен в БНБ на 20.10.2014 г. (Информация за основните балансови позиции на „КТБ“ АД към 30.09.2014г. и за резултатите от оценките на активите на банката, изготвени от одиторските фирми), който доклад е публично оповестен и е станал достояние на обществеността, чрез медиите.

Видно от същият в резултат на анализ и оценка на основни балансови позиции и издадени банкови гаранции към 30.09.2014 г. е направен извод за необходимост от обезценка на активи в общ размер на 4 222 млн. лева.

С решение № 133 от 21.10.2014 г. на Управителния съвет на БНБ, след приемане на доклада, е указано на квесторите в срок до 31.10.2014 г. да предприемат необходимите действия за осчетоводяване в баланса на банката 3 на резултатите на оценката и анализа на активите към 30.09.2014 г.

На 27.10.2014 г. в Народното събрание е внесен доклад “Събитията и предприетите действия, свързани с „КТБ“ АД и ТБ “Виктория ЕАД“ от името на Управителния съвет на Българската народна банка“, в които е посочено, че на основа на данните от анализа, оценката и заключението на одиторските фирми за размера на необходимите обезценки, се очаква КТБ да отчете пред Управление „Банков надзор“ на БНБ отрицателен собствен капитал.

Посочено е, че в резултат на това за БНБ възниква законовото задължение за отнемане на лиценза на банката, която има отрицателен собствен капитал, като решението за отнемане на лиценза се вземе в срок от 5 работни дни от установяване на неплатежоспособността. Посочена е възможност за оздравяване на банката, след взимането на съответни решения за изменение на законодателството. Видно от доказателствата това предложение е отхвърлено с решение от 31.10.2014 г.

На 04.11.2014г. квесторите на „КТБ“ АД са внесли в БНБ с писмо вх. № БНБ - 127892/04.11.2014 г. финансови и надзорни отчети в КТБ към 30.09.2014 г. - Капиталови изисквания (COREP) - Индивидуален, Обща рамка за финансово отчитане (ОРФО/FINREP) - Индивидуален. Установена е отрицателна стойност на собствения капитал на банката в размер на минус 3 745 313 хил. лева, определени според Регламент (ЕО) № 575/2013 относно пруденциалните изисквания за кредитните институции и инвестиционните посредници, както и че банката не отговаря на капиталовите изисквания съгласно Регламент (ЕС) № 575/2013.

С решение № 138 от 06.11.2014 г. на Управителния съвет на Българската народна банка, на основание чл. 36, ал. 2, т. 2 от ЗКИ, лицензията за банковата дейност на „Корпоративна търговска банка“ АД е била отнета, като за решението е имало прессъобщение още на 06.11.2014 г., след вземането му, а на следващия ден - 07.11.2014 г., решението е било обявено в търговския регистър по партидата на „КТБ“ АД.

С Решение № 664 от 22.04.2015г. по т. д. № 7549/2014 г., СГС, VI-4 състав по реда на чл. 8 и сл. от ЗБН е обявил неплатежоспособността на „КТБ“ АД, открил е производство по несъстоятелност и е обявил банката в несъстоятелност, прекратил е дейността на предприятието на банката и е прекратил правомощията на нейните органи.

4

С решение № 1 443 от 03.07.2015 г., постановено по т.д. № 2 216/2015 г. по описа на Софийски апелативен съд, Търговско отделение, 3- ти състав, решението за откриване на производство по несъстоятелност на Софийски градски съд е било отменено единствено в частта относно началната дата на неплатежоспособността, като е била определена - 20.06.2014 г. Видно от същото съдът е приел, че това е най-ранната дата, на която се установява неплатежоспособност на банката, тъй като констатациите за финансовоикономическото състояние на банката макар да са към 30.09.2014 г., се потвърждават като такива и към 30.06.2014 г., а след 20.06.2014 г., когато банката е била поставена под особен надзор от БНБ, банката не е извършвала дейност. Решението е влязло в сила.

Страните не спорят, а и от доказателствата по делото се установява, че между тях са сключени следните договори за банков кредит:

- Договор от 09.01.2007 г. по силата на който банката е предоставила на кредитополучателя кредит в размер на 1 700 000 лева, който е следвало да бъде върнат до 10.05.2007 г. на три вноски. С последващи анекси срокът за връщане на кредита е изменян, като с Анекс № 14_10.02.2014 г. кредитът е разсрочен на вноски, последната от които дължима на 10.12.2016 г. Според извлечение от счетоводните книги на „КТБ“ АД, към 03.11.2014 г. общото задължение по договора за кредит е в размер на 8 016 562.60 лева.

- Договор от 28.09.2006 г., по силата на който банката е предоставила на кредитополучателя кредит в размер на 8 000 000 лева, който е следвало да бъде върнат до 10.11.2012 г. на вноски. С последващи анекси срокът за връщане на кредита е изменян, като с Анекс № 10/10.02.2014 г. кредитът е разсрочен на вноски, последната от които дължима на 10.11.2015 г. Според извлечение от счетоводните книги на „КТБ“ АД, към 19.11.2014 г. общото задължение по договора за кредит е в размер на 4 000 280.32 лева.

- Договор от 07.03.2008 г. по силата на който банката е предоставила на кредитополучателя кредит в размер на 1 200 000 лева, който е следвало да бъде върнат до 10.07.2009 г. на вноски. С последващи анекси срокът за връщане на кредита е изменян, като с Анекс № 16/10.02.2014 г. кредитът е достигнал 5 676 000 лева и е разсрочен на вноски, последната от които дължима на 10.12.2016 г. Според извлечение от счетоводните книги на „КТБ“ АД /н./, към 19.11.2014 г. общото задължение по договора за кредит е в 5 размер на 6 119 814.53 лева.

- Договор от 20.11.2009 г. по силата на който банката е предоставила на кредитополучателя кредит в размер на 1 800 000 лева, който е следвало да бъде върнат до 10.12.2012 г. на вноски. С последващи анекси срокът за връщане на кредита е изменян, като с Анекс № 4/10.02.2014 г. срокът за връщане на кредита е продължен до 10.12.2015 г. Според извлечение от счетоводните книги на „КТБ“ АД, към 17.11.2014 г. общото задължение по договора за кредит е в размер на 1 708 625.20 лева.

- Договор от 17.12.2009 г., по силата на който банката е предоставила на кредитополучателя кредит в размер на 7 810 000 лева, който е следвало да бъде върнат до 15.12.2013 г. на вноски. С последващи анекси срокът за връщане на кредита е изменян, като с Анекс № 5/10.02.2014 г. срокът на кредита е продължен до 15.02.2015 г. Според извлечение от счетоводните книги на „КТБ“ АД, към 18.11.2014 г. общото задължение по договора за кредит е в размер на 3 357 548.64 лева.

- Договор за банков кредит от 22.08.2012 г., по силата на който банката е предоставила на кредитополучателя кредит в размер на 7 300 000 лева, който е следвало да бъде върнат до 15.08.2015 г. на вноски. С последващи анекси срокът за връщане на кредита е изменян, като с Анекс № 5/30.12.2013 г. кредитът е достигнал 13 300 000 лева и е разсрочен на вноски, последната от които дължима на 15.07.2016 г. Според извлечение от счетоводните книги на „КТБ“ АД, към 19.11.2014 г. общото задължение по договора за кредит е в размер на 14 190 489.23 лева.